7/23/2019 Perbedaan Bank Syariah Dengan Bank Konvensional by Mustafa

1/41

PERBEDAAN BANK SYARIAH DENGAN BANKKONVENSIONAL

KATA PENGANTAR

Syukur Alhamdulillah saya panjatkan kehadirat Allah SWT Tuhan semesta alam. Tak

lupa shalawat serta salam saya hanturkan ke baginda Nabi besar kita, Nabi Muhammad SAW

beserta keluarga (ahlubait), sahabat (ahlusunah wal jamaah) serta para pengikutnya hingga

akhir zaman.Amien.

Sebagai tanggung jawab atas tugas mata kuliah k!n!mi "slam yang diberikan !leh

#apak, pada makalah ini kami men$!ba membahas %erbedaan #ank &!n'ensi!nal #ank

Syariah. #ank k!n'ensi!nal yang menggunakan hukum barat (yahudi) berbeda dengan bank

syariah, bank yang seutuhnya menggunakan hukum "slam, meskipun demikian, d!ngkrak

atau perkembangan yang terjadi saat ini ialah, kini setiap bank berl!mbal!mba untuk

merubah system perbankan kepada system syariah, semua itu tak luput dari akibat krisis

gl!bal. &ita pun tahu bahwa krisis hampir terjadi pada seluruh bank di dunia termasuk di

"nd!nesia yang menggunakan k!nsep #arat (yahudi) dan bankbank "slam yang

menggunakan sistem syariah.

*emikianlah pengantar singkat tentang makalah kami.

+akarta, kt!ber -/0

%enulis

Musta1a

DAFTA ISI

Kata Pengantar .. 1

Daftar Isi .. 2

Bab I PendahuuanA. !atar Bea"ang .. #

B. Pengertian Ban" .. 12

$. Perbedaan Ban" S%ariah dengan Ban" K&n'ensi&na. 1#

D. Per(asaahan .. 1)

E. Pe(bahasan .. 1*

Bab II Penutu+ .. 1,

Daftar Pusta"a .. 2-

7/23/2019 Perbedaan Bank Syariah Dengan Bank Konvensional by Mustafa

2/41

BAB I

PENDA/!/AN

A. !atar Bea"anga. !andasan /ndang0undang

#ank di "nd!nesia terbagi menjadi dua, yaitu bank syariah dan bank k!n'ensi!nal.

Menurut 22 3" N!.4 Tahun /55- #ab " pasal / ayat /, 6#ank adalah badan usaha yang

menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan, dan menyalurkannya kepada

masyarakat dalam rangka meningkatkaan tara1 hidup rakyat banyak7.

2ndangundang %erbankan "nd!nesia, yakni 2ndangundang N! 4 Tahun /55-

tentang %erbankan sebagaimana telah diubah dengan 2ndangundang N!. / Tahun /558,

membedakan bank berdasarkan kegiatan usahanya menjadi dua, yaitu bank yang

melaksanakan kegiatan usaha se$ara k!n'ensi!nal dan bank yang melaksanakan kegiatan

usaha berdasarkan prinsip syariah. Sebagaimana disebutkan dalam butir /0 %asal /,

memberikan batasan pengertian prinsip syariah sebagai aturan perjanjian berdasarkan hukum

"slam antara #ank dan pihak lain untuk penyimpanan dana dan9atau pembiayaan kegiatan

usaha, atau kegiatan lainnya yang dinyatakan sesuai dengan Syariah, antara lain, pembiayaan

berdasarkan prinsip bagi hasil (mudharabah), pembiayaan berdasarkan prinsip penyertaan

m!dal (musharakah), prinsip jual beli barang dengan memper!leh keuntungan (murabahah),

atau pembiayaan barang m!dal berdasarkan prinsip sewa murni tanpa pilihan ( ijarah), atau

dengan adanya pilihan pemindahan kepemilikan atas barang yang disewa dari pihak #ank

!leh pihak lain (ijarah wa iqtina).

%erkembangan perbankan syariah di "nd!nesia $ukup pesat, hal ini terlihat dari data

yang dipublikasikan !leh #ank "nd!nesia. %ada *esember -0 terdapat 0 #ank 2mum

Syariah (#2S) dan 8 2nit 2saha Syariah (22S) dengan t!tal asset lebih dari 4,8 triliun

rupiah. &emudian pada *esember -8 2nit 2saha Syariah bertambah menjadi -: 22S,

dan awal januari -5 bertambah menjadi ; #2S, dimana dua bank melakukanspin offyaitu

#ank #3" syariah dan #ank #uk!pin Syariah.

Namun, dalam perkembangannya belakangan bank syariah menghadapi beberapa

tantangan yang mesti dihadapi dan dituntut untuk dapat memberikan ter!b!san dalam rangka

mengembangkan p!tensi perbankan syariah, diantaranya tantangan bank syariah adalah dari

bank k!n'ensi!nal.

b. Perbedaan Fisafat Ban" K&n'ensi&na dan Ban" S%ariah

Ban" S%ariah

%erbedaan p!k!k antara bank k!n'ensi!nal dengan bank syariah terletak pada

landasan 1alsa1ah yang dianutnya. #ank syariah tidak melaksanakan sistem bunga dalam

seluruh akti'itasnya sedangkan bank k!'ensi!nal justru kebalikannya. ?al inilah yang

menjadi perbedaan yang sangat mendalam terhadap pr!dukpr!duk yang dikembangkan !leh

bank syariah, dimana untuk menghindari sistem bunga maka sistem yang dikembangkan

adalah jual beli serta kemitraan yang dilaksanakan dalam bentuk bagi hasil.

*engan demikian sebenarnya semua jenis transaksi perniagaan melalu bank syariah

diperb!lehkan asalkan tidak mengandung unsur bunga (riba). 3iba se$ara sederhana berarti

sistem bunga berbunga yang dalam semua pr!sesnya bisa mengakibatkan membengkaknya

kewajiban salah satu pihak. 3iba, sangat berp!tensi untuk mengakibatkan keuntungan besar

disuatu pihak namun kerugian besar dipihak lain, atau malah ke duaduanya.

Bunga Ban"

#unga bank sendiri dapat diartikan berupa ketetapan nilai mata uang !leh bank yang

memiliki temp!9tenggang waktu, untuk kemudian pihak bank memberikan kepada

pemiliknya atau menarik dari si peminjam sejumlah bunga (tambahan) tetap sebesar beberapa

persen, seperti lima atau sepuluh persen.*engan kata lain bunga bank adalah sebuah system

yang diterapkan !leh bankbank konvensional(n!n "slam) sebagai suatu lembaga keuangan

yangmana 1ungsi utamanya menghimpun dana untuk kemudian disalurkan kepada

yangmemerlukan dana (pendanaan), baik per!rangan maupun badan usaha, yang berguna

untuk in'estasi pr!dukti1 dan lainlain.

#unga bank ini termasuk riba, sehingga bunga bank juga diharamkan dalam ajaran

"slam. &arena bunga telah berakar sedemikian dalam kehidupan masyarakat, Allah @ang

Mahabijaksana dan Mahamengetahui menurunkan larangan bungan se$ara bertahap, sehingga

aturan baru ini tidak menga$aukan pertumbuhan kehidupan ek!n!mi masyarakat atau akan

menimbulkan kesulitan bagi setiap masyarakat/B. #edanya riba dengan bunga9rente (bank)

yakni riba adalah untuk pinjaman yang bersi1at k!nsumti1, sedangkan bunga9rente (bank)

adalah untuk pinjaman yang bersi1at pr!dukti1. Namun demikian, pada hakikatnya baik riba,

bunga9rente atau sema$amnya sama saja prakteknya, dan juga memberatkan bagi peminjam.

https://draft.blogger.com/blogger.g?blogID=4170718150984864659#_ftn1https://draft.blogger.com/blogger.g?blogID=4170718150984864659#_ftn1

7/23/2019 Perbedaan Bank Syariah Dengan Bank Konvensional by Mustafa

4/41

Keaiban 3enge&a 4a"at

#ank syariah diwajibkan menjadi pengel!la zakat yaitu dalam arti wajib membayar

zakat, menghimpun, dan mendistribusikannya. ?al ini merupakan 1ungsi dan peran yang

melekat pada #ank syariah untuk penggunaan danadana s!sial (zakat. "n1ak, sedekah)

Pr&du"

#ank syariah tidak memberikan pinjaman dalam bentuk uang tunai, tetapi bekerja

sama atas dasar kemitraan, seperti prinsip bagi hasil (mudharabah), prinsip penyertaan m!dal

(musyarakah), prinsip jual beli (murabahah), dan prinsip sewa (ijarah). Sedangkan pada #ank

k!n'ensi!nal terdapat dep!sit!, pinjaman uang tunai berbunga, dll.

Tuuan

%rinsip laba bagi #ank syariah bukan satusatunya tujuan karena #ank syariah

mengupayakan bagaimana meman1aatkan sumber dana yang ada untuk membangun

kesejahteraan masyarakat.

Ban" K&n'ensi&na

&!n'ensi!nal sebenarnya berasal dari bahasa "nggris 6$!n'enti!n7, dalam bahasa

"nd!nesia berarti pertemuan, jadi bank k!n'ensi!nal adalah bank yang mekanisme

!perasinya berdasarkan sistem yang disepakati bersama dalam suatu pertemuan

(kesepakatan). Namun se$ara realita, sistem perbankan yang menggunakan bunga ini tidak

pernah disepakati bersama dalam suatu k!n'ensi apapun. ?al inilah yang kemudian

menyebabkan bunga yang di ambil !leh #ank k!n'ensi!nal menjadi riba, sedangkan riba

dalam sistem ek!n!mi "slam adalah sesuatu yang diharamkan, karena mengambil sesuatu

yang bukan hak milik demi mendapatkan keuntungan sama saja dengan men$uri. %engertian

bank menurut 2ndang2ndang N!. / tahun /555 tentang perubahan atas 2ndang2ndang

N!. 4 tahun /55- tentang perbankan adalah badan usaha yang menghimpun dana dari

masyarakat dalam bentuk simpanan dan menyalurkannya kepada masyarakat dalam bentuk

kredit atau bentukbentuk lainnya dalam rangka meningkatkan tara1 hidup rakyat banyak. *i

"nd!nesia, menurut jenisnya bank terdiri dari #ank 2mum dan #ank %erkreditan 3akyat.

*alam %asal / ayat 0 2ndang2ndang N!. / Tahun /558 menyebutkan bahwa bank umum

adalah bank yang melaksanakan kegiatan usaha se$ara k!n'ensi!nal dan dalam kegiatannya

memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran.

%ada bank k!n'ensi!nal, prinsip yang digunakan adalah per tahun dalam lima tahun

terakhir, maka diharapkan peran industri perbankan syariah dalam mendukung perek!n!mian

akan semakin signi1ikan

%rinsip syariah adalah aturan perjanjian berdasarkan hukum "slam antara bank dan

pihak lain untuk penyimpanan dana dan9atau pembiayaan kegiatan usaha, atau kegiatan

lainnya yang sesuai dengan syariah.

#eberapa prinsip9 hukum yang dianut !leh sistem perbankan syariah antara lain