manual espt tahunan op 1770 2009

Table of Contents

Bab I Introduction 5................................................................................................................................... 51 System Requirement

................................................................................................................................... 62 Product Updates

Bab II Penggunaan Aplikasi eSPT PPhTahunan OP 1770 8

................................................................................................................................... 91 Setting Regional

................................................................................................................................... 102 Connect to Database

......................................................................................................................................................... 11Setting Database Untuk Satu NPWP

......................................................................................................................................................... 12Setting Database Untuk Multi NPWP

................................................................................................................................... 143 Tampilan Aplikasi eSPT PPh Tahunan Orang Pribadi 1770

................................................................................................................................... 164 Login

................................................................................................................................... 175 Logout & Keluar

................................................................................................................................... 186 Compact Database

Bab III Menu Program 20................................................................................................................................... 211 Buat SPT Baru

................................................................................................................................... 222 Buka SPT Yang Ada

Bab IV Menu SPT PPh 25................................................................................................................................... 281 Lampiran I

......................................................................................................................................................... 28Penghasilan Netto Dalam Negeri Dari Usaha Dan/Atau Pekerjaan Bebas (Pembukuan)

.................................................................................................................................................. 29Input Penghasilan Netto Dalam Negeri Dari Usaha Dan/Atau PekerjaanBebas (Pembukuan)

......................................................................................................................................................... 31Penghasilan Netto Dalam Negeri Dari Usaha Dan/Atau Pekerjaan Bebas (Norma Penghitungan Penghasilan Netto)

.................................................................................................................................................. 32Input Penghasilan Netto Dalam Negeri Dari Usaha Dan/Atau PekerjaanBebas (Norma Penghitungan Penghasilan Netto)

......................................................................................................................................................... 32Penghasilan Netto Dalam Negeri Sehubungan Dengan Pekerjaan (Tidak Termasuk Penghasilan Yang Dikenakan PPh Final)

.................................................................................................................................................. 34Input Penghasilan Netto Dalam Negeri Sehubungan Dengan Pekerjaan(Tidak Termasuk Penghasilan Yang Dikenakan PPh Final)

.................................................................................................................................................. 35Ubah Penghasilan Netto Dalam Negeri Sehubungan Dengan Pekerjaan(Tidak Termasuk Penghasilan Yang Dikenakan PPh Final)

.................................................................................................................................................. 35Hapus Penghasilan Netto Dalam Negeri Sehubungan Dengan Pekerjaan(Tidak Termasuk Penghasilan Yang Dikenakan PPh Final)

......................................................................................................................................................... 36Penghasilan Dalam Negeri Lainnya (Tidak Termasuk Penghasilan Yang Dikenakan PPh Final)

.................................................................................................................................................. 37Input Penghasilan Dalam Negeri Lainnya (Tidak Termasuk PenghasilanYang Dikenakan Pph Final)

User Manual Aplikasi eSPT PPh OP 1770I

Direktorat Jenderal Pajak

................................................................................................................................... 372 Lampiran II

......................................................................................................................................................... 37Daftar Pemotongan/Pemungutan PPh Oleh Pihak Lain, PPh Dibayar/Dipotong DiLN Dan PPh Ditanggung Pemerintah

.................................................................................................................................................. 38Input Pemotongan/Pemungutan PPh oleh Pihak Lain, PPhDibayar/Dipotong Di LN dan PPh Ditanggung Pemerintah

.................................................................................................................................................. 40Ubah Pemotongan/Pemungutan PPh oleh Pihak Lain, PPhDibayar/Dipotong Di LN dan PPh Ditanggung Pemerintah

.................................................................................................................................................. 40Hapus Pemotongan/Pemungutan PPh oleh Pihak Lain, PPhDibayar/Dipotong Di LN dan PPh Ditanggung Pemerintah

................................................................................................................................... 413 Lampiran III

......................................................................................................................................................... 41Penghasilan Yang Dikenakan Pajak Final Dan/Atau Bersifat Final Dan Penghasilan Pengusaha Tertentu

.................................................................................................................................................. 42Input Penghasilan Yang Dikenakan Pajak Final Dan/Atau Bersifat FinalDan Penghasilan Pengusaha Tertentu

......................................................................................................................................................... 42Penghasilan Yang Tidak Termasuk Objek Pajak

.................................................................................................................................................. 43Input Penghasilan Yang Tidak Termasuk Objek Pajak

......................................................................................................................................................... 44Penghasilan Istri Yang Dikenakan Pajak Secara Terpisah

.................................................................................................................................................. 45Input Penghasilan Istri Yang Dikenakan Pajak Secara Terpisah

................................................................................................................................... 454 Lampiran IV

......................................................................................................................................................... 45Daftar Harta Pada Akhir Tahun

.................................................................................................................................................. 46Tampilkan Daftar Harta

.................................................................................................................................................. 47Tambah Daftar Harta

.................................................................................................................................................. 47Ubah Daftar Harta

.................................................................................................................................................. 48Hapus Daftar Harta

......................................................................................................................................................... 48Daftar Kewajiban/Utang Pada Akhir Tahun

.................................................................................................................................................. 49Tampilkan Daftar Kewajiban/Utang

.................................................................................................................................................. 49Tambah Daftar Kewajiban/Utang

.................................................................................................................................................. 50Ubah Daftar Kewajiban/Utang

.................................................................................................................................................. 50Hapus Daftar Kewajiban/Utang

......................................................................................................................................................... 50Daftar Susunan Anggota Keluarga

.................................................................................................................................................. 51Tampilkan Daftar Susunan Anggota Keluarga

.................................................................................................................................................. 52Tambah Daftar Susunan Anggota Keluarga

.................................................................................................................................................. 52Ubah Daftar Susunan Anggota Keluarga

.................................................................................................................................................. 53Hapus Daftar Susunan Anggota Keluarga

................................................................................................................................... 535 SPT 1770

......................................................................................................................................................... 54Tambah & Cetak SPT Induk PPh 1770

................................................................................................................................... 566 Surat Setoran Pajak

......................................................................................................................................................... 58Tambah SSP

......................................................................................................................................................... 59Ubah SSP

......................................................................................................................................................... 60Hapus SSP

Bab V Menu SPT Tools 62................................................................................................................................... 631 Hapus SPT

......................................................................................................................................................... 64Hapus Data SPT Pajak Penghasilan

IIContents


................................................................................................................................... 642 Menu Cetakan

......................................................................................................................................................... 65Tampilkan Data Untuk Dicetak

......................................................................................................................................................... 66Cetak SPT Tahunan Pajak Penghasilan Wajib Pajak Orang Pribadi

................................................................................................................................... 683 Lapor Data SPT Ke KPP

......................................................................................................................................................... 69Buat File SPT untuk Dilaporkan ke KPP

Bab VI Menu Utility 71................................................................................................................................... 721 Profile Wajib Pajak

......................................................................................................................................................... 72Pengisian Profile Wajib Pajak

......................................................................................................................................................... 73Ubah Profile Wajib Pajak

................................................................................................................................... 742 Setting PTKP

......................................................................................................................................................... 75Tampil Data PTKP

......................................................................................................................................................... 76Tambah Data PTKP

......................................................................................................................................................... 76Ubah Data PTKP

......................................................................................................................................................... 76Hapus Data PTKP

................................................................................................................................... 763 Set User Name - Password

......................................................................................................................................................... 77Setting User Name

......................................................................................................................................................... 78Setting Password

Index 0

User Manual Aplikasi eSPT PPh OP 1770III


Bab

I

5 User Manual Aplikasi eSPT PPh OP 1770


1 Introduction

plikasi eSPT PPh Tahunan Orang Pribadi 1770 adalah aplikasiperpajakan yang digunakan untuk mempermudah Wajib Pajak Orang dalam memperhitungkandan menetapkan besarnya Pajak Penghasilan yang terutang dan dibayar dalam tahun yangbersangkutan.

Untuk mempermudah pemakaian aplikasi eSPT PPh Tahunan Orang Pribadi 1770, andadapat membaca User Manual ini atau dengan bantuan menu Help yang telah disediakandalam aplikasi.

Aplikasi ini dapat digunakan untuk satu NPWP maupun untuk multi NPWP. Untukpenjelasannya dapat dilihat pada Connect to Database

:System RequirementProduct Updates

1.1 System Requirement

etiap aplikasi software memiliki kebutuhan requirement sendiri-sendiriagar aplikasi yang dibuat dapat dijalankan pada PC User. Requirement untuk aplikasi eSPT PPhTahunan Orang Pribadi 1770 ini cenderung tidak terlalu sulit, dikarenakan aplikasi ini dapatdijalankan pada PC mana saja yang memiliki minimal Pentium III.

Minimal requirement untuk dapat menjalankan aplikasi eSPT PPh Tahunan OrangPribadi 1770, PC yang akan digunakan untuk menjalankan aplikasi ini harusmempunyai minimal :

1. H/W Requirements : Pentium III 600 Mhz or Faster 32 Mb RAM 40 Mb Harddisk space CD-ROOM Drive

6Introduction


VGA dengan minimal resolusi layar 1024 x 768 Mouse Keyboard

2. S/W Requirements : Microsoft Windows 98 or later Microsoft Office XP Professional, Microsoft Office 2003 or Later Installer eSPT PPh Tahunan Orang Pribadi 1770

1.2 Product Updates

ser dapat mencari versi terbaru untuk aplikasi eSPT PPh TahunanOrang Pribadi 1770 di KPP-KPP setempat.

:Penggunaan Aplikasi eSPT PPh Tahunan Orang Pribadi 1770

Bab

II

8Penggunaan Aplikasi eSPT PPh Tahunan OP 1770


2 Penggunaan Aplikasi eSPT PPh Tahunan OP 1770

ntuk petunjuk lebih lengkapnya dapat dilihat pada pembahasan setiapbab maupun sub-bab di bawah ini.

Ringkasan Penggunaan Aplikasi1. Ubah Setting Regional PC Anda menjadi format Indonesia (petunjuk penggunaannya dapat

dilihat pada Setting Regional).2. Lakukan installasi dari CD yang diberikan (petunjuk penggunaannya dapat dilihat pada

User Manual Instalasi eSPT PPh Tahunan Orang Pribadi 1770).3. Masukkan NPWP pada form input NPWP.4. Pilih DSN=DB1770 pada form Connect to Database (petunjuk penggunaannya dapat dilihat

pada Connect to Database).5. Input profile wp pada form Informasi Profile Wajib Pajak (petunjuk penggunaannya dapat

dilihat pada Pengisian Informasi Profile).6. Masukkan User Name=Administrator dan Login=123 pada form Login (petunjuk

penggunaannya dapat dilihat pada Login).7. Input data-data bukti pemotongan/pemungutan melalui menu SPT PPh.8. Inputkan SSP jika ada pada menu SPT PPh Surat Setoran Pajak (petunjuk pengisian SSP

dapat dilihat pada Tambah SSP).9. Cetak SPT Induk dan Lampiran-lampirannya melalui menu SPT PPh atau melalui menu SPT

Tools Menu Cetakan (petunjuk pencetakan).10. Buat file untuk pelaporan data SPT melalui menu SPT Tools Lapor Data SPT ke KPP

(petunjuk penggunaannya dapat dilihat pada Lapor Data SPT ke KPP).

:Setting RegionalConnect to DatabaseLoginTampilan Aplikasi eSPT PPh Tahunan Orang Pribadi 1770Logout & KeluarCompact Database

:



Menu ProgramMenu SPT PPhMenu SPT ToolsMenu Utility

2.1 Setting Regional

etting Regional dilakukan agar penanggalan yang ada pada setiap formdan pencetakan akan sama. Ubah setting regional pada PC yang akan digunakan ke settinguntuk Indonesia.

Pengubahan Setting untuk Indonesia merupakan keharusan apabila menggunakanaplikasi eSPT ini. Untuk Operating System Komputer User yang menggunakan windows98 or Later pada prinsipnya sama seperti penjelasan berikut ini.

Proses melakukan setting regional ini sangat mudah, hanya mengikuti langkah -langkah berikut ini :

1. Pada menu Start. Lalu pilih menu Setting kemudian pilih menu Control Panel.

2. Kemudian klik Icon Regional and Language Options.

3. Kemudian ubah lokasi negara menjadi Indonesia.

4. Pilih Tombol 'Customize' untuk mengubah standar dan format dari Number, Currency,Time, Date.a. Klik Tab 'Numbers' untuk mengubah Setting Numbers. Pilih :

Decimal Symbol = , (koma) Digit Grouping Symbol = . (titik) List Separator = ; (titik koma) Klik tombol Apply

b. Klik Tab 'Currency' untuk mengubah Setting Currency. Pilih : Currency Symbol = - Rp Klik tombol Apply

c. Klik Tab 'Time' untuk mengubah Setting Time. Pilih : format = H:mm:ss Klik tombol Apply

d. Klik Tab 'Date' untuk mengubah Setting Date. Pilih : Short Date Format = dd/MM/yyyy Date Separator = / Long Date Format = dd MMMM yyy Klik tombol Apply



5. Klik OK untuk keluar dari Setting Regional.

6. Klik Cancel jika ingin membatalkan suatu proses.

:Connect to Database

2.2 Connect to Database

orm Connect to Database digunakan untuk memilih DSN yang otomatisterbuat oleh sistem atau yang dibuat oleh User. Aplikasi ini dapat digunakan untuk satu NPWPmaupun multi NPWP.

pabila aplikasi ini digunakan untuk satu NPWP maka pada form Connect to Database Userdapat memilih DSN default = DB1770. Sedangkan apabila aplikasi digunakan untuk multi NPWPmaka setelah installasi User perlu membuat DSN baru menggunakan Database kosong melaluimenu Setting Control Panel Data Source Name (ODBC). User boleh menggunakan namaDSN apa saja.

Satu database hanya dapat berisi data-data untuk satu NPWP. Jadi untuk multi NPWP,User perlu menyiapkan beberapa database. Database eSPT PPh Tahunan Orang Pribadi1770 yang kosong telah disediakan di dalam folder Installasi eSPT PPh Tahunan OrangPribadi 1770 Support.

:Setting Database untuk Satu NPWPSetting Database untuk Multi NPWP



2.2.1 Setting Database Untuk Satu NPWP

1. Pilih menu File Connect to Database.

2. Kemudian klik DB1770.3. Klik OK.



2.2.2 Setting Database Untuk Multi NPWP

1. Pilih menu Start Setting Control Panel Administrative Tools Data Source Name(ODBC). Apabila User menggunakan windows 95/98 maka yang dipilih adalah 32 Bit ODBC.

2. Klik tab System DSN. Klik tombol Add.

3. Pilih Microsoft Access Driver (*mdb.). Klik tombol Finish.

4. Ketikkan nama DSN baru pada kolom Data Source Name.5. Klik tombol Select....6. Cari folder penyimpanan database kosong. Klik database tersebut pada kolom Database

Name. Klik OK.



7. Maka lokasi penyimpanan database akan muncul pada kolom Description pada ODBCMicrosoft Access Setup. Klik OK. Kemudian klik OK lagi.

8. Tampilkan aplikasi melalui menu Start Program eSPT PPh Tahunan Orang Pribadi eSPT 1770 eSPT PPh Tahunan 1770.

9. Isi NPWP baru pada form NPWP.10. Pilih nama DSN baru yang sudah terbentuk pada form Connect to Database. Klik OK.11. Isi profile wp pada form Informasi Profile Wajib Pajak.12. Lakukan Login. Isi User Name dan Password-nya. Klik OK.

Apabila semua nama DSN sudah dibuat melalui menu Control Panel, untuk membukaSPT WP tertentu User cukup hanya memilih nama DSN-nya pada form Connect to



Database.

2.3 Tampilan Aplikasi eSPT PPh Tahunan Orang Pribadi 1770

ktifkan aplikasi eSPT PPh Tahunan melalui Start Program eSPTPPh Tahunan Orang Pribadi eSPT 1770 eSPT PPh Tahunan 1770. Apabila User pertamakali menginstall aplikasi ini maka akan ditampilkan form input NPWP.

Form ini digunakan untuk validasi NPWP User apakah valid atau tidak.

etelah User meng-input NPWP, akan muncul proses Connect to database (petunjukpenggunaannya dapat dilihat pada pembahasan sebelumnya), lanjutkan dengan pengisianInformasi Profile Wajib Pajak dan kemudian Login (petunjuk penggunaannya dapat dilihatpada pembahasan selanjutnya).

Untuk menampilkan aplikasi eSPT ini tidak perlu melakukan Setting ODBC. Setelahdilakukan installasi, DSN akan terbuat otomatis oleh sistem. DSN default adalah DB1770.



Menu menu Yang Aktif Setelah Proses Login

Menu Program. Dalam menu Program terdapat form-form :1. Buat SPT Baru2. Buka SPT Yang Ada

Menu Connect To Database

Menu Logout

Menu SPT PPh. Dalam menu SPT PPh terdapat form-form :1. Lampiran I

a. Penghasilan Netto Dalam Negeri Dari Usaha Dan/Atau Pekerjaan Bebas (Pembukuan)b. Penghasilan Netto Dalam Negeri Dari Usaha Dan/Atau Pekerjaan Bebas (Norma

Perhitungan Penghasilan Netto)c. Penghasilan Netto Dalam Negeri Sehubungan Dengan Pekerjaan (Tidak Termasuk

Penghasilan Yang dikenakan PPh Final)d. Penghasilan Dalam Negeri Lainnya (Tidak Termasuk Penghasilan Yang Dikenakan PPh

Final)

2. Lampiran IIa. Daftar Pemotongan/Pemungutan PPh oleh Pihak Lain PPh Dibayar/Dipotong Di Luar

Negeri dan PPh Ditanggung Pemerintah



3. Lampiran IIIa. Penghasilan Yang Dikenakan Pajak Final dan/Atau Bersifat Final Dan Penghasilan

Pengusaha Tertentub. Penghasilan Yang Tidak Termasuk Objek Pajakc. Penghasilan Istri Yang Dikenakan Pajak Secara Terpisah.

4. Lampiran IVa. Daftar Harta Pada Akhir Tahunb. Daftar Kewajiban/Utang Pada Akhir Tahunc. Daftar Susunan Anggota Keluarga

5. SPT 17706. Surat Setoran Pajak

Menu SPT Tools. Dalam menu SPT Tools terdapat form-form :1. Hapus SPT2. Menu Cetakan3. Lapor Data SPT ke KPP

Menu Utility. Dalam menu Utility terdapat form-form :1. Profile WP2. Setting PTKP3. Set User Name Password

Menu Help. Dalam menu Help terdapat form-form :1. Content2. Search for Help On3. About My App

Menu menu Yang Tidak Aktif Setelah Proses LoginMenu SPT PPh akan aktif setelah dilakukan Setting SPT dengan memilih masa pajak yang sudahdi-Posting.

2.4 Login

ogin digunakan untuk identifikasi User sebelum mengggunakan menu-menu yang ada di aplikasi eSPT.

Default User Name dan Password dapat diubah melalui menu Set User Name Password. Menu Utility Set User Name Password.

Pengisian Login1. Isi default User Name dengan nama Administrator. Klik tombol Enter untuk pindah ke



kolom berikutnya.2. Isi default Password dengan angka 123. Klik tombol Enter pada keyboard atau tombol OK

pada form Login. Maka aplikasi eSPT PPh Tahunan Orang Pribadi 1770 akan ditampilkan.

:Tampilan Aplikasi eSPT PPh TahunanLogout & KeluarCompact DatabaseMenu ProgramMenu SPT PPhMenu SPT ToolsMenu Utility

2.5 Logout & Keluar

enu ini digunakan User untuk keluar dari tampilan aplikasi eSPT.

Logout digunakan untuk keluar dari tampilan aplikasi yang sudah aktif. Untuk dapatmenggunakannya User harus melakukan proses login kembali.

Keluar digunakan untuk menutup tampilan aplikasi. Untuk dapat menggunakannya Userharus membukanya kembali melalui menu Start Program eSPT PPh TahunanOrang Pribadi eSPT 1770 eSPT PPh Tahunan 1770.

Logout & Keluar1. Pilih menu Logout.



2. Akan muncul konfirmasi : Apakah Anda Akan Logout Dari Aplikasi ?a. Pilih Yes untuk Logout.b. Pilih No untuk membatalkan.

3. Pilih menu Keluar yang terdapat pada bagian kanan atas tampilan eSPT.Maka aplikasi eSPT PPh Tahunan Orang Pribadi 1770 akan tertutup.

:Login

2.6 Compact Database

ompact Database dapat digunakan untuk mengecilkan ukurandatabase. Apabila User menambah, mengubah, atau menghapus data maka ukuran databasemenjadi lebih besar. Sehingga Database perlu di-compact agar tidak menambah space padahardisk PC User.

Compact database dapat mempercepat proses inputan data. Sebelum di-compactpastikan database tidak sedang dibuka atau diakses oleh User lain. Dan sebaiknyadatabase di-backup terlebih dahulu.

Compact Database1. Pilih menu Start Program eSPT PPh Tahunan Orang Pribadi eSPT 1770

Compact Database, akan ditampilkan Compact Database PPh 1770.2. Klik tombol Cari, akan ditampilkan form untuk pencarian database.3. Cari database eSPT1770-2009.mdb pada lokasi ter-install aplikasi, klik database tersebut,

kemudian klik tombol Open.4. Klik tombol Compact DB, tunggulah sampai proses selesai. Akan muncul konfirmasi :

DataBase successfully Compacted. Klik OK.

Bab

III

20Menu Program


3 Menu Program

enu Program akan aktif setelah dilakukan Login aplikasi. Pada menuProgram terdapat menu Buat SPT Baru dan Buka SPT Yang Ada.

:Buat SPT BaruBuka SPT Yang Ada



3.1 Buat SPT Baru

orm Buat SPT Baru digunakan untuk membuat SPT Induk dan Lampirannya melalui menuSPT PPh, sesuai dengan Masa pajak yang dipilih.

Proses membuat SPT baru, ikuti langkah - langkah berikut ini :1. Pilih menu Program Buat SPT Baru.2. Gunakan tombol Scroll Bar untuk memilih Masa Pajak maka akan ditampilkan list bulan

dalam satu tahun. Pilih Masa Pajak yang ingin dibuat.3. Gunakan tombol Scroll Up dan Scroll Down untuk memilih Tahun Pajak. Scroll up untuk

mencari tahun yang lebih besar. Scroll Down untuk mencari tahun yang lebih kecil.4. Ketik Kode Pembetulan jika SPT tersebut merupakan SPT yang baru dibuat maka isi

pembetulan dengan angka 0. Jika SPT yang dibuat merupakan SPT pembetulan maka isipembetulan dengan 1,2,3 dst.

5. Klik tombol Buat untuk membuka SPT yang akan dibuat.6. Jika Masa Pajak yang dimaksud sudah ada dalam database, akan muncul pesan "Data SPT

Masa bulan Tahun 2009 Pembetulan 0 Sudah dibuat", klik tombol OK.7. Jika Masa Pajak yang dimaksud belum ada dalam database, akan muncul pesan Data Telah

Selesai Dibuat, klik tombol OK pada tampilan pesan ini untuk mengaktifkan menu SPT PPhyang dimaksud.

8. Klik tombol Batal, untuk membatalkan proses membuat SPT Baru.9. Klik tombol Help, jika user memerlukan bantuan dalam proses pengisian form ini.

:Buka SPT Yang Ada

22Menu Program


3.2 Buka SPT Yang Ada

orm Buka SPT yang ada digunakan untuk membuka tampilan SPT Induk dan Lampirannyamelalui menu SPT PPh, sesuai dengan Masa pajak yang dipilih.

Buka SPT hanya dapat dilakukan apabila data bukti potong telah diinput manual atau di-impor.

Proses buka SPT yang ada, ikuti langkah - langkah berikut ini :1. Pilih menu Program Buka SPT Yang Ada.2. Berilah tanda Check pada Masa Pajak. Gunakan tombol Scroll Bar maka akan

ditampilkan list bulan dalam satu tahun. Pilih Masa Pajak yang ingin dibuka. Kemudian kliktombol Cari maka Masa Pajak yang telah dipilih akan muncul pada daftar SPT yang sudahdibuat.

3. Berilah tanda Check pada Tahun Pajak. Gunakan tombol Scroll Up dan Scroll Downuntuk memilih tahun pajak. Scroll up untuk mencari tahun yang lebih besar. Scroll Downuntuk mencari tahun yang lebih kecil. Kemudian klik tombol Cari maka Tahun Pajak yangtelah dipilih akan muncul pada daftar SPT yang sudah dibuat.

4. Pilih Masa Pajak, Tahun Pajak dan Kode Pembetulan, kemudian klik tombol maka



akan ditampilkan form Konfirmasi.a. Klik option BUKA SPT UNTUK DIEDIT KEMBALI/REVISI, apabila User akan membuka

menu SPT PPh Tahunan Orang Pribadi 1770 untuk meng-update SPT yang dipilih.b. Klik option BUAT SPT PEMBETULAN (N+1), apabila User akan membuat SPT PPh

Tahunan Orang Pribadi 1770 pembetulan N + 1 dari pembetulan yang dibuka saat ini.

SPT Pembetulan hanya dapat dibuat apabila SPT Normalnya sudah ada.

5. Klik tombol OK maka menu SPT PPh Tahunan Orang Pribadi 1770 akan aktif, untuk di-update maupun dicetak SPT Induk dan Lampiran-nya.

6. Klik tombol Cancel apabila User tidak akan mengaktifkan menuSPT PPh Tahunan OrangPribadi 1770a.

:Buat SPT Baru

Bab

IV



4 Menu SPT PPh

enghasilan, Setiap tambahan kemampuan ekonomis yang diterimaatau diperoleh WP, baik yang berasal dari Indonesia maupun dari Luar Indonesia yang dapatdipakai untuk konsumsi atau untuk menambah kekayaan WP, dengan nama dan dalam bentukapapun.

Asas yang digunakan dalam pengenaan PPh sendiri adalah : Asas Domisili, asas pemungutan pajak atas domisili atau tempat subjek pajak Asas Sumber, pemungutan pajak berdasarkan sumber penghasilan yang diperoleh oleh

Subjek Pajak.Pajak Penghasilan (PPh) dikenakan terhadap orang Pribadi dan Badan,berkenaan dengan penghasilan yang diterima atau diperoleh selama satu tahun Pajak

engertian Pajak Penghasilan (PPh) adalah Pajak Penghasilan (PPh) dikenakanterhadap orang Pribadi dan Badan, berkenaan dengan penghasilan yang diterima atau diperolehselama satu tahun Pajak

Subjek Pajak Penghasilan adalah orang pribadi, warisan yang belum terbagi sebagai satukesatuan, menggantikan yang berhak, badan, dan bentuk usaha tetap (BUT).

Subjek Pajak sendiri terdiri dari : Subjek Pajak Dalam Negeri dan Subjek Pajak Luar Negeri.

Perbedaan antara Wajib Pajak (Subjek Pajak) Dalam Negeri dan Wajib Pajak (SubjekPajak) Luar Negeri :

Wajib Pajak Dalam Negeri Wajib Pajak Luar Negeri

1. Dikenakan pajak atas penghasilan yangditerima atau diperoleh dari Indonesiamaupun dari Luar Indonesia (worldwide income)

Dikenakan pajak hanya ataspenghasilan yang berasal dari sumberpenghasilan di Indonesia

2. Penghasilan yang dikenakan pajakadalah penghasilan netto dengan tarifumum

Penghasilan yang dikenakan pajakadalah penghasilan bruto dengan tarifsepadan, kecuali Wajib Pajak LuarNegeri tersebut menjalankan usahamelalui Bentuk Usaha Tetap diIndonesia dimana BUT memilikikewajiban pajak yang sama denganWajib Pajak Dalam Negeri.

3. Wajib menyampaikan SPT Tidak wajib menyampaikan SPT karenakewajiban pajaknya dipenuhi melaluipemotongan pajak yang bersifat final.

engertian dari Wajib Pajak adalah orang pribadi atau badan yang menurut ketentuan

26Menu SPT PPh


peraturan perundang-undangan perpajakan ditentukan untuk melakukan kewajibanperpajakan, termasuk pemungut pajak atau pemotong pajak.

engertian dari Pengusaha adalah Orang pribadi atau badan dalam bentuk apapunyang dalam kegiatan usaha atau pekerjaannya menghasilkan barang, mengimpor barang,mengekspor barang, melakukan usaha perdagangan, memanfaatkan barang tidak berwujud dariluar Daerah Pabean, melakukan usaha jasa, atau memanfaatkan jasa dari luar Daerah Pabean.

Orang Pribadi dalam UU PPh adalah manusia mulai dari bayi sampai orang tua dengan profesisebagai petani atau karyawan ataupun pejabat negara dan lain - lain, baik yang bermukin diIndonesia maupun di Luar Indonesia (WNI maupun WNA).

Kata Kunci dari Formulir 1770 adalah "Penghasilan dari usaha/pekerjaan bebas". Jika Andamemiliki penghasilan jenis ini maka wajib hukumnya menggunakan formulit eSPT PPh TahunanOrang Pribadi 1770.

Contoh kegiatan usaha/pekerjaan bebas1. Usaha Toko,2. Wartel,3. Usaha Persewaan Kendaraan,4. Salon Kecantikan,5. Prakter Dokter,6. Pengacara,7. dan sebagainya

Jadi kegiatan usaha itu bisa dalam bentuk usaha perdagangan, jasa ataupunpabrikan. Pekerjaan bebas biasanya dilakukan oleh orang yang memiliki keahlian danmembuka prakter menjual keahlliannya tersebut kepada khalayak atas namanyasendiri.

enu SPT PPh Tahunan akan aktif setelah User melakukan Setting SPT. Pada aplikasieSPT PPh Tahunan Orang Pribadi 1770, Setting SPT dilakukan untuk membuka data SPT yangtelah di-Posting atau membuat SPT Pembetulan.

Menu SPT PPh untuk menampilkan, meng-edit, dan mencetak SPT Induk, Daftar dan Lampiran-nya, serta untuk menginput SSP.



:Lampiran I Bagian ALampiran I Bagian BLampiran I Bagian CLampiran I Bagian DLampiran II Bagian ALampiran III Bagian ALampiran III Bagian BLampiran III Bagian CLampiran IV Bagian ALampiran IV Bagian BLampiran IV Bagian CSPT 1770Surat Setoran Pajak

28Menu SPT PPh


4.1 Lampiran I4.1.1 Penghasilan Netto Dalam Negeri Dari Usaha Dan/Atau Pekerjaan Bebas

(Pembukuan)

ormulir Lampiran ini adalah lampiran penghasilan Netto Dalam Negeri dari Usaha Dan/AtauPekerjaan Bebas berisi data seluruh penghasilan netto dalam negeri yang diterima ataudiperoleh WP sendiri, istri yang hidup bersama dan tidak melakukan perjanjian pemisahanharta/penghasilan, anak/anak angkkat yang belum dewasa dari usaha, pekerjaan bebas,pekerjaan dan penghasilan lain.

ebelum mencetak form ini lengkapilah data-data yang perlu diinput manual langsung padakolom yang aktif (berwarna putih), Hasil penjumlahan data yang diinput akan dipindahkan keSPT Tahunan Pajak Penghasilan Wajib Pajak Orang Pribadi (SPT 1770).



:Input Penghasilan Netto Dalam Negeri Dari Usaha Dan/Atau Pekerjaan Bebas (Pembukuan)

4.1.1.1 Input Penghasilan Netto Dalam Negeri Dari Usaha Dan/Atau Pekerjaan Bebas (Pembukuan)

1. Pilih menu SPT PPh Lampiran I Penghasilan Netto Dalam Negeri Dari UsahaDan/Atau Pekerjaan Bebas (Pembukuan), akan ditampilkan form Lampiran I Bagian A -Penghasilan Netto Dalam Negeri Dari Usaha Dan/Atau Pekerjaan Bebas.

2. Isi Pembukuan/Laporan Keuangan, dengan cara klik Option Button Diaudit / TidakDiaudit. Tekan tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya.a. Jika option button Diaudit yang dipilih, maka kolom Opini Akuntan akan aktif. User

dapat memilih opini akuntan melalui list yang telah disediakan, dengan cara klikpanah bawah yang terdapat pada lampiran.

b. Kolom Nama Akuntan Publik, NPWP Akuntan Publik, Nama Kantor Akuntan Publik danNPWP Kantor Akuntan Publik akan aktif. User dapat melakukan pengisian pada kolomtersebut.

2. Isi Nama Konsultan Pajak, tekan tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya.3. Isi NPWP Konsultan Pajak, tekan tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya.4. Isi Nama Kantor Konsultan Pajak, tekan tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya.5. Isi NPWP Kantor Konsultan Pajak, tekan tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya.6. Untuk Penghasilan Dari Usaha Dan/Atau Pekerjaan Bebas Berdasarkan Laporan

Keuangan Komersial, kolom yang dapat diisi :a. Isi tarif-nya pada kolom Peredaran Usaha (1.a). Tekan tombol Tab untuk pindah ke

kolom berikutnya.b. Isi tarif-nya pada kolom Harga Pokok Penjualan (1.b). Tekan tombol Tab untuk pindah

ke kolom berikutnya.c. Kolom Laba/Rugi Bruto Usaha (1.c) akan otomatis terisi sesuai dengan perhitungan

Harga Pokok Penjualan dikurang Peredaran Usaha.d. Isi tarif-nya pada kolom Biaya Usaha (1.d). Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom

berikutnya.e. Kolom Penghasilan Neto (1.e) akan otomatis terisi sesuai dengan perhitungan

Laba/Rugi Bruto Usaha dikurang Biaya Usaha.

7. Untuk Penyesuaian Fiskal Positif, kolom yang dapat diisi :a. Isi tarif-nya pada kolom Biaya yang Dibebankan/Dikeluarkan Untuk Kepentingan

Pribadi wajib Pajak atau Orang Yang Menjadi Tanggunngannya (2.a). Tekan tombolTab untuk pindah ke kolom berikutnya.

b. Isi tarif-nya pada kolom Premi Asuransi Kesehatan, Asuransi Kecelakaan, AsuransiJiwa, Asuransi Dwiguna, Dan Asuransi Beasiswa Yang Dibayar Oleh Wajib Pajak (2.b).

30Menu SPT PPh


Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.c. Isi tarif-nya pada kolom Penggantian Atau Imbalan Sehubungan Dengan Pekerjaan

Atau Jasa Yang Diberikan Dalam Bentuk Natura Atau Kenikmatan (2.c). Tekan tombolTab untuk pindah ke kolom berikutnya.

d. Isi tarif-nya pada kolom Jumlah Yang Melebihi Kewajaran Yang Dibayarkan KepadaPihak Yang Mempunyai Hubungan Istimewa Sehubungan Dengan Pekerjaan YangDilakukan (2.d). Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

e. Isi tarif-nya pada kolom Harta Yang Dihibahkan, Bantuan Atau Sumbangan (2.e).Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya

f. Isi tarif-nya pada kolom Pajak Penghasilan (2.f). Tekan tombol Tab untuk pindah kekolom berikutnya.

g. Isi tarif-nya pada kolom Gaji Yang Dibayarkan Kepada Pemilik/Orang Yang MenjadiTanggungannya (2.g). Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya

h. Isi tarif-nya pada kolom Sanksi Administrasi (2.h). Tekan tombol Tab untuk pindah kekolom berikutnya.

i. Isi tarif-nya pada kolom Selisih Penyusutan/Amortisasi Komersial DiatasPenyusutan/Amortasisai Fiskal (2.i). Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolomberikutnya.

j. Isi tarif-nya pada kolom Biaya Untuk Mendapatkan, Menagih Dan MemeliharaPenghasilan Yang Dikenakan PPh Final Dan Penghasilan Yang Tidak Termasuk ObjekPajak (2.j). Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya

k. Isi tarif-nya pada kolom Penyesuaian Fiskal Positif Lainnya (2.k). Tekan tombol Tabuntuk pindah ke kolom berikutnya

l. Kolom Jumlah (1.l) akan otomatis terisi sesuai dengan perhitungan 2.a s.d 2.k

8. Untuk Penyesuaian Fiskal Negatif, kolom yang dapat diisi :a. Isi tarif-nya pada kolom Penghasilan Yang Dikenakan PPh Final Dan Penghasilan Yang

Tidak Termasuk Objek Pajak Tetapi Termasuk Dalam Peredaran Usaha (3.a). Tekantombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

b. Isi tarif-nya pada kolom Selisih Penyusutan/Amortisasi Komersial Di BawahPenyusutan Amortisasi Fiskal (3.b). Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolomberikutnya.

c. Isi tarif-nya pada kolom Penyesuaian Fiskal Negatif Lainnya (3.c). Tekan tombol Tabuntuk pindah ke kolom berikutnya.

d. Kolom Jumlah (3.d) akan otomatis terisi sesuai dengan perhitungan 3.a s.d 3.c.

9. Untuk Jumlah Bagian A, kolom yang dapat diisi :a. Kolom Jumlah (4) akan otomatis terisi sesuai dengan perhitungan A (1e + 2l - 3d).

10. Klik tombol Simpan, akan ditampilkan konfirmasi : Data Berhasil Disimpan, Akan RekamBaru?a. Klik OK untuk meng-input data baru.b. Klik Cancel untuk membatalkan.

11. Klik tombol Tutup untuk kembali ke menu utama aplikasi eSPT PPh Tahunan Orang Pribadi1770.



4.1.2 Penghasilan Netto Dalam Negeri Dari Usaha Dan/Atau Pekerjaan Bebas(Norma Penghitungan Penghasilan Netto)

ormulir Lampiran ini adalah lampiran penghasilan Netto Dalam Negeri dari Usaha Dan/AtauPekerjaan Bebas berisi data seluruh penghasilan netto dalam negeri yang diterima ataudiperoleh WP sendiri, istri yang hidup bersama dan tidak melakukan perjanjian pemisahanharta/penghasilan, anak/anak angkat yang belum dewasa dari usaha, perkerjaan bebas,pekerjana dan penghasilan lain.


:Input Penghasilan Netto Dalam Negeri Dari Usaha Dan/Atau Pekerjaan Bebas (Norma Penghitungan Penghasilan Netto)

32Menu SPT PPh


4.1.2.1 Input Penghasilan Netto Dalam Negeri Dari Usaha Dan/Atau Pekerjaan Bebas (NormaPenghitungan Penghasilan Netto)

1. Pilih menu SPT PPh Lampiran I Penghasilan Netto Dalam Negeri Dari UsahaDan/Atau Pekerjaan Bebas (Norma Penghitungan Penghasilan Netto), akan ditampilkanform Lampiran I Bagian B - Penghasilan Netto Dalam Negeri Dari Usaha Dan/AtauPekerjaan Bebas.

2. Isi seluruh penghasilan netto dalam negeri yang diterima atau diperoleh pada bagian yangputih secara manual :a. Penghasilan Netto Dalam negeri atas Jenis Usaha Dagang, isi tarif harga pokok

Peredaran usaha dan Persen (Norma) Peredaran Usaha. Klik tombol Enter untukpindah ke kolom berikutnya.

b. Penghasilan Netto Dalam Negeri atas Jenis Usaha Industri, isi tarif harga pokokPeredaran usaha dan Persen (Norma) Peredaran Usaha. Klik tombol Enter untukpindah ke kolom berikutnya.

c. Penghasilan Netto Dalam Negeri atas Jenis Usaha Jasa, isi tarif harga pokok Peredaranusaha dan Persen (Norma) Peredaran Usaha. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolomberikutnya.

d. Penghasilan Netto Dalam Negeri atas Jenis Usaha Pekerjaan Bebas, isi tarif hargapokok Peredaran usaha dan Persen (Norma) Peredaran Usaha. Klik tombol Enter untukpindah ke kolom berikutnya.

e. Penghasilan Netto Dalam Negeri atas Jenis Usaha Usaha Lainnya, isi tarif harga pokokPeredaran usaha dan Persen (Norma) Peredaran Usaha. Klik tombol Enter untukpindah ke kolom berikutnya.

3. Klik tombol Simpan, akan ditampilkan konfirmasi : Data Berhasil Disimpan. Klik OK.4. Hasil Penjumlahan Penghasilan Netto Dalam Negeri dari Usaha Dan/atau Pekerjaan

Bebas (Norma Penghitungan Penghasilan Netto) yang diperoleh akan dipindahkan ke formSPT PPh 1770 pada bagian A Angka 1 kolom 3 Penghasilan (Dalam Rupiah)

5. Klik tombol Keluar untuk kembali ke menu utama aplikasi eSPT PPh 1770

4.1.3 Penghasilan Netto Dalam Negeri Sehubungan Dengan Pekerjaan (TidakTermasuk Penghasilan Yang Dikenakan PPh Final)





:Input Penghasilan Netto Dalam Sehubungan Dengan Pekerjaan (Tidak Termasuk Penghasilan Yang Dikenakan PPh Final)Ubah Penghasilan Netto Dalam Negeri Sehubungan Dengan Pekerjaan (Tidak Termasuk Penghasilan Yang Dikenakan PPh Final)Hapus Penghasilan Netto Dalam Negeri Sehubungan Dengan Pekerjaan (Tidak Termasuk Penghasilan Yang Dikenakan PPh Final)

34Menu SPT PPh


4.1.3.1 Input Penghasilan Netto Dalam Negeri Sehubungan Dengan Pekerjaan (Tidak TermasukPenghasilan Yang Dikenakan PPh Final)

1. Pilih menu SPT PPh Lampiran I Penghasilan Netto Dalam Negeri SehubunganDengan Pekerjaan (Tidak Termasuk Penghasilan Yang Dikenakan PPh Final), akanditampilkan form Lampiran I Bagian C - Penghasilan Netto Dalam Negeri SehubunganDengan Pekerjaan.

2. Klik tombol Tambah, sistem akan mengaktifkan formulir Input Penghasilan Neto DalamNegeri Sehubungan Dengan Pekerjaan.

3. Isi seluruh penghasilan netto dalam negeri pada bagian yang putih secara manual :a. Isi Nama Pemberi Kerja. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya.b. Isi NPWP Pemberi Kerja. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya.c. Isi Penghasilan Bruto (Rp). Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya.d. Isi Pengurangan Penghasilan Bruto/Biaya (Rp). Klik tombol Enter untuk pindah ke

kolom berikutnya.e. Kolom Penghasilan Neto (Rp) akan otomatis terisi berdasarkan perhitungan

pengurangan bruto dengan Pengurangan Penghasilan Bruto/Biaya. Klik tombol Enteruntuk pindah ke kolom berikutnya.

f. Klik tombol Simpan, data yang diinputkan akan ditampilkan pada list data.g. Klik tombol Keluar, untuk keluar dari tampilam formulir Input Penghasilan Neto

Dalam Negeri Sehubungan Dengan Pekerjaan.h. Klik tombol Help, untuk mengaktifkan menu bantuan.

4. Hasil Penjumlahan Penghasilan Netto Dalam Negeri Lainnya (Tidak TermasukPenghasilan yang Dikenakan PPh Final) yang diperoleh akan dipindahkan ke form SPTPPh 1770 pada bagian A Angka 2 kolom 3 Penghasilan (Dalam Rupiah)




4.1.3.2 Ubah Penghasilan Netto Dalam Negeri Sehubungan Dengan Pekerjaan (Tidak TermasukPenghasilan Yang Dikenakan PPh Final)

1. Untuk melakukan perubahan data, Operator membuka data SPT yang pernah diisi, melaluimenu SPT PPh Lampiran I Penghasilan Netto Dalam Negeri Sehubungan DenganPekerjaan (Tidak Termasuk Penghasilan Yang Dikenakan PPh Final), akan ditampilkanform Lampiran I Bagian C - Penghasilan Netto Dalam Negeri Dari Usaha Dan/AtauPekerjaan Bebas maka tampilan formulir tersebut akan aktif terbuka.

2. Klik kotak Check Box pada data yang akan diubah.3. Klik tombol Ubah pada formulir, maka akan terbuka formulir Input Penghasilan Neto

Dalam Negeri Sehubungan Dengan Pekerjaan yang telah terisi sesuai dengan pilihan datasebelumnya.

4. Selanjutnya perubahan data dilakukan pada kolom-kolom yang diinginkan.5. Klik tombol Simpan untuk menyimpan data yang telah dimasukkan. Maka akan ditampilkan

pesan Apakah Data Tersebut Akan Disimpan ?a. Jika klik No, untuk membatalkan perubahan dan kembali ke formulir daftar.b. Jika klik Cancel, untuk membatalkan perubahan dan kembali ke formulir daftar.c. Jika klik Yes, untuk menyimpan perubahan data maka akan ditampilkan pesan bahwa

Data Berhasil Disimpan. Klik OK, maka hasil perubahan akan ditampilkan padaformulir daftar.


4.1.3.3 Hapus Penghasilan Netto Dalam Negeri Sehubungan Dengan Pekerjaan (Tidak TermasukPenghasilan Yang Dikenakan PPh Final)

1. Untuk melakukan penghapusan data, Operator membuka data SPT yang pernah diisi,melalui menu SPT PPh Lampiran I Penghasilan Netto Dalam Negeri SehubunganDengan Pekerjaan (Tidak Termasuk Penghasilan Yang Dikenakan PPh Final), akanditampilkan form Lampiran I Bagian C - Penghasilan Netto Dalam Negeri Dari UsahaDan/Atau Pekerjaan Bebas maka tampilan formulir tersebut akan aktif terbuka.

2. Klik kotak Check Box pada data yang akan dihapus.3. Untuk menghapus data pada dapat dilakukan dengan 3 cara, yaitu :

a. Menghapus hanya satu data, maka ikuti langkah-langkah di bawah ini :i. Klik kotak Check Box pada baris data (record) yang akan dihapus.ii. Klik tombol Hapus, maka akan ditampilkan pesan Apakah Data Tersebut Akan

Dihapus ?iii. Klik Yes maka akan ditampilkan pesan Data Berhasil Dihapus. Klik tombol OK,

maka data yang telah dipilih pada formulir daftar akan terhapus.iv. Klik No untuk membatalkan dan kembali ke formulir daftar.

b. Menghapus semua data, maka ikuti langkah-langkah di bawah ini :i. Klik kotak Check Box yang terdapat di sebelah kiri Pilih Semua pada bagian

bawah tampilan Formulir Daftar.ii. Klik tombol Hapus, maka akan ditampilkan pesan Apakah Benar Data Tersebut

Akan Dihapus ?iii. Klik Yes maka akan ditampilkan pesan Data Berhasil Dihapus. Klik tombol OK,

maka data akan terhapus dan tampilan akan kembali ke formulir daftar.iv. Klik No untuk membatalkan dan kembali ke formulir daftar.


36Menu SPT PPh


4.1.4 Penghasilan Dalam Negeri Lainnya (Tidak Termasuk Penghasilan YangDikenakan PPh Final)



:Input Penghasilan Dalam Negeri Lainnya (Tidak Termasuk Penghasilan Yang Dikenakan PPh Final)



4.1.4.1 Input Penghasilan Dalam Negeri Lainnya (Tidak Termasuk Penghasilan Yang Dikenakan PphFinal)

1. Pilih menu SPT PPh Lampiran I Penghasilan Netto Dalam Negeri Lainnya (TidakTermasuk Penghasilan Yang Dikenakan PPh Final), akan ditampilkan form Lampiran IBagian D - Penghasilan Dalam Negeri Lainnya.

2. Isi seluruh penghasilan netto dalam negeri yang diterima atau diperoleh pada bagian yangputih secara manual :a. Penghasilan Netto Dalam negeri atas Jenis Penghasilan Bunga. Klik tombol Enter

untuk pindah ke kolom berikutnya.b. Penghasilan Netto Dalam Negeri atas Jenis Penghasilan Dividen. Klik tombol Enter

untuk pindah ke kolom berikutnya.c. Penghasilan Netto Dalam Negeri atas Jenis Penghasilan Royalti. Klik tombol Enter

untuk pindah ke kolom berikutnya.d. Penghasilan Netto Dalam Negeri atas Jenis Penghasilan Sewa. Klik tombol Enter untuk

pindah ke kolom berikutnya.e. Penghasilan Netto Dalam Negeri atas Jenis Penghasilan Penghargaan dan Hadiah. Klik

tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya.f. Penghasilan Netto Dalam Negeri atas Jenis Penghasilan Keuntungan dari

Penjualan/Pengalihan Harta. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya.g. Penghasilan Netto Dalam Negeri atas Jenis Penghasilan Penghasilan Lainnya. Klik

tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya.

3. Klik tombol Simpan, akan ditampilkan konfirmasi : Data Berhasil Disimpan. Klik OK.4. Hasil Penjumlahan Penghasilan Netto Dalam Negeri Lainnya (Tidak Termasuk

Penghasilan yang Dikenakan PPh Final) yang diperoleh akan dipindahkan ke form SPTPPh 1770 pada bagian A Angka 3 kolom 3 Penghasilan (Dalam Rupiah)


4.2 Lampiran II4.2.1 Daftar Pemotongan/Pemungutan PPh Oleh Pihak Lain, PPh

Dibayar/Dipotong DiLN Dan PPh Ditanggung Pemerintah

ormulir Lampiran ini adalah lampiran Daftar Pemotongan/Pemungut PPh Oleh Pihak Lain,PPh Yang Dibayar/Dipotong Di Luar Negeri dan PPh yang Ditanggung Pemerintah berisi datarincian kredit PPh yang dipotong/dipungut pihak lain tidak termasuk yang bersifat final dandikenakan pajak tersendiri serta rincian seluruh penghasilan netto dari luar negeri yangditerima atau diperoleh WP sendiri, istri dan anak/anak angkat yang belun dewasa dalam tahunpajak yang bersangkutan, kecuali istri yang hidup berpisah dan mengadakan perjanjianpemisahan harta/penghasilan.


38Menu SPT PPh


:Input Daftar Pemotongan/Pemungutan PPh Oleh Pihak Lain, PPh Dibayar/Dipotong DiLN Dan PPh Ditanggung PemerintahUbah Daftar Pemotongan/Pemungutan PPh Oleh Pihak Lain, PPh Dibayar/Dipotong DiLN Dan PPh Ditanggung PemerintahHapus Daftar Pemotongan/Pemungutan PPh Oleh Pihak Lain, PPh Dibayar/Dipotong DiLN Dan PPh Ditanggung Pemerintah

4.2.1.1 Input Pemotongan/Pemungutan PPh oleh Pihak Lain, PPh Dibayar/Dipotong Di LN dan PPhDitanggung Pemerintah

1. Pilih menu SPT PPh Lampiran II Daftar Pemotongan/Pemungut PPh oleh Pihak Lain,PPh yang Dibayar/Dipotong Di Luar Negeri dan PPh yang Ditanggung Pemerintah, akanditampilkan form Lampiran II Daftar Pemotongan/Pemungut PPh oleh Pihak Lain, PPhyang Dibayar/Dipotong Di Luar Negeri dan PPh yang Ditanggung Pemerintah.



2. Klik tombol Tambah yang terdapat pada bagian bawah tampilan formulir Lampiran II.Sistem akan menampilkan Formulir Input Pemotongan/ Pemungut PPh oleh Pihak Lain,PPh yang Dibayar Diluar Negeri, dan PPh yang Ditanggung Pemerintah.

a. Pilih Jenis Pajak (Pasal 21, Pasal 22, Pasal 23, Pasal 24, Pasal 26 dan PPh DTP),gunakan tombol panah bawah untuk menampilkan list data yang telah disediakan olehsistem. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya.

b. NPWP Pemotong/Pemungut. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya.c. Nama Pemotong/Pemungut. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya.d. Nomor Bukti Potong/Pungut. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya.e. Tanggal Pemotongan (Format dd/mm/yyyy). Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom

berikutnya.f. Jumlah PPh yang dipotong/dipungut. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom

berikutnya.

3. Klik tombol Simpan, akan ditampilkan konfirmasi : Data Berhasil Disimpan, Entry DataBaru?. Klik Yes, untuk melakukan pengisian data kembali. Klik No, sistem akan menutuptampilan Input Pemungut/Pemotong dan menampilkan data yang baru saja diisi padaformulir Lampiran II Bagian A.

4. Hasil Penjumlahan Daftar Pemotongan/Pemungut PPh oleh Pihak Lain, PPh yangDibayar/Dipotong Di Luar Negeri dan PPh yang Ditanggung Pemerintah yang diperolehakan dipindahkan ke form SPT PPh 1770 pada bagian D Angka 15 kolom 3 Penghasilan(Dalam Rupiah)

5. Klik tombol Keluar untuk kembali ke menu utama aplikasi eSPT PPh 1770.

40Menu SPT PPh


4.2.1.2 Ubah Pemotongan/Pemungutan PPh oleh Pihak Lain, PPh Dibayar/Dipotong Di LN dan PPhDitanggung Pemerintah


2. Beri tanda Check pada data yang akan diubah. Sistem akan mengaktifkan tombol Ubahdan Hapus.

3. Klik tombol Ubah, sistem akan mengaktifkan Formulir Input Pemotongan/ Pemungut PPholeh Pihak Lain, PPh yang Dibayar Diluar Negeri, dan PPh yang Ditanggung Pemerintah.

4. Lakukan perubahan pada data yang terdapat pada tampilan form tersebut.5. Klik tombol Simpan, akan ditampilkan konfirmasi : Data Berhasil Diupdate. Klik OK.6. Hasil Penjumlahan Daftar Pemotongan/Pemungut PPh oleh Pihak Lain, PPh yang

Dibayar/Dipotong Di Luar Negeri dan PPh yang Ditanggung Pemerintah yang diperolehakan dipindahkan ke form SPT PPh 1770 pada bagian D Angka 15 kolom 3 Penghasilan(Dalam Rupiah)


4.2.1.3 Hapus Pemotongan/Pemungutan PPh oleh Pihak Lain, PPh Dibayar/Dipotong Di LN dan PPhDitanggung Pemerintah


2. Klik kotak Check Box pada data yang akan dihapus.3. Untuk menghapus data pada dapat dilakukan dengan 3 cara, yaitu :

a. Menghapus hanya satu data, maka ikuti langkah-langkah di bawah ini :i. Klik kotak Check Box pada baris data (record) yang akan dihapus.ii. Klik tombol Hapus, maka akan ditampilkan pesan Apakah Data Tersebut Akan

Dihapus ?iii. Klik Yes maka akan ditampilkan pesan Data Berhasil Dihapus. Klik tombol OK,

maka data yang telah dipilih pada formulir daftar akan terhapus.iv. Klik No untuk membatalkan dan kembali ke formulir daftar.

b. Menghapus semua data, maka ikuti langkah-langkah di bawah ini :i. Klik kotak Check Box yang terdapat di sebelah kiri Pilih Semua pada bagian

bawah tampilan Formulir Daftar.ii. Klik tombol Hapus, maka akan ditampilkan pesan Apakah Benar Data Tersebut

Akan Dihapus ?iii. Klik Yes maka akan ditampilkan pesan Data Berhasil Dihapus. Klik tombol OK,

maka data akan terhapus dan tampilan akan kembali ke formulir daftar.iv. Klik No untuk membatalkan dan kembali ke formulir daftar.




4.3 Lampiran III4.3.1 Penghasilan Yang Dikenakan Pajak Final Dan/Atau Bersifat Final Dan

Penghasilan Pengusaha Tertentu

ormulir Lampiran ini adalah lampiran Penghasilan yang dikenakan PPh Final dan/ataubersifat final dan penghasilan pengusaha tertentu berisi data sumber/jenis penghasilan yangdikenakan PPh Final.


:Input Penghasilan Yang Dikenakan Pajak Final Dan/Atau Bersifat Final Dan Penghasilan Pengusa

42Menu SPT PPh


ha Tertentu

4.3.1.1 Input Penghasilan Yang Dikenakan Pajak Final Dan/Atau Bersifat Final Dan PenghasilanPengusaha Tertentu

1. Pilih menu SPT PPh Lampiran III Penghasilan yang dikenakan PPh Final, akanditampilkan form Lampiran III Penghasilan yang dikenakan PPh Final.

2. Isi Sumber / Jenis Penghasilan pada bagian yang putih secara manual :a. Penghasilan Bruto dan PPh terutang atas Bunga Deposito, Tabungan dan Diskonto SBI.

Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya.b. Penghasilan Bruto dan PPh terutang atas Bunga/Diskonto Obligasi yang Dilaporkan

Perdagangannya di Bursa Efek. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya.c. Penghasilan Bruto dan PPh terutang atas Penjualan Saham di Bursa Efek. Klik tombol

Enter untuk pindah ke kolom berikutnya.d. Penghasilan Bruto dan PPh terutang atas Hadiah Undian.e. Penghasilan Bruto dan PPh terutang atas Pesangon, THT dan Tebusan Pensiun yang

Dibayar Sekaligus.f. Penghasilan Bruto dan PPh terutang atas Honorarium atas Beban APBN/APBD.g. Penghasilan Bruto dan PPh terutang atas Pengalihan Hak atas Tanah dan atau

Bangunan.h. Penghasilan Bruto dan PPh terutang atas Bangunan yang Diterima Dalam Rangka

Bangun Guna Serah.i. Penghasilan Bruto dan PPh terutang atas Sewa atas Tanah dan atau Bangunan.j. Penghasilan Bruto dan PPh terutang atas Usaha Jasa Konstruksi.k. Penghasilan Bruto dan PPh terutang atas Bunga Simpanan Yang dibayarkan oleh

koperasi kepada Anggota Koperasi.l. Penghasilan Bruto dan PPh terutang atas Penghasilan dari Transaksi Derivatifm. Penghasilan Bruto dan PPh terutang atas Dividenn. Penghasilan Bruto dan PPh terutang atas Penghasilan Istri dari Satu Pemberi Kerja.o. Penghasilan Bruto dan PPh terutang atas Penghasilan Lain yang dikenakan Pajak Final

dan/atau bersifat Final

3. Klik tombol Simpan, akan ditampilkan konfirmasi : Data Berhasil Disimpan. Klik OK.4. Klik tombol Keluar untuk kembali ke menu utama aplikasi eSPT PPh 1770.

4.3.2 Penghasilan Yang Tidak Termasuk Objek Pajak

ormulir Lampiran ini adalah lampiran Penghasilan yang tidak termasuk Objek Pajak berisidata sumber/jenis penghasilan yang tidak termasuk Objek Pajak.




:Input Penghasilan Yang Tidak Termasuk Objek Pajak

4.3.2.1 Input Penghasilan Yang Tidak Termasuk Objek Pajak

1. Pilih menu SPT PPh Lampiran III Lampiran Penghasilan yang Tidak Termasuk ObjekPajak, akan ditampilkan form Lampiran III Penghasilan yang tidak termasuk Objek Pajak.

2. Isi Sumber / Jenis Penghasilan pada bagian yang putih secara manual :a. Penghasilan Bruto dan PPh terutang atas Bantuan/Sumbangan/Hibah. Klik tombol

Enter untuk pindah ke kolom berikutnya.b. Penghasilan Bruto dan PPh terutang atas Warisan. Klik tombol Enter untuk pindah ke

kolom berikutnya.c. Penghasilan Bruto dan PPh terutang atas Bagian Laba Anggota Perseroan Komanditer

Tidak Atas Saham, Persekutuan, Perkumpulan, Firma, Kongsi. Klik tombol Enter untukpindah ke kolom berikutnya.

d. Penghasilan Bruto dan PPh terutang atas Klaim Asuransi Kesehatan, Kecelakaan, Jiwa,Dwiguna, Beasiswa.

e. Penghasilan Bruto dan PPh terutang atas Beasiswa Dalam Negeri.

44Menu SPT PPh


e. Penghasilan Bruto dan PPh terutang atas Penghasilan Lain yang Tidak Termasuk ObjekPajak.


4.3.3 Penghasilan Istri Yang Dikenakan Pajak Secara Terpisah

ormulir Lampiran ini adalah lampiran Penghasilan Istri yang dikenakan Pajak secaraterpisah berisi data sumber/jenis penghasilan istri yang dikenakan secara terpisah.


:Input Penghasilan Istri Yang Dikenakan Pajak Secara Terpisah



4.3.3.1 Input Penghasilan Istri Yang Dikenakan Pajak Secara Terpisah

1. Pilih menu SPT PPh Lampiran III Lampiran Penghasilan Istri yang Dikenakan PajakSecara Terpisah, akan ditampilkan form Lampiran III Penghasilan Istri yang DikenakanPajak Secara Terpisah.

2. Isi Sumber / Jenis Penghasilan pada bagian yang putih secara manual :a. Penghasilan Bruto dan PPh terutang atas Penghasilan Netto Istri yang dikenakan pajak

secara terpisah. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya.


4.4 Lampiran IV4.4.1 Daftar Harta Pada Akhir Tahun

enu ini merupakan tampilan data-data harta yang dimiliki oleh wajib pajak pada akhirtahun.


46Menu SPT PPh


:Tampil Daftar HartaTambah Daftar HartaUbah Daftar HartaHapus Daftar Harta

4.4.1.1 Tampilkan Daftar Harta

1. Pilih menu SPT PPh Lampiran IV Daftar Harta Pada Akhir Tahun, akan ditampilkanform Lampiran IV Daftar Harta Pada Akhir Tahun.

2. Lakukan penambahan, perubahan maupun penghapusan daftar harta apabila diperlukan.3. Klik tombol Keluar untuk kembali ke menu utama aplikasi eSPT PPh 1770.



4.4.1.2 Tambah Daftar Harta

1. Pilih menu SPT PPh Lampiran IV Daftar Harta pada Akhir Tahun.2. Klik tombol Tambah, maka akan terbuka form Input Harta.

3. Isi kolom Jenis Harta. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya.4. Isi kolom Tahun Perolehan. Gunakan tombol Panah Atas dan Panah Bawah untuk memilih

tahun pajak. Panah Bawah untuk mencari tahun yang lebih besar. Panah Bawah untukmencari tahun yang lebih kecil. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya.

5. Isi kolom Harga Perolehan. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya.6. Isi kolom Keterangan.7. Klik tombol Simpan, maka akan ditampilkan konfirmasi : Data Berhasil Disimpan, Entry

Data Baru ?a. Pilih Yes untuk merekam data harta baru, maka untuk meng-input data harta baru

dimulai lagi dari langkah 1.b. Pilih No apabila tidak ada lagi harta yang akan di-input.


4.4.1.3 Ubah Daftar Harta

1. Pilih menu SPT PPh Lampiran IV Daftar Harta pada Akhir Tahun, akan ditampilkanform Lampiran IV Daftar Harta pada Akhir Tahun.

2. Maka akan ditampilkan daftar harta. Klik check box pada data harta yang akan diubah.3. Klik tombol Ubah, maka akan ditampilkan form INPUT HARTA.yang telah berisi data sesuai

dengan data yang dipilih.4. Lakukan perubahan pada data yang diinginkan. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom

berikutnya.5. Klik tombol Simpan, maka akan ditampilkan konfirmasi Data Berhasil DiUpdate. Klik

tombol OK.6. Klik tombol Keluar untuk kembali ke menu utama aplikasi eSPT PPh 1770.

48Menu SPT PPh


4.4.1.4 Hapus Daftar Harta

1. Pilih menu SPT PPh Lampiran IV Daftar Harta pada Akhir Tahun, akan ditampilkanform Lampiran IV Daftar Harta pada Akhir Tahun.

2. Klik check box pada data harta yang akan dihapus.3. Klik tombol Hapus, maka akan ditampilkan konfirmasi Apakah Data Akan Dihapus ?

a. Pilih Yes, maka ditampilkan konfirmasi : Data Berhasil Dihapus. Klik OK.b. Pilih No untuk membatalkan.


4.4.2 Daftar Kewajiban/Utang Pada Akhir Tahun

enu ini merupakan tampilan data-data Kewajiban/Utang yang dimiliki oleh wajib pajakpada akhir tahun.




:Tampilkan Daftar Kewajiban/UtangTambah Daftar Kewajiban/UtangUbah Daftar Kewajiban/UtangHapus Daftar Kewajiban/Utang

4.4.2.1 Tampilkan Daftar Kewajiban/Utang

1. Pilih menu SPT PPh Lampiran IV Daftar Kewajiban/Utang Pada Akhir Tahun, akanditampilkan form Lampiran IV Daftar Kewajiban/Utang Pada Akhir Tahun.

2. Lakukan penambahan, perubahan maupun penghapusan kewajiban apabila diperlukan.3. Klik tombol Keluar untuk kembali ke menu utama aplikasi eSPT PPh 1770.

4.4.2.2 Tambah Daftar Kewajiban/Utang

1. Pilih menu SPT PPh Lampiran IV Daftar Kewajiban/Utang Pada Akhir Tahun.2. Klik tombol Tambah, maka akan terbuka form Input Kewajiban.

3. Isi kolom Nama Pemberi Pinjaman. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya.4. Isi kolom Alamat. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya.5. Isi kolom Tahun Peminjaman. Gunakan tombol Panah Atas dan Panah Bawah untuk

memilih tahun pajak. Panah Bawah untuk mencari tahun yang lebih besar. Panah Bawahuntuk mencari tahun yang lebih kecil. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya.

50Menu SPT PPh


6. Isi kolom Jumlah Pinjaman. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya.7. Isi kolom Keterangan.8. Klik tombol Simpan, maka akan ditampilkan konfirmasi : Data Berhasil Disimpan, Entry

Data Baru ?a. Pilih Yes untuk merekam data kewajiban baru, maka untuk meng-input data harta

baru dimulai lagi dari langkah 1.b. Pilih No apabila tidak ada lagi kewajiban yang akan di-input.


4.4.2.3 Ubah Daftar Kewajiban/Utang

1. Pilih menu SPT PPh Lampiran IV Daftar Kewajiban/Utang Pada Akhir Tahun, akanditampilkan form Lampiran IV Daftar Kewajiban/Utang Pada Akhir Tahun.

2. Maka akan ditampilkan daftar kewajiban. Klik check box pada data kewajiban yang akandiubah.

3. Klik tombol Ubah, maka akan ditampilkan form INPUT KEWAJIBAN.yang telah berisi datasesuai dengan data yang dipilih.

4. Lakukan perubahan pada data yang diinginkan. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolomberikutnya.

5. Klik tombol Simpan, maka akan ditampilkan konfirmasi Data Berhasil DiUpdate. Kliktombol OK.


4.4.2.4 Hapus Daftar Kewajiban/Utang

1. Pilih menu SPT PPh Lampiran IV Daftar Kewajiban, akan ditampilkan form LampiranIV Daftar Kewajiban.

2. Klik check box pada data kewajiban yang akan dihapus.3. Klik tombol Hapus, maka akan ditampilkan konfirmasi Apakah Data Akan Dihapus ?



4.4.3 Daftar Susunan Anggota Keluarga

enu ini merupakan tampilan data-data susunan anggota keluarga yang dimiliki wajibpajak pada akhir tahun.




:Tampilkan Daftar Susunan Anggota KeluargaTambah Daftar Susunan Anggota KeluargaUbah Daftar Susunan Anggota KeluargaHapus Daftar Susunan Anggota Keluarga

4.4.3.1 Tampilkan Daftar Susunan Anggota Keluarga

1. Pilih menu SPT PPh Lampiran IV Daftar Susunan Anggota Keluarga, akanditampilkan form Lampiran IV Daftar Susunan Anggota Keluarga.

2. Lakukan penambahan, perubahan maupun penghapusan kewajiban apabila diperlukan.3. Klik tombol Keluar untuk kembali ke menu utama aplikasi eSPT PPh 1770.

52Menu SPT PPh


4.4.3.2 Tambah Daftar Susunan Anggota Keluarga

1. Pilih menu SPT PPh Lampiran IV Daftar Susunan Anggota Keluarga.2. Klik tombol Tambah, maka akan terbuka form Input Anggota Keluarga.

3. Isi kolom Nama Anggota Keluarga. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya.4. Isi kolom Tanggal Lahir (DD/MM/YYYY). Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom

berikutnya.5. Isi kolom Hubungan Keluarga. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya.6. Isi kolom Pekerjaan. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya.7. Klik tombol Simpan, maka akan ditampilkan konfirmasi : Data Berhasil Disimpan, Entry

Data Baru ?a. Pilih Yes untuk merekam data kewajiban baru, maka untuk meng-input data harta

baru dimulai lagi dari langkah 1.b. Pilih No apabila tidak ada lagi kewajiban yang akan di-input.


4.4.3.3 Ubah Daftar Susunan Anggota Keluarga


2. Maka akan ditampilkan daftar anggota keluarga. Klik check box pada data kewajiban yangakan diubah.

3. Klik tombol Ubah, maka akan ditampilkan form INPUT Anggota Keluarga.yang telah berisidata sesuai dengan data yang dipilih.

4. Lakukan perubahan pada data yang diinginkan. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolomberikutnya.

5. Klik tombol Simpan, maka akan ditampilkan konfirmasi Data Berhasil DiUpdate. Kliktombol OK.




4.4.3.4 Hapus Daftar Susunan Anggota Keluarga


2. Klik check box pada data anggota keluarga yang akan dihapus.3. Klik tombol Hapus, maka akan ditampilkan konfirmasi Apakah Data Akan Dihapus ?



4.5 SPT 1770

ormulir SPT Induk berisi data hasil pindahan dan update lampiran. Sebelum mencetakformulir ini lengkapilah data-data yang perlu diinput manual langsung pada kolom yang aktif(berwarna putih).

54Menu SPT PPh


:Tambah Dan Cetak SPT Induk

4.5.1 Tambah & Cetak SPT Induk PPh 1770

1. Pilih menu SPT Induk PPh 1770 akan ditampilkan formulir SPT Tahunan PajakPenghasilan Wajib Pajak Orang Pribadi.

2. Formulir SPT Induk PPh 1770 terdiri dari 3 tab : tab 1 adalah BAGIAN A-C, tab 2 adalahBAGIAN D-F dan tab 3 adalah BAGIAN G.

3. Pada tab 1 : A. Penghasilan Netto Angka 2 apabila ada, secara manual : Isi jumlahPenghasilan Neto Dalam Negeri Sehubungan dengan pekerjaan pada kolom Dalam Rupiah.Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya.



4. Pada tab 1 : A. Penghasilan Netto Angka 4 apabila ada, secara manual : Isi jumlahPenghasilan Neto Luar Negeri pada kolom Dalam Rupiah. Klik tombol Enter untuk pindah kekolom berikutnya.

5. Pada tab 1 : A. Penghasilan Netto Angka 6 apabila ada, secara manual : Isi jumlah zakatatas penghasil yang menjadi Objek Pajak pada kolom Dalam Rupiah. Klik tombol Enteruntuk pindah ke kolom berikutnya

6. Pada tab 1 : B. Penghasilan Kena Pajak Angka 8 apabila ada, secara manual : Isi jumlahKompensasi Kerugian pada kolom Dalam Rupiah. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolomberikutnya.

7. Pada tab 1 : C. PPh Terutang apabila ada, secara manual : Isi jumlahPengembalian/Pengurangan PPh Pasal 24 yang telah dikreditkan pada kolom DalamRupiah. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya.

8. Pada tab 2 : D. Kredit Pajak apabila ada, secara manual : Isi jumlah PPh Yang dibayarSendiri (PPh Pasal 25 Bulanan, PPh Pasal 25 ayat (7), STP PPh Pasal 25 (Hanya Pokok Pajak)atau Fiskal Luar Negeri) pada kolom Dalam Rupiah. Klik tombol Enter untuk pindah kekolom berikutnya.

9. Pada tab 2 : E. PPh Kurang/(lebih) Bayar akan terisi secara otomatis. Kotak checkbox a.PPh yang kurang bayar atau kotak checkbox b. PPh Yang lebih Bayar, akan otomatisdicheck oleh sistem berdasarkan perhitungan antara PPh Terutang dengan Jumlah KreditPajak. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya.

10. Pada tab 2 : F. Angsuran PPh Pasal 25 Tahun Pajak Berikutnya. Pilih apakah angsuran PPhpasal 25 tahun pajak berikutnya dihitung berdasarkan 1/12 x Jumlah pada angka 16 atauPerhitungan Dalam Lampiran Tersendiri.

11. Pada tab 3 : G. LAMPIRAN klik Checkbox pada lampiran yang akan dilaporkan bersama SPTInduk.

12. Untuk penandatangan SPT Induk :a. Klik Option Wajib Pajak apabila penandatangan SPT Induk adalah WP.b. Atau klik Option Kuasa apabila penandatangan SPT Induk adalah Kuasa. Lampirkan

Surat Kuasa Khusus pada saat pelaporan SPT.

13. Tentukan Tanggal Pelaporan SPT, format pengisian tanggal DD/MM/YYYY.14. Klik tombol Cetak, akan muncul tampilan preview Formulir 1770.

56Menu SPT PPh


15. Klik tombol Print pada preview formulir, maka akan aktif menu untuk melakukanpencetakan.a. Klik tombol Print, maka formulir akan dicetak.

Default ukuran kertas untuk mencetak formulir SPT adalah folio.

b. Klik tombol Cancel, untuk membatalkan pencetakan.c. Klik tombol Silang (X) untuk menutup preview.


4.6 Surat Setoran Pajak

aftar Surat Setoran Pajak (SSP) adalah daftar surat/bukti/laporan yang oleh Wajib Pajakdigunakan untuk melakukan pembayaran atau penyetoran pajak yang terutang ke kas negaramelalui Kantor Pos dan atau Bank Badan Usaha Milik Negara atau bank Badan Usaha MilikDaerah atau tempat pembayaran lain yang ditunjuk oleh Menteri. Surat Setoran Pajak (SSP



Pelunasan PPh Pasal 29), hanya wajib disampaikan apabila pada angka 19.a Formulir 1770 adapembayaran atas PPh Yang Kurang Dibayar. Untuk PPh Orang Pribadi batas penyetoran SPPpaling lambat 3 (tiga) bulan setelah akhir Tahun Pajak.

ada formulir ini terdiri dari dua bagian yaitu Daftar Surat Setoran Pajak Yang Harus Dibayar,digunakan untuk memudahkan user melihat data SSP yang harus dibayar, sedang Daftar SuratSetoran Pajak Yang Telah Dibayar digunakan untuk mengisi form SSP.

:Tambah SSPUbah SSPHapus SSP

58Menu SPT PPh


4.6.1 Tambah SSP

1. Klik menu SPT PPh Surat Setoran Pajak (SSP) maka akan ditampilkan formulir DaftarSSP.

2. Klik tombol Baru yang terdapat pada bagian bawah formulir, maka akan ditampilkanformulir Surat Setoran Pajak (SSP).

3. Bagian Detail Wajib Pajak otomatis telah terisi. Pengisian data dilakukan pada bagianUraian SSP sesuai dengan data pada bagian Daftar Surat Setoran Pajak Yang Harus Dibayar.

4. Kolom MAP/Kode Jenis Pajak akan otomatis terisi oleh sistem.5. Kemudian pilih salah satu MAP/Kode Jenis Pajak sesuai judul formulir jenis pajak yang

akan dibayar/disetor.

6. Klik tombol yang terdapat di sebelah kanan kolom Kode Jenis Setoran, maka akanditampilkan combo box berikut :



7. Pilih salah satu jenis setoran dan Uraian Pembayaran otomatis akan terisi. Tekan tombolTab untuk pindah ke kolom berikutnya.

8. Isi nomor transaksi pembayaran pajak pada kolom NTPN sesuai dengan nomor transaksibank hanya oleh Kantor Penerima Pembayaran yang telah mengadakan kerja samaMonitoring Pelaporan Pembayaran Pajak (MP3) dengan Direktorat Jenderal Pajak. Tekantombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

9. Isi tarif pada kolom Jumlah Pembayaran sesuai dengan jumlah pajak yang dibayar/disetordalam rupiah penuh. Pembayaran pajak dengan mata uang Dollar Amerika Serikat (bagi WPyang diwajibkan melakukan pembayaran pajak dalam mata uang Dollar Amerika Serikat)diisi secara lengkap sampai sen. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

10. Klik tombol yang terletak di sebelah kanan kolom Tanggal Setor. Akan muncultampilan Kalender, ubah tanggal dengan cara meng-klik langsung pada tampilan kalendertersebut.

11. Ubah bulan dengan cara meng-klik judul bulan yang terdapat pada tampilan kalender,akan muncul list untuk bulan selama setahun, klik bulan yang dimaksud denganmenggunakan Mouse. Atau bisa juga dengan cara meng-klik tombol Panah yang terdapatdi kiri dan kanan tampilan judul kalender.

12. Ubah tahun dengan cara meng-klik judul tahun yang terdapat pada tampilan kalender,akan muncul Panah atas dan bawah, gunakan Panah tersebut untuk mengubah tahun yangdimaksud. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

13. Klik tombol Simpan untuk menyimpan data yang telah dimasukkan. Maka akan ditampilkanpesan Apakah Data SSP Tersebut Akan Disimpan ?a. Jika No atau Cancel maka akan kembali ke formulir SSP yang telah terisi.b. Jika Yes maka akan ditampilkan pesan bahwa Data SSP Sudah Ada. Klik OK, maka

tampilan formulir seperti saat pertama kali aktif.c. Jika Tutup untuk kembali ke formulir Daftar SSP.

14. Klik tombol Tutup pada formulir Daftar SSP, maka tampilan akan kembali ke menu utama

4.6.2 Ubah SSP

1. Untuk melakukan perubahan data, klik menu SPT PPh Surat Setoran Pajak (SSP) makaakan ditampilkan formulir Daftar SSP.

2. Klik kolom Check baris data grid pada data Surat Setoran Pajak yang akan diubah.3. Klik tombol Ubah yang terdapat di sebelah bawah tampilan formulir Daftar Surat Setoran

Pajak, maka akan terbuka formulir Surat Setoran Pajak (SSP) sesuai dengan data yangtelah dipilih.

4. Lakukan perubahan data pada kolom-kolom yang dinginkan.5. Klik tombol Simpan untuk menyimpan data yang telah dimasukkan. Maka akan ditampilkan

pesan Apakah Data SSP Tersebut Akan Disimpan ?a. Jika No atau Cancel maka akan kembali ke formulir SSP yang telah terisi.b. Jika Yes maka akan ditampilkan pesan bahwa Data SSP Sudah Ada. Klik OK, maka

tampilan formulir akan tertutup dan kembali ke Daftar Surat Setoran Pajak.

6. Klik tombol Tutup pada tampilan formulir Daftar Surat Setoran Pajak (SSP) untuk kembalike menu utama.

60Menu SPT PPh


4.6.3 Hapus SSP

1. Untuk melakukan penghapusan data, klik menu SPT PPh Surat Setoran Pajak (SSP)maka akan ditampilkan formulir Daftar SSP.

2. Klik baris data grid pada data yang akan dihapus.3. Klik tombol Hapus, maka akan ditampilkan pesan Apakah Data SSP Tersebut Akan

Dihapus ?a. Klik Yes maka data yang telah dipilih pada formulir Daftar Surat Setoran Pajak (SSP)

akan terhapus.a. Klik No untuk membatalkan dan kembali ke formulir Daftar.

4. Klik tombol Tutup yang ada pada formulir Daftar Surat Setoran Pajak (SSP) untuk keluardari formulir dan kembali ke menu utama

Bab

V

62Menu SPT Tools


5 Menu SPT Tools

enu SPT Tools untuk meng-support pelaporan SPT PPh. Menu ini dapatdigunakan User untuk membuat file pelaporan data SPT untuk dilaporkan ke KPP, menghapus &mencetak SPT.

:Hapus SPTMenu Cetakan



Lapor Data SPT ke KPP

5.1 Hapus SPT

orm Hapus SPT digunakan untuk menghapus SPT yang sudah dibuat.

apus SPT boleh dilakukan kapan saja apabila SPT belum dilaporkan ke KPP. SPT Masa PajakJanuari boleh di-hapus walaupun SPT Masa Pajak Februari dst sudah terbentuk. Kemudian SPTMasa Pajak Januari dapat di-posting kembali.

64Menu SPT Tools


:Hapus Data SPT Pajak Penghasilan

5.1.1 Hapus Data SPT Pajak Penghasilan

1. Pilih menu SPT Tools Hapus SPT, akan ditampilkan form HAPUS SPT PAJAKPENGHASILAN.

2. Gunakan Kriteria Pencarian untuk memudahkan mencari data SPT. Beri tanda Cek MasaPajak, kemudian cari bulan dan tahun SPT yang dimaksud.

3. Beri tanda Check pada data SPT yang akan dihapus tersebut.4. Klik tombol Hapus SPT, maka akan muncul konfirmasi : Apakah Data Akan Dihapus ?

a. Pilih Yes maka muncul konfirmasi : Data Berhasil Dihapus. Klik OK.b. Pilih No untuk membatalkan hapus SPT.

5. Klik tombol Keluar untuk kembali ke menu utama aplikasi eSPT PPh Tahunan Orang Pribadi1770.

5.2 Menu Cetakan

orm Menu Cetakan digunakan untuk mencetak formulir-formulir SPTyang sudah diposting.Proses pencetakan untuk SPT PPh Orang Pribadi 1770 dapat juga dilakukan melalui form SPTTahunan Pajak Penghasilan Wajib Pajak Orang Pribadi itu sendiri.



:Tampilan Data untuk DicetakCetak SPT Tahunan Pajak Penghasilan Wajib Pajak Orang Pribadi

5.2.1 Tampilkan Data Untuk Dicetak

1. Pilih menu SPT Tools Menu Cetakan, akan ditampilkan form Cetak SPT PPh Tahunan.2. Data dapat ditampilkan berdasarkan Filter Data.

3. Gunakan Filter Data untuk mencari data yang diinginkan, beri tanda Check pada kotakyang tersedia. Pilihan Form Induk dan Tahun Pajak akan aktif.

66Menu SPT Tools


a. Pilih salah satu dari filter data tersebut, dengan memberi tanda Check .b. Pilih Bulan atau Tahun Pajak yang akan dijadikan kunci untuk proses pencarian data,

dengan mengklik tombol panah atas dan bawah yang terdapat pada bagian kanankolom.

4. Data akan ditampilkan berdasarkan pilihan user.

5.2.2 Cetak SPT Tahunan Pajak Penghasilan Wajib Pajak Orang Pribadi

1. Setelah data ditampilkan pada formulir Cetak SPT PPh Orang Pribadi 1770, user dapatmelanjutkan proses pencetakan.

2. Pilih data yang akan dicetak, cara nya dengan men-check radio button pada SPT PPh.

3. Klik tombol Cetak untuk dapat melakukan proses pencetakan Data.4. Sistem akan menampilkan pesan Apakah Data Tersebut Akan Di Preview Terlebih

Dahulu?a. Klik tombol Yes, untuk pilihan preview cetakan dalam format pdf.b. Klik tombol No, untuk pilihan langsung cetak tanpa melalui proses preview.



6. Klik tombol Print yang terletak di sebelah kiri atas tampilan Preview. akan aktif menuuntuk melakukan pencetakan.a. Klik tombol Print yang terletak di bagian bawah tampilan pencetakan, data untuk

formulir SPT PPh Orang Pribadi 1770 akan dicetak pada selembar kertas.b. Klik tombol Cancel yang terletak di bagian bawah tampilan pencetakan, untuk

membatalkan pencetakan data formulir tersebut.c. Klik tombol Silang (X) yang terletak di sebelah kanan atas tampilan preview keluar

dari menu preview.

7. Klik tombol Tutup pada formulir Cetak SPT PPh Tahunan untuk keluar dari formulir dankembali ke menu Utama

68Menu SPT Tools


5.3 Lapor Data SPT Ke KPP

orm Lapor Data SPT ke KPP digunakan untuk membuat file pelaporan data SPT menjadibentuk file (*.csv). File pelaporan ini yang akan dilaporkan ke Kantor Pelayanan Pajak (KPP)tempat WP terdaftar.

uat file pelaporan setelah SPT masa pajak dan pembetulan tersebut selesai dibuat.Pelaporan SPT menggunakan aplikasi eSPT PPh Tahunan Orang Pribadi 1770 ini dilakukan untuksetiap masa pajak dan setiap pembetulan.

:Buat File SPT Untuk Dilaporkan ke KPP


Direktorat

manual espt tahunan op 1770 2009

Documents