adi sustika 5 mei

7/22/2019 Adi Sustika 5 Mei

1/37

PROPOSAL TESIS

PENGARUH PERKEMBANGAN JUMLAH DANAPIHAK KETIGA TERHADAP PERKEMBANGAN

JUMLAH KREDIT DAN SERTIFIKAT BANK

INDONESIA (SBI)

(STUDY KASUS PADA PT BANK BPD BALI)

ADI SUSTIKA,ST

NIM : 1090662003

PROGRAM MAGISTER

PROGRAM STUDI MANAJEMEN

PROGRAM PASCASARJANA

UNIVERSITAS UDAYANA

DENPASAR

2012


2/37

BAB I

PENDAHULUAN

1.1 Latar Belakang Masalah

Bank merupakan sebuah lembaga keuangan yang berfungsi intermediasi yaitu

untuk menghimpun dana masyarakat dalam bentuk giro, tabungan, maupun deposito,

dan menyalurkannya dalam bentuk kredit kembali ke masyarakat. Bank adalah

institusi keuangan yang berorientasi untuk mencari laba. Bank mempermudah

masyarakat untuk menyimpan dana, maupun masyarakat yang memerlukan bantuan

pendanaan. Disamping fungsi bank yang disebutkan diatas itu bank juga

menyediakan jasa-jasa keuangan lainnya, seperti jasa transfer, jasa pembayaran pajak,

pembayaran listrik, pembayaran telp, dan berbagai jasa keuangan lainnya. Berbagai

kemudahan, keuntungan, dan keamanan yang ditawarkan bank bagi masyarakat,

membuat masyarakat menaruh perhatian besar terhadap dunia perbankan. Hal ini

menyebabkan sangat pesatnya perkembangan dunia perbankan di Indonesia.

Perbankan juga memiliki peran yang sangat penting dalam perekonomian, karena

kontribusi sektor perbankan dalam pembiayaan perekonomian masih sangat dominan.

Mengingat pentingnya peranan sektor perbankan, maka perbankan yang kuat dan

sehat sangat dibutuhkan bagi kelangsungan pembangunan ekonomi di Indonesia.

Banyaknya bank yang tumbuh dan berkembang di Indonesia, bersaing untuk

merebut pangsa pasar, dengan menyuguhkan berbagai kemudahan, pelayanan, dan


3/37

keuntungan untuk menarik minat masyarakat. Salah satu bank yang mampu berkiprah

dalam industri perbankan nasional dan telah memberikan kontribusinya khususnya

bagi perekonomian daerah adalah Bank Pembangunan Daerah (BPD). Bank

Pembangunan Daerah (BPD) merupakan instusi keuangan yang dimiliki oleh

pemerintah daerah di setiap provinsi di Indonesia.

Beberapa tantangan nyata yang saat ini harus dihadapi oleh Bank

Pembangungan Daerah (BPD), diantaranya globalisasi dan makin terintegrasinya

sektor keuangan dunia yang dapat menciptakan peluang sekaligus meningkatkan

resiko. Ini berarti bahwa persaingan antar bank akan semakin berat. Untuk itu Bank

Pembangunan Daerah (BPD) harus segera melakukan langkah-langkah strategis

dalam rangka mengantisipasi keterlambatan dengan bank pesaing. Sehingga nantinya

mampu menjadi regional champion di daerahnya sendiri. Salah satu strategi yang

perlu diperhatikan untuk dapat memenangkan persaingan adalah kemampuan untuk

mengalokasikan dengan tepat dana yang telah dihimpun dari masyarakat. Hal ini

perlu perhitungan dan proyeksi yang tepat. Pada umumnya dana yang telah dihimpun

dari masyarakat disalurkan dalam bentuk kredit, surat berharga, antar bank aktiva,

penempatan di bank, dan dalam bentuk lainnya. Pengalokasian dalam bentuk kredit

dan antarbank aktiva mayoritas dilakukan oleh Bank Pembangunan Daerah (BPD).

Berdasarkan latar belakang diatas maka perlu diadakan suatu penelitian untuk

mengetahui bagaimana pengaruh perkembangan jumlah dana pihak ketiga (giro,


4/37

tabungan, dan deposito) terhadap perkembangan jumlah kredit dan Sertifikat Bank

Indonesia (SBI).

1.2 Rumusan Masalah

Dana yang telah dihimpun bank dari berbagai sumber baik dari modal sendiri,

dana dari masyarakat, maupun dana dari pihak asing. Begitu pula dengan penyaluran

dana tersebut, bisa disalurkan dalam bentuk kredit, antarbank aktiva, surat-surat

berharga, Sertifikat Bank Indonesia (SBI), penempatan, dan lain-lain. Dalam

penulisan yang diteliti difokuskan hanya pada sumber dana pihak ketiga (giro,

tabungan, deposito) dan pengalokasian dana tersebut dibatasi hanya pada

pengalokasian dana yang mayoritas dilakukan yaitu dalam bentuk kredit dan

Sertifikat Bank Indonesia (SBI) . Rumusan masalah dari penelitian ini adalah :

1.

Apakah Dana Pihak Ketiga (Giro, Tabungan, Deposito) secara simultan

berpengaruh signifikan terhadap perkembangan jumlah kredit?

2. Apakah Dana Pihak Ketiga (Giro) berpengaruh signifikan terhadapperkembangan jumlah kredit?

3. Apakah Dana Pihak Ketiga (Tabungan) berpengaruh signifikan terhadapperkembangan jumlah kredit?

4. Apakah Dana Pihak Ketiga (Deposito) berpengaruh signifikan terhadapperkembangan jumlah kredit?


5/37

5. Apakah Dana Pihak Ketiga (Giro, Tabungan, Deposito) secara simultanberpengaruh signifikan terhadap perkembangan jumlah Sertifikat Bank

Indonesia (SBI)?

6. Apakah Dana Pihak Ketiga (Giro) berpengaruh signifikan terhadapperkembangan jumlah Sertifikat Bank Indonesia (SBI)?

7. Apakah Dana Pihak Ketiga (Tabungan) berpengaruh signifikan terhadapperkembangan jumlah Sertifikat Bank Indonesia (SBI)?

8. Apakah Dana Pihak Ketiga (Deposito) berpengaruh signifikan terhadapperkembangan jumlah Sertifikat Bank Indonesia (SBI)?

1.3Tujuan PenelitianAdapun tujuan dari penelitian ini adalah :

1. Untuk mengetahui pengaruh perkembangan jumlah Dana Pihak Ketiga (Giro,Tabungan, Deposito) secara simultan, terhadap perkembangan jumlah kredit?

2. Untuk mengetahui pengaruh perkembangan jumlah Dana Pihak Ketiga (Giro)terhadap perkembangan jumlah kredit?

3. Untuk mengetahui pengaruh perkembangan jumlah Dana Pihak Ketiga(Tabungan) terhadap perkembangan jumlah kredit?

4. Untuk mengetahui pengaruh perkembangan jumlah Dana Pihak Ketiga(Deposito) terhadap perkembangan jumlah kredit?


6/37

5. Untuk mengetahui pengaruh perkembangan jumlah Dana Pihak Ketiga (Giro,Tabungan, Deposito) secara simultan, terhadap perkembangan jumlah

Sertifikat Bank Indonesia (SBI)?

6. Untuk mengetahui pengaruh perkembangan jumlah Dana Pihak Ketiga (Giro)terhadap perkembangan jumlah Sertifikat Bank Indonesia (SBI)?

7. Untuk mengetahui pengaruh perkembangan jumlah Dana Pihak Ketiga(Tabungan) terhadap perkembangan jumlah Sertifikat Bank Indonesia (SBI)?

8. Untuk mengetahui pengaruh perkembangan jumlah Dana Pihak Ketiga(Deposito) berpengaruh signifikan terhadap perkembangan jumlah Sertifikat

Bank Indonesia (SBI)?

1.4Manfaat Penelitian1.4.1

Manfaat teoritis

Adapun manfaat teoritis dari penelitian ini diharapkan dapat memberikan

bukti empiris terhadap ilmu manajemen keuangan perbankan tetang pengaruh dana

pihak ketiga terhadap jumlah kredit dan Sertifikat Bank Indonesia (SBI).

1.4.2 Manfaat Praktis

Manfaat praktis dari penelitian ini diharapkan dapat memberikan informasi

kepada manajemen PT Bank BPD Bali sebagai dasar mengambil keputusan dalam

merumuskan strategi untuk memperoleh dana pihak ketiga dan pengalokasian dana

tersebut.


7/37

BAB II

KAJIAN PUSTAKA

2.1 Manajemen Dana Bank

Menurut Sinungan (1993) dalam bukunya yang berjudul Manajemen Dana

Bank, pengertian dari manajemen dana bank adalah bagaimana memilih dan

mengelola sumber dana yang tersedia. Bagi bank pengelola sumber dana dari

masyarakat luas, terutama dalam bentuk simpanan giro, tabungan, dan deposito

sangatlah penting. Dalam mengelola sumber dana dimulai dari pencarian

akankebutuhan dana, kemudian pelaksanaan pencarian sumber dana yang tersedia.

Pengelolaan sumber dana dikenal dengan istilah Manajemen Dana Bank. Dengan kata

lain pengertian manajemen dana bank adalah suatu kegiatan perencanaan,

pelaksanaan, dan pengendalian terhadap terhadap penghimpunan dana yang ada di

masyarakat. Proses pengelolaan dan penghimpunan dana dari masyarakat ke dalam

bank serta pengalokasian dana-dana tersebut bagi kepentingan bank dan masyarakat

pada umumnya, secara optimal melalui pergerakan semua sumber daya yang tersedia

demi mencapai tingkat rentabilitas yang memadai sesuai dengan batas ketentuan yang

berlaku.


8/37

2.2 Sumber Dana Bank

Kasmir (2006) menyatakan yang dimaksud dengan sumber-sumber dana bank

adalah usaha bank dalam menghimpun dana untuk membiayai operasinya. Dana

untuk membiayai operasinya dapat diperoleh dari berbagai sumber. Perolehan dana

ini tergantung bank itu sendiri apakah secara pinjaman (titipan) dari masyarakat

maupun dari lembaga lainnya. Adapun sumber-sumber dana bank tersebut sebagai

berikut:

1. Dana yang bersumber dari bank itu sendiri, sumber dana ini dari modalsendiri. Modal sendiri maaksudnya adalah setoran dari para pemegang saham.

Apabila saham yang terdapat dalam portepel belum habis terjual, sedangkan

kebutuhan dana masih perlu, maka pencariannya dapat dilakukan dengan

menjual saham kepada pemegang saham lama. Akan tetapi jika tujuan

perusahaan untuk melakukan ekspansi, maka perusahaan dapat mengeluarkan

saham baru dan menjual saham baru tersebut di pasar modal. Secara garis

besar dapat disimpulkan pencarian dana sendiri terdiri dari :

a. Setoran modal pemegang saham.b. Cadangan-cadangan bank, maksudnya adalah cadangancadangan

laba pada tahun lalu yang tidak dibagi kepada para pemegang

saham.


9/37

c. Laba bank yang belum dibagi, merupakan laba yang memangbelum dibagikan pada tahun yang bersangkutan sehingga dapat

dimanfaatkan sebagai modal untuk sementara.

Keuntungan dari sumber dana sendiri adalah tidak perlu membayar bunga

yang relative lebih besar daripada jika meminjam dari lembaga lain.

2. Dana yang berasal dari masyarakat luas. Sumber dana ini merupakan sumberdana terpenting bagi kegiatan operasi bank dan merupakan ukuran

keberhasilan bank jika mampu membiayai operasinya dari sumber dana ini.

Pencarian dana dari sumber ini relatif paling mudah jika dibandingkan dengan

sumber lainnya dan pencarian dana ini paling dominan, asal dapat

memberikan bunga dan fasilitas menarik lainnya menarik dana dari sumber ini

tidak terlalu sulit. Sumber dana dari masyarakat luas dapat dilakukan dalaam

bentuk simpanan giro, simpanan tabungan, dan simpanan deposito.

3. Dana yang bersumber dari lembaga lainnya. Sumber dana yang ketiga inimerupakan tambahan jika bank mengalami kesulitan dalam pencarian sumber

dana pertama dan kedua. Pencarian sumber dana ini relatif lebih mahal dan

sifatnya hanya sementara.

Sedangkan menurut Muchdarsyah Sinungan (1993) dana-dana bank yang digunakan

sebagai alat bagi operasional suatu bank bersumber dari :


10/37

1. Dana pihak kesatu, dana pihak kesatu adalah dana dari modal sendiri yangberasal dari pemegang saham.

2. Dana pihak kedua, dana pihak kedua adalah dana yang berupa pinjaman daripihak luar.

3. Dana pihak ketiga, dana pihak ketiga adalah dana yang berupa simpanan daripihak masyarakat.

2.3 Dana Pihak Ketiga

Sinungan (1993) menyatakan bahwa dana pihak ketiga adalah dana yang dihimpun

oleh bank yang berasal dari masyarakat. Sumber dana dari masyarakat merupakan

sumber dana yang terpenting bagi kegiatan operasi bank dan merupakan ukuran

keberhasilan bank jika mampu membiayai operasinya dari sumber dana ini.

Penghimpunan dana dari masyarakat dapat dikatakan relatif lebih mudah jika

dibandingkan dengan sumber dana lainnya. Selain itu dapat dilakukan secara efektif

dengan memberikan bunga yang relatif lebih tinggi dan memberikan berbagai

fasilitas yang menarik lainnya seperti hadiah, dan pelayanan yang memuaskan.

Keuntungan lain dari dana yang bersumber dari masyarakat adalah jumlahnya yang

tidak terbatas, baik yang berasal dari perorangan (rumah tangga), perusahaan,

maupun lembaga masyarakat lainnya. Sedangkan kerugiannya adalah biaya relative

lebih mahal jika dibandingkan dengan dana dari modal sendiri, misalnya untuk biaya

bunga atau biaya promosi. Ada 3 (tiga) jenis simpanan pada bank sebagai sarana

untuk memperoleh dana dari masyarakat, yaitu :


11/37

1. GiroMenurut Undang-undang perbankan No. 10 Tahun 1998, giro adalah

simpanan yang penarikannya dapat dilakukan setiap saat dengan

menggunakan cek, bilyet giro, saran perintah bayar lainnya atau dengan cara

pemindahbukuan. Pengertian dapat ditarik setiap saat adalah bahwa uang yang

disimpan di rekening giro dapat ditarik berkali-kali dalam sehari selama dana

masih tercukupi, selain harus memenuhi syarat dari bank bersangkutan.

Penarikan dapat dilakukan dengan tunai atau non tunai.

2. DepositoUndang-undang Perbankan No. 10 Tahun 1998, Deposito adalah simpanan

pihak ketiga pada bank yang penarikannya hanya dapat dilakukan dalam

jangka waktu tertentu menurut perjanjian antara penyimpan (pihak ketiga)

dengan bank yang bersangkutan. Dilihat dari sudut biaya dana, maka dana

yang bersumber dari deposito ini merupakan dana yang relatif mahal

dibandingkan dana yang bersumber dari giro dan tabungan. Sumber dana ini

dikategorikan sebagai

Sumber dana semi tetap. Berbeda dengan giro, dana deposito akan mengendap

di bank karena pemegangnya (deposan) tertarik dengan tingkat bunga yang

ditawarkan oleh bank. Dalam praktiknya ada 3 (tiga) jenis deposito yaitu :

a. Deposito berjangka, deposito berjangka adalah deposito yang dibuat atasnama dan tidak dapat dipindahtangankan.


12/37

b. Sertifikat deposito, sertifikat deposito yang diterbitkan atas unjuk dandapat dipindahtangankan atau diperjualbelikan serta dapat dijadikan

sebagai jaminan bagi permohonan kredit.

c. Deposit on call, deposit on call adalah deposito yang saat penarikannyaharus diberitahukan terlebih dahulu kepada bank pada waktu yang

ditetapkan sesuai dengan kebijakan dan peraturan bank yang

bersangkutan. Biasanya hanya digunakan untuk deposan yang memiliki

uang dalam jumlah besar dan sementara waktu belum digunakan.

3. TabunganSeperti halnya giro, simpanan tabungan juga memiliki syarat-syarat tertentu

bagi pemegangnya dan persyaratan masing-masing bank berbeda satu

dengan yang lain. Disamping persyaratan yang berbeda, tujuan masyarakat

untuk menyimpan dana dalam bentuk tabungan juga berbeda. Pengertian

tabungan menurut Undang-undang Perbankan No. 10 tahun 1998 adalah

simpanan yang penarikannya hanya dilakukan menurut syarat-syarat tertentu

yang disepakati, tetapi tidak dapat ditarik dengan cek, bilyet giro dan alat

lainnya yang dipersamaan dengan itu. Syarat-syarat penarikan tertentu

maksudnya adalah sesuai dengan perjanjian yang telah dibuat antara bank

dan si penabung.

2.4 Alokasi dana bank


13/37

Dana yang telah dihimpun bank dari berbagai sumber tersebut diatas, perlu

dikelola secara efektif dan efisien dengan mempersiapkan strategi penempatan dana

berdasarkan rencana yang telah ditetapkan, karena penempatan dana mempunyai

tujuan yaitu :

1. Untuk mencapai tingkat profitabilitas yang cukup2. Untuk mempertahankan kepercayaan masyarakat dengan menjaga agar

likuiditas tetap aman.

Untuk mencapai tujuan tersebut, alokasi dana bank perlu diarahkan sedemikian rupa

sehingga pada saat diperlukan, semua kepentingan nasabah dapat dipenuhi. Menurut

Dahlan Siamat (2005), alokasi dana bank berdasarkan priorotas penggunaan terdiri

atas :

1.

Cadangan primer, merupakan prioritas pertama dan paling utama dalam

alokasi dana bank.

2. Cadangan sekunder, merupakan prioritas kedua dan sebagai pelengkap ataucadangan pengganti cadangan primer.

3. Penyaluran kredit, merupakan prioritas ketiga dalam alokasi dana bank setelahmencukupi cadangan primer serta kebutuhan cadangan sekunder.

4. Investasi portofolio, merupakan prioritas terakhir dalam alokasi dana bankdimana dana yang dialokasikan dalam kategori ini adalah dana sisa setelah


14/37

penanaman dana dalam bentuk kredit telah memenuhi criteria atau target

tertentu.

Sedangkan alokasi dana bank berdasarkan sifat aktiva adalah pengalokasian dana

bank dalam bentuk aktiva, yaitu :

1. Penanaman dana dalam aktiva produktifAktiva produktif adalah semua aktiva dalam rupiah dan valuta asing yang

dimiliki bank dengan maksud untuk memperoleh penghasilan sesuai dengan

fungsinya. Komponen aktiva produktif terdiri atas kredit yang diberikan,

penempatan pada bank lain, surat-surat berharga dan penyertaan modal.

2. Penanaman dana dalam aktiva tidak produktifAktiva tidak produktif adalah penanaman dana bank kedalam aktiva yang

tidak memberikan hasil bagi bank. Komponen dana dalam bentuk aktiva tidak

produktif terdiri atas alat-alat likuid atau cash asset serta aktiva tetap dan

inventaris.

Sedangkan menurut Muchdarsyah Sinungan (1993) cara penempatan dana dengan

mempertimbangkan sumber dana yang diperolehnya terdiri dari 2 (dua) pendekatan,

yang mana kedua pendekatan tersebut banyak dipergunakan dalam dunia perbankan,

yaitu

1. Pool of Fund Approach


15/37

Pool of fund approach adalah penempatan dana bank dengan tidak

memperhatikan hal-hal yang berkaitan dengan sumber-sumber dana seperti

sifat dana, jangka waktu, dan tingkat harga perolehan sumber dana tersebut.

Diagram pool of fund approach terlihat sebagai berikut pada gambar 2.1

dibawah ini.

Gambar 2.1 Diagram Pool of Fund Approach

Sumber Dana Alokasi Dana

(Sumber : Muchdarsyah Sinungan, 1993 : 97)

2. Asset Allocation ApproachAsset allocation approach adalah penempatan dana ke berbagai aktiva dengan

mencocokkan masing-masing sumber dana terhadap jenis alokasi dana yang

sesuai dengan sifat dana, jangka waktu, dan tingkat harga perolehan sumber

dana tersebut. Untuk lebih jelasnya dapat dilihat pada gambar 2.2 dibawah ini.

Giro

Deposito

Tabungan

Modal

Pool of

Fund

CadanganPrimer

Cadangan

Sekunder

Kredit

Surat-suratBerharga

Aktiva tetap


16/37

Gambar 2.2 Diagram Assets Allocation Approach

Sumber Dana Alokasi Dana

(Sumber : Muchdarsyah Sinungan, 1993 : 97)

2.5 Alokasi Dana Bank dalam Sertifikat Bank Indonesia (SBI)

Giro

Deposito

Tabungan

Modal

Cadangan

Sekunder

Kredit

Surat-surat

Berharga

Aktiva tetap

Cadangan

Primer


17/37

Jonker Sihombing (1990) menyatakan bahwa Sertifikat Bank Indonesia (SBI)

adalah surat berharga atas unjuk dalam rupiah yang diterbitkan dengan system

diskonto oleh Bank Indonesia sebagai pengakuan hutangnya. Sertifikat Bank

Indonesia (SBI) mempunyai fungsi :

a. Untuk pengendalian moneter.b. Sebagai alternatif penanaman dana bagi lembaga keuangan dalam

hal ini adalah bank.

c. Untuk mengembangkan pasar uang dan pasar sekunder.Untuk saat ini industri perbankan cenderung lebih menyukai untuk

mengalokasikan dananya kedalam Sertifikat Bank Indonesia (SBI), hal ini

dikarenakan tingkat suku bunga yang ditawarkan lebih menarik sehingga ada satu

bank pun yang tidak mengalokasikan dananya di Sertifikat Bank Indonesia (SBI).

Disamping itu Sertifikat Bank Indonesia (SBI) merupakan instrument surat berharga

yang paling besar pasarnya karena luasnya tidak dibatasi oleh permintaan danataupun

kelebihan likuiditas sementara perbankan, tetapi dikaitkan dengan target moneter

pemerintah. Begitu pula dengan tingkat diskontonya yang tidak dapat dipengaruhi

oleh satu bank manapun yang ikut lelang. Sertifikat Bank Indonesia (SBI) merupakan

surat berharga yang likuid yang setiap saat dapat diuangkan tanpa mengakibatkan

kerugian pada bank yang memilikinya. Ada beberapa alasan mengapa portofolio

Sertifikat Bank Indonesia (SBI) lebih disenangi oleh industri perbankan sebagai

alternative investasi dana yang bersifat sementara, yaitu :


18/37

a. Bebas dari default riskb.

Marketable

c. Dapat dijaminkand. Merupakan sekuritas utama untuk jaminan memperoleh windowe. Dapat dijadikan sebagai instrument repo.

Khusus untuk jual beli Sertifikat Bank Indonesia (SBI) cara perhitungan

bunganya menggunakan system diskonto dengan menganut rumus true

discount yaitu :

P = N x 360

360 + (t x i)

Dimana : P = Nilai tunai

N = Nilai nominal

t = Tenor, yaitu sisa jangka waktu

i = Tingkat diskonto yang disepakati antara pembeli dan penjual

2.6 Alokasi Dana dalam Bentuk Kredit

Menurut Moh. Tjoekam (1999)kata kredit berasal dari bahasa latin yaitu

credere yang berarti percaya atau to believe atau to trust. Sedangkan menurut Thomas

Suyatno (1993) istilah kredit berasal dari bahasa yunani yaitu credere juga berarti


19/37

kepercayaan (truth atau faith). Berdasarkan pada Undang-undang No. 10 Tahun 1998

kredit adalah penyediaan uang atau tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu

berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjam meminjam antara bank dan pihak

lain yang mewajibkan pihak peminjam untuk melunasi hutangnya setelah jangka

waktu tertentu dengan pemberian bunga. Sasaran dari kegiatan kredit adalah

1. Memenuhi kebutuhan kredit oleh masyarakat yang merupakan tugas daribank umum

2. Menciptakan dan atau memperkuat hubungan nasabah denganmembiayai usaha-usaha yang memenuhi syarat atau kredit.

3. Memelihara keamanannya dimana bank harus menerima kembali nilaiekonominya setelah jangka waktu tertentu sesuai perjanjiannya.

4. Penggunaanya terarah dimana kredit tersebut sungguh-sungguh dipakaioleh debitur sesuai perencanaan perusahaan untuk meningkatkan kinerja

kegiatan usahanya.

5. Mendatangkan hasil usaha yaitu dengan memberikan hasil lebih kepadabank, debitur, dan otorita moneter.

Faktor-faktor yang mempengaruhi permintaan dan besarnya kredit adalah :

1. Perkembangan ekonomi Negara dan daerah serta pengaruhnya terhadapdunia usaha pada umumnya. Bila ekonomi Negara berkembang, maka


20/37

ekonomi daerahpun akan memberikan dampak positif bagi pengembangan

dunia usaha.

2. Keadaan atau situasi perdagangan pada umumnya dan pengaruh terhadapkehidupan rakyat banyak.

3. Tingkat kemakmuran manusia yang berpenghasilan tetap, turut berperandalam menunjukkan kenaikan dan penurunan permintaan akan kredit serta

kesehatan perkreditan manakala pihak yang berpenghasilan mempunyai

kunci kemakmuran yang cukup tinggi karena kebutuhan konsumtifnya

rata-rata terpenuhi, namun bila tingkat kemakmuran mereka menurun

maka akan terjadi keadaan sebaliknya.

Tujuan dari kredit itu sendiri tergantung dari beberapa pihak, yaitu :

1. Kreditur (Bank) memiliki tujuana. Perkreditan merupakan sumber utama pendapatannya.b. Pemberian kredit merupakan perangsang pemasaran produk-produk

lainnya dalam persaingan.

c. Perkreditan merupakan instrument penjaga likuiditas, solvabilitas danprofitabilitas bank.

2. Debitur (penerima kredit)a. Kredit berfungsi sebagai sarana untuk membuat kegiatan usaha

makin lancar dan kinerja usaha semakin baik.


21/37

b. Kredit meningkatkan minat berusaha dan keuntungan sebagaijaminan kelanjutan kehidupan perusahaan.

c. Kredit memperluas kesempatan berusaha dan bekerja dalamperusahaan

3. Otorita moneter (pemerintah)a. Kredit berfungsi sebagai instrument moneter.b. Kredit berfungsi untuk menciptakan kesepakatan berusaha dan

bekerja yang memperluas sumber pendapatan Negara.

c. Kredit berfungsi sebagai instrument untuk ikut serta meningkatkanmutu manajemen dunia usaha sehingga terjadi efisiensi dan

mengurangi pemborosan di semua lini.

4. Masyarakata. Kredit dapat menimbulkan hubungan timbale balik dalam kehidupan

perekonomian

b. Kredit dapat mengurangi pengangguran karena membuka peluangusaha, bekerja dan pemerataan pendapatan.

2.7 Manajemen Aktiva-Pasiva Bank

Manajemen aktiva-pasiva bank merupakan fokus utama dalam manajemen

dana bank. Proses manajemen aktiva-pasiva bervariasi dari satu bank dengan bank

lainnya dan sangat dipengaruhi oleh jenis dan ukuran bank, filosofi bank, lokasi

operasi bank, tenaga kerja, dan alasan lainnya yang mempengaruhi pengelolaan bank


22/37

secara keseluruhan. Tujuan pokok dari manajemen aktiva-pasiva bank adalah

menstruktur portofolio aktiva dan pasiva bank secara konsisten dalam rangka

memaksimalkan keuntungan bagi pemilik bank. Namun usaha tersebut dipengaruhi

oleh hambatan-hambatan yang muncul dari situasi ketidakpastian dalam mengelola

aktiva-pasiva bank. Beberapa hambatan tersebut adalah :

1. Ketidakpastian arus dana simpanan dan pengembalian kredit.2. Kondisi ekonomi local, nasional dan internasional.3. Kebijakan moneter yang mempengarui uang yang beredar dan suku bunga.4. Penggunaan kredit line oleh nasabah.5. Masalah internal bank itu sendiri.

Masalah utama yang sering dihadapi oleh bank dalam pengelolaan sisi aktiva

dan pasiva bank adalah memecahkan konflik atau dilemma antara likuiditas dan

keamanan disatu pihak dengan kemampuan meningkatkan laba dilain pihak.


23/37

Tabel 2.2

Alternatif Aktiva yang Memiliki Sifat Liquiditas dan Profitabilitas Berbeda

Jenis Aktiva Tingkat Likuiditas Tingkat Profitabilitas

1. Alat likuid (kas,giro pada Bank

Indonesia, giro

pada bank lainnya)

Tertinggi Terendah

2. Investasi (surat-surat berharga

berkualitas tinggi,

missal SBI, SBPU)

Sedang Sedang

3. Kredit yangdiberikan

Terendah Tertinggi

Namun bila dikaitkan dengan kondisi perekonomian Negara kita saat ini,

sebagian besar bank memilihkeamanan atau likuiditas meskipun profitabilitas yang

dihasilkan tidak terlalu besar seperti mengalokasikan dananya pada Sertifikat Bank

Indonesia (SBI) dimana saat ini merupakan aktiva yang lebih liquid dibandingkan

dengan kredit, hal ini dilakukan dalam rangka menjaga kepercayaan masyarakat pada

bank yang bersangkutan.


24/37

Pengaruh Perkembangan Jumlah Dana Pihak Ketiga Terhadap Perkembangan

Jumlah Kredit Dan Sertifikat Bank Indonesia (Sbi)

Menurut Sugiono (2007) variabel penelitian pada dasarnya adalah segala

sesuatu yang berbentuk apa saja yang ditetapkan oleh peneliti untuk dipelajari

sehingga diperoleh informasi tentang hal tersebut. Ada 3 (tiga) macam hubungan atau

korelasi antar variabel :


25/37

BAB III

KERANGKA BERPIKIR, KONSEPTUAL, DAN HIPOTESIS PENELITIAN

3.1 Kerangka Berpikir dan Konseptual

Adanya pemikiran untuk mengetahui lebih jauh mengenai pengaruh antara

dana pihak ketiga yang dimiliki oleh suatu bank terhadap penyaluran dana tersebut

kembali ke masyarakat. Karena pada prinsipnya selain mencari laba bank juga

memiliki peran penting dalam membangun dan mensejahterakan masyarakat. untuk

mencapai kedua tujuan tersebut bank harus pandai dalam mengatur strategi

pengalokasian dana sehingga dapat menghasilkan hasil yang optimal baik dari segi

perolehan laba, kinerja perusahaan, maupun dari segi fungsinya untuk memajukan

perekonomian dan mensejahterakan masyarakat.

Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui seberapa besar perkembangan

jumlah giro, tabungan dan deposito masyarakat berperan dalam mempengaruhi

jumlah kredit yang diberikan kepada masyarakat dan pengalokasian dana kedalam

bentuk Sertifikat Bank Indonesia (SBI).

Penelitian ini akan dilakukan pada PT Bank BPD Bali, dengan rentang waktu

data yang diteliti selama 10 (sepuluh) tahun, sejak tahun 2001 sampai dengan tahun

2011. Data dan informasi yang digunakan dalam penelitian ini sebagian besar

merupakan data sekunder yang diambil dari annual report tahunan. Penelitian

dilakukan dengan pendekatan kuantitatif dimana data yang diperoleh dapat lebih


26/37

mudah diformulasikan kedalam bentuk perhitungan matematis, sehingga dapat diolah

dan dianalisis. Adapun hasil yang diharapkan dari penelitian ini adalah :

1. Semakin banyak dana pihak ketiga (giro, tabungan, deposito) diharapkansemakin banyak jumlah kredit yang diberikan pada PT Bank BPD Bali.

2. Semakin banyak dana pihak ketiga (giro) diharapkan semakin banyak jumlahkredit yang diberikan pada PT Bank BPD Bali.

3. Semakin banyak dana pihak ketiga (tabungan) diharapkan semakin banyakjumlah kredit yang diberikan pada PT Bank BPD Bali.

4. Semakin banyak dana pihak ketiga (deposito) diharapkan semakin banyakjumlah kredit yang diberikan pada PT Bank BPD Bali.

5. Semakin banyak dana pihak ketiga (giro, tabungan, deposito) diharapkansemakin banyak jumlah sertifikat bank Indonesia (SBI) pada PT Bank BPD

Bali.

6. Semakin banyak dana pihak ketiga (giro) diharapkan semakin banyak jumlahsertifikat bank Indonesia (SBI) pada PT Bank BPD Bali.

7. Semakin banyak dana pihak ketiga (tabungan) diharapkan semakin banyakjumlah sertifikat bank Indonesia (SBI) pada PT Bank BPD Bali.

8. Semakin banyak dana pihak ketiga (deposito) diharapkan semakin banyakjumlah sertifikat bank Indonesia (SBI) pada PT Bank BPD Bali.


27/37

Berdasarkan uraian kerangka pikir dan konseptual maka dapat digambarkan sebagai

berikut :

Gambar 3.1 Kerangka pikiran Pengaruh Perkembangan Jumlah Dana Pihak Ketiga

(Giro, Tabungan, dan Deposito) terhadap Perkembangan Jumlah Kredit

dan Sertifikat Bank Indonesia (SBI).

Gambar kerangka pikiran diatas dapat dijelaskan bahwa variabel terikat

(dependen) adalah jumlah kredit yang diberikan (Y1) dan Sertifikat Bank Indonesia

(SBI) (Y2). Sedangkan variabel bebas (independen) yaitu giro (X1), Tabungan (X2),

dan Deposito (X3).

Giro (X1)

Tabungan

(X2)

Deposito

(X3)

SBI

Y2

Kredit

Y1


28/37

3.2HipotesisBerdasarkan latar belakang masalah, perumusan masalah, tujuan penelitian dan

tinjauan pustaka yang telah diuraikan diatas dapat dirumuskan hipotesis sebagai

berikut :

H1 : Secara simultan Pihak Ketiga (Giro, Tabungan, Deposito) berpengaruh

positif signifikan terhadap perkembangan jumlah kredit pada PT Bank BPD

Bali.

H2 : Dana Pihak Ketiga (Giro) berpengaruh positif signifikan terhadap

perkembangan jumlah kredit pada PT Bank BPD Bali.

H3: Dana Pihak Ketiga (Tabungan) berpengaruh positif signifikan terhadap


H4: Dana Pihak Ketiga (Deposito) berpengaruh positif signifikan terhadap


H5: Secara simultan Dana Pihak Ketiga (Giro, Tabungan, Deposito) berpengaruh

positif signifikan terhadap perkembangan jumlah Sertifikat Bank Indonesia

(SBI) pada PT Bank BPD Bali.

H6: Dana Pihak Ketiga (Giro) berpengaruh positif signifikan terhadap

perkembangan jumlah Sertifikat Bank Indonesia (SBI) pada PT Bank BPD

Bali.


29/37

H7: Dana Pihak Ketiga (Tabungan) berpengaruh positif signifikan terhadap


Bali.

H8: Dana Pihak Ketiga (Deposito) berpengaruh positif signifikan terhadap


Bali.


30/37

BAB IV

METODE PENELITIAN

4.1 Rancangan dan Ruang Lingkup Penelitian

Penelitian ini adalah penelitian yang bersifat kausalitas. Penelitian ini

dilaksanakan untuk menentukan sejauh mana pengaruh jumlah dana pihak ketiga

(giro, tabungan, deposito) terhadap alokasi dana tersebut dalam bentuk kredit kepada

masyarakat, dan pengalokasian dalam bentuk Sertifikat Bank Indonesia (SBI). Objek

penelitian ini adalah PT Bank Pembangunan Daerah Bali yang beralamat di Jalan Niti

Mandala Renon No. 1 Denpasar. Penelitian dilakukanterhadap laporan keuangan PT

Bank Pembangunan Daerah Bali sejak laporan keuangan 31 Desember 2001 sampai

dengan 31 Desember 2011. Penelitian ini dibatasi pada variabel giro, tabungan, dan

deposito. Pengalokasian dana dibatasi pada variabel kredit dan Sertifikat Bank

Indonesia (SBI). Teknik analisis kuantitatif yang digunakan adalah Regresi Linier

Berganda.


31/37

Untuk lebih jelasnya rancangan penelitian dapat dilihat pada gambar 4.1 :

Gambar 4.1 Rancangan Penelitian

4.2 Variabel Penelitian

4.2.1 Identifikasi Variabel

Adapun variabel-variabel yang digunakan dalam penelitian ini adalah :

1. Variabel bebas, yaitu variabel yang mempengaruhi variabel lain. Variabel inidiberikan simbol X. Giro (X1), Tabungan (X2), dan Deposito (X3).

Masalah

Hipotesis

Variabel Penelitian

1. Variabel bebas : Giro (X1),Tabungan (X2), Deposito (X3)

2. Variabel terikat : Kredit (Y1), SBIY2Pengumpulan Data

Analisis Data

Metode Regresi Linier

Berganda

Pembahasan

dan

Inteprestasi

Kesimpulan dan

Saran


32/37

2. Variabel terikat, yaitu variabel yang dipengaruhi oleh variabel lain, variabelini diberi simbol Y. Kredit (Y1) dan Sertifikat Bank Indonesia (SBI) (Y2).

4.2.2 Definisi Operasional Variabel1. Giro

Menurut Undang-undang perbankan No. 10 Tahun 1998, giro adalah simpanan

yang penarikannya dapat dilakukan setiap saat dengan menggunakan cek, bilyet

giro, perintah bayar lainnya atau dengan cara pemindahbukuan. Pengertian dapat

ditarik setiap saat adalah bahwa uang yang disimpan di rekening giro dapat ditarik

berkali-kali dalam sehari selama dana masih tercukupi, selain harus memenuhi

syarat dari bank bersangkutan. Penarikan dapat dilakukan dengan tunai atau non

tunai.

2. DepositoUndang-undang Perbankan No. 10 Tahun 1998, Deposito adalah simpanan pihak

ketiga pada bank yang penarikannya hanya dapat dilakukan dalam jangka waktu

tertentu menurut perjanjian antara penyimpan (pihak ketiga) dengan bank yang

bersangkutan. Dilihat dari sudut biaya dana, maka dana yang bersumber dari

deposito ini merupakan dana yang relatif mahal dibandingkan dana yang

bersumber dari giro dan tabungan. Sumber dana ini dikategorikan sebagai sumber

dana semi tetap. Berbeda dengan giro, dana deposito akan mengendap di bank

karena pemegangnya (deposan) tertarik dengan tingkat bunga yang ditawarkan

oleh bank.

3. Tabungan


33/37

Tabungan seperti halnya giro, simpanan tabungan juga memiliki syarat-syarat tertentu

bagi pemegangnya dan persyaratan masing-masing bank berbeda satu dengan yang lain.

Disamping persyaratan yang berbeda, tujuan masyarakat untuk menyimpan dana dalam

bentuk tabungan juga berbeda. Pengertian tabungan menurut Undang-undang

Perbankan No. 10 tahun 1998 adalah simpanan yang penarikannya hanya dilakukan

menurut syarat-syarat tertentu yang disepakati, tetapi tidak dapat ditarik dengan cek,

bilyet giro dan alat lainnya yang dipersamaan dengan itu. Syarat-syarat penarikan

tertentu maksudnya adalah sesuai dengan perjanjian yang telah dibuat antara bank dan

si penabung.

4. Kredit

Menurut Moh. Tjoekam (1999) kata kredit berasal dari bahasa latin yaitu credere

yang berarti percaya atau to believe atau to trust. Sedangkan menurut Thomas

Suyatno (1993) istilah kredit berasal dari bahasa yunani yaitu credere juga

berarti kepercayaan (truth atau faith). Berdasarkan pada Undang-undang No. 10

Tahun 1998 kredit adalah penyediaan uang atau tagihan yang dapat dipersamakan

dengan itu berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjam meminjam antara

bank dan pihak lain yang mewajibkan pihak peminjam untuk melunasi hutangnya

setelah jangka waktu tertentu dengan pemberian bunga kredit.

5. Sertifikat Bank Indonesia


34/37

Jonker Sihombing (1990) menyatakan bahwa Sertifikat Bank Indonesia (SBI)

adalah surat berharga atas unjuk dalam rupiah yang diterbitkan dengan system

diskonto oleh Bank Indonesia sebagai pengakuan hutangnya. Sertifikat Bank

Indonesia (SBI) mempunyai fungsi :

a. Untuk pengendalian moneter.b. Sebagai alternatif penanaman dana bagi lembaga keuangan dalam hal ini

adalah bank.

c. Untuk mengembangkan pasar uang dan pasar sekunder.4.3 Pengumpulan Data

4.3.1 Jenis dan Sumber Data

Jenis data yang digunakan dalam penelitian ini adalah data dalam bentuk kuantitafif.

Data kuantitatif adalah data yang dinyatakan dalam bentuk angka-angka. Data

berupa laporan keuangan PT Bank BPD Bali dari 31 Desember 2001 sampai dengan

31 Desember 2011. Data tersebut meliputi :

1. Jumlah giro masyarakat pada PT Bank BPD Bali dari 31 Desember 2001sampai dengan 31 Desember 2011.

2. Jumlah tabungan masyarakat pada PT Bank BPD Bali dari 31 Desember2001 sampai dengan 31 Desember 2011.

3. Jumlah deposito masyarakat pada PT Bank BPD Bali dari 31 Desember 2001sampai dengan 31 Desember 2011.


35/37

4. Jumlah kredit yang diberikan oleh PT Bank BPD Bali dari 31 Desember 2001sampai dengan 31 Desember 2011.

5. Jumlah Sertifikat Bank Indonesia (SBI) pada PT Bank BPD Bali dari 31Desember 2001 sampai dengan 31 Desember 2011.

4.3.2 Populasi dan Sampel Penelitian

Menurut Sugiono (2007) populasi adalah wilayah generalisasi yang terdiri atas

objek/subjek yang mempunyai kuantitas dan karakteristik tertentu yang ditetapkan

untuk dipelajari dan kemudian ditarik kesimpulan. Populasi dari penelitian ini adalah

PT Bank Pembangunan Daerah Bali. Sedangkan sampel adalah sebagian dari jumlah

dan karakteristik yang dimiliki oleh populasi tersebut. Dalam penelitian ini sampel

penelitian adalah laporan keuangan PT Bank Pembangunan Daerah Bali dari 31

Desember 2001 sampai dengan 31 Desember 2011.

4.3.3 Metode Pengumpulan Data

Metode yang dipergunakan untuk mengumpulkan data dalam penelitian ini adalah

secara observasi terhadap laporan keuangan. Metode observasi adalah metode

pengumpulan data dengan mengadakan pengamatan terhadap laporan keuangan.


36/37

4.4 Metode Analisis Penelitian

Metode regresi linier berganda digunakan untuk menggambarkan pengaruh suatu

variabel dependen terhadap 2 (dua) atau lebih variabel independen. Analisis secara

regresi berganda sebenarnya didasarkan pada 3 (tiga) asumsi yaitu :

1. Distribusi probabilitas bersyarat variabel dependen bagi serangkaian variabelindependen mengikuti pola normal atau kurang lebih lebih normal.

2. Distribusi bersyarat variabel dependen bagi setiap kombinasi variabelindependen memiliki varians yang sama.

3. Nilai-nilai variabel dependen harus independen satu dengan lainnya.Berdasarkan ketiga asumsi diatas, persamaan regresi berganda dapat diturunkan atas

dasar metode kuadrat minimum. Maka model linier hubungan variabel-variabel

secara berganda dapat dinyatakan dalam :

Y = a +b1X1 + b2X2 + b3X3 + e

Dimana : Y = variabel dependen

X1

,X2

,X3

= variabel independen


37/37

b1,b2,b3 = koefisien regresi sering disebut slope coefficient

a = intercept coefficient atau perpotongan antara sumbu

Y dan garis fungsi linier nilai Y

Untuk menyelesaikan analisis data ini, secara keseluruhan digunakan software SPSS

version 14 for windows. Selanjutnya untuk menguji hipotesis yang diajukan maka

digunakan statistic uji F dan uji T. uji F adalah untuk menguji pengaruh variabel

bebas secara serempak atau bersama-sama dengan criteria pengujian, jika F hitung >

F tabel maka Ho ditolak dan Ha diterima, dan apabila signifkan lebih besar 0,05 maka

Ho diterima Ha ditolak. Uji T adalah untuk menguji pengaruh variabel bebas secara

parsial atau sendiri-sendiri, dengan criteria pengujian jika t hitung > t tabel maka Ho

ditolak berarti Ha diterima. Atau dengan menggunakan criteria lain yang apabila

signifikan < 0,05 maka Ho ditolak Ha diterima atau apabila signifikan > 0,05 maka

Ho diterima Ha ditolak.

Tambahkan uji BLUE.....

adi sustika 5 mei

Documents