modul 1 pengenalan anti pencucian uang indonesia website pribadi

7/24/2019 Modul 1 Pengenalan Anti Pencucian Uang Indonesia Website Pribadi

1/35

MODUL PENGENALAN ANTI PENCUCIAN UANG DANPENDANAAN TERORISME

TUJUAN

Dalam modul ini anda dipandu untuk mampu mengenal anti pencucian uang dan pendanaanterorisme di Indonesia.

PENDAHULUAN

Pada Modul ini akan membantu Anda untuk memahami pencucian uang dan pendanaanterorisme sebagai kejahatan, proses penegakan hukum, dan kewajiban berbagai pihak untuk

mendukung penegakan hukum pencucian uang dan pendanaan terorisme.Modul ini berisi beberapa materi diantaranya meliputi:

1 bagian modul yang terangkum dalam tiga tema yaitu, mengenai kejahatan pencucianuang, pendanaan terorisme, dan pengaturan pencucian uang di Indonesia.!ui" untuk setiap akhir bagian modul.#es pendahuluan dan tes akhir modul.

TES PENDAHULUAN

$erikut adalah #es Pendahuluan, pada bagian ini Anda akan diminta menjawab 1 %sepuluh& pertanyaan untuk menjadi pengantar sebelum Anda mengikuti modul.

Pertanyaan 1.

Apa saja yang bisa dilakukan oleh pelaku kejahatan untuk mencuci uangnya:

a& Menyimpan uang hasil tindak pidana di bank dengan memberikan in'ormasi danidentitas palsu

b& Menyebarkan uang hasil tindak pidana dengan mentrans'er ke beberapa orang tanpaadanya transaksi yang mendasari

c& Membeli rumah mewah di atas namakan orang laind) Semua benar

Tan a!an 1.

(alah : (ilahkan ulangi dan pilih jawaban yang lebih tepat. Pencucian uang dapat dilakukandengan banyak cara diantaranya dengan menyembunyikan asal usul agar orang lain tidak


2/35

mengetahuinya dengan menempatkannya di perbankan, atau menyamarkan dengan dibelikan barang)barang atas nama orang lain.

$enar : $enar *

Pertanyaan ".(alah satu tujuan orang melakukan pencucian uang adalah +

a& menyembunyikan uang atau kekayaan yang diperoleh dari kejahatan dan menghindari penegakan hukum

b& meningkatkan keuntungan secara legal dan dapat dipertanggungjawabkan secara hukumc& Meningkatkan jaringan bisnis untuk kemajuan usahanyad& uang yang tadinya kotor atau lusuh, setelah dicuci menjadi bersih dan rapi.

Tan a!an ".

(alah : (ilahkan ulangi dan pilih jawaban yang lebih tepat. (alah satu tujuan dari orangmelakukan pencucian uang adalah agar penegak hukum tidak dapat menelusuri asal usul hartahasil kejahatannya yang telah disembunyikan atau disamarkan.

$enar : $enar *

Pertanyaan #.

Mengapa kejahatan pencucian uang perlu diperangi +

a& agar pelaku kejahatan tidak dapat dengan mudah menikmati hasil kejahatan mereka

sehingga moti asi untuk melakukan kejahatan berikutnya semakin menurun. b& agar kestabilan sistem keuangan Indonesia dapat lebih terjagac& jawaban a dan b salahd) $a%aban a dan b benar

Tan a!an #.

(alah : (ilahkan ulangi dan pilih jawaban yang lebih tepat. Pencucian uang harus ditindak tegastidak hanya untuk mencegah pelaku kejahatan menikmai harta hasil kejahatan, tetapi jugamenjaga kestabilan sistem keuangan suatu negara.

$enar : $enar *

Pertanyaan &.

Apa dasar hukum pemberantasan pencucian uang di Indonesia yang berlaku sekarang +

a) Undan 'undan N(m(r Ta*un "+1+ tentan Pen,e a*an dan Pemberanta-anT nda/ P dana Pen,u, an Uan


3/35

b& -ndang)undang omor /0 #ahun 0 tentang Pengelolaan 2ingkungan 3idupc& -ndang)-ndang omor 14 tahun 0 0 tentang #indak Pidana Pencucian -angd& -ndang)-ndang o.04 #ahun 0 / tentang Perubahan -ndang)-ndang omor 14 #ahun

0 0 tentang #indak Pidana Pencucian -ang

Tan a!an &.a& (alah : (ilahkan ulangi dan pilih jawaban yang lebih tepat. Pencucian uang diatur dalam

undang)undang tersendiri, yaitu -ndang)undang omor 5 #ahun 0 1 tentangPencegahan dan Pemberantasan #indak Pidana Pencucian -ang

$enar : $enar *

Pertanyaan 0.

Apa lembaga khusus yang dibentuk oleh undang)undang untuk menerima pelaporan dan

melakukan analisis transaksi keuangan +a& 6ejaksaan Agung 7epublik Indonesiab) Pu-at Pe a!(ran dan Ana - - Tran-a/- 2euan an 3PPAT2)c& $adan Pemeriksa 6euangan 7epublik Indonesiad& 6epolisian 7epublik Indonesia

Tan a!an 0.

(alah : (ilahkan ulangi dan pilih jawaban yang lebih tepat. -ndang)undang 5 tahun 0 1mengamanatkan pembentukan lembaga Pusat Pelaporan dan Analisis #ransaksi 6euangan%PPA#6&

$enar : $enar*

(elamat, Anda telah menjawab seluruh pertanyaan dengan baik.

4AGIAN PERTAMA 5 PENGENALAN PENCUCIAN UANG

1.1. #-8-A

Modul bagian pertama yaitu Pengenalan Pencucian -ang bertujuan untuk menjelaskan:

a. Arti dari pencucian uang b. #ujuan pelaku kejahatan melakukan pencucian uangc. Dampak pencucian uangd. 6onsep 'ollow the money dan pemberantasan pencucian uang secara globale. 6eberadaan PPA#6 dalam pemberantasan pencucian uang

1.0. M9D-2 # #A ; P ; A2A P


4/35

u a n gh a s i l

t i n d a kp i d a n a

p en cu r ia n

p e n gg e l e pa n

p a j a k

P e mb a l a k

a nL I a r

k or u

p s ip e n y

e l u n du p a n

UanOrang SimBank

1.0.1. APA6A3 P


5/35


6/35

1.0./. M ;APA P diam)diam>, sehingga lebih mudah, dan risiko lebih kecil karenatidak berhadapan langsung dengan pelaku yang kerap memiliki potensi melakukan

perlawanan

/. pendekatan merampas hasil kejahatan mengurangi atau menghilangkan moti asi oranguntuk melakukan tindak pidana.

@. Adanya insenti' pengecualian ketentuan rahasia bank dan ketentuan kerahasiaan lainnya.


7/35

Pemberanta-an !en,u, an uan ba an dar u!aya (ba men *ada! /e$a*atan

Peran dan tanggungjawab Indonesia dalam mencegah dan memberantas tindak pidana pencucianuang memberikan kontribusi yang riil dalam kancah tata pergaulan internasional. #indak pidanaini merupakan persoalan dan perhatian warga dunia. -ntuk itu, berbagai organisasi

internasional dan regional telah dibentuk untuk memeranginya.

Menurut perkiraan beberapa lembaga international, pencucian uang secara global diperkirakanmencapai sekitar -(D 1 triliun sampai -(D 0,4 triliun per tahun. 8umlah ini sangat besar mengingat nilai keseluruhan produk barang dan jasa yang diproduksi di Indonesia %PD$Indonesia& pada tahun 0 E hanya mencapai sekitar -(D @/4 milyar.

1.0.4. $A;AIAMA A 6 $ 7ADAA PPA#6 DA2AM P M$ 7A #A(AP


8/35

uang dengan leluasa dapat meman'aatkan hasil kejahatannya baik untuk kegiatan yangsah atau untuk membiayai kejahatannya.Dampak pencucian uang antara lain dapat menumbuhsuburkan kejahatan, merongrongstabilitas sistem keuangan, dan meningkatkan risiko bagi lembaga keuangan.Pendekatan follow the money merupakan istilah lain bagi Pendekatan Anti Pencucian-ang, yaitu mendahulukan mengejar uang atau harta kekayaan hasil tindak pidanadibandingkan dengan mencari pelaku kejahatan.6eberadaan PPA#6 dimaksudkan sebagai lembaga yang bertanggung jawab dalam upaya

pencegahan dan pemberantasan tindak pidana pencucian uang di Indonesia.

1.@. !-IF

1. Diantara pernyataan di bawah ini mengenai de'inisi pencucian uang % money laundering &,manakah yang paling sesuai dengan ketentuan perundang)undangan di Indonesia:

a. Pencucian uang adalah suatu bentuk usaha untuk memberikan layanan pencucian pakaian

b. Perbuatan ter*ada! uan *a- t nda/ ! dana den an ma/-ud untu/ menyembuny /an atau menyamar/an tentan a-a 'u-u uan *a- /e$a*atan-e* n a tam!a/ -e( a*'( a* bera-a dar t nda/an yan -a*.

c. (uatu perbuatan yang dilakukan oleh seseorang atau badan hukum dalam rangka mencuciuang yang semula kotor dan lusuh sehingga menjadi bersih.

d. 6etiga)tiganya jawaban a, b dan c benar.

0. Perlunya diciptakan suatu system atau rezim anti money laundering di suatu egara, karenamempunyai dampak terhadap sektor perekonomian, yaitu:

a. Dapat mengakibatkan instabilitas sistem keuangan.

b. Distorsi terhadap sistem persaingan bebas dan mempersulit pengendalian moneter.

c. Meningkatnya risiko bagi lembaga keuangan .

d. 2et a't anya $a%aban a6 b dan , benar.

/. Pernyataan dibawah ini adalah tidak sesuai dengan paradigma baru dalam pemberantasankejahatan money laundering :

a. ollow the money.

b. 8( (% t*e -u-!e,t *aru- eb * d utama/an dar !ada 9( (% t*e m(ney.

c. 3asil kejahatan merupakan titik terlemah dari rantai kejahatan.

d. Menghilangkan moti asi pelaku kejahatan dengan menghalangi untuk menikmati hasiltindak pidana.

@. Dasar hukum yang mengatur keberadaan Pusat Pelaporan dan Analisis #ransaksi 6euangan%PPA#6& sebagai focal point dalam pemberantasan tindak pidana pencucian uang % moneylaundering & di Indonesia, adalah:

a. -ndang)undang o. 10 #ahun 0 0 tentang #indak Pidana Pencucian -ang sebagaimanatelah diuabah dengan -ndang)undang o. 0/ #ahun 0 /.


9/35

b. -ndang)undang o. 04 #ahun 0 4 tentang #indak Pidana Pencucian -ang.

,. Undan 'undan N(.10 Ta*un "++" tentan T nda/ P dana Pen,u, an Uan

d. 6etiga)tiganya jawaban a, b dan c salah.

4. Diantara pernyataan di bawah ini adalah bukan merupakan tugas dari PPA#6 yang

diamanatkan oleh ketentuan perundang)undangan:a. Men um!u /an6 men ana - - dan men e:a ua- n9(rma- tentan tran-a/-

/euan an yan d a!(r/an ( e* !enyed a $a-a /euan an6 /emud an PPAT2 me a/u/an !eny d /an du aan t nda/ ! dana !en,u, an uan .

b. Mengumpulkan, menganalisis dan menge aluasi in'ormasi yang diperoleh PPA#6 sesuaiundang)undang.

c. Membuat pedoman mengenai tata cara pelaporan #ransaksi 6uangan yang Mencurigakan%suspicious transaction&.

d. 6etiga)tiganya jawaban a, b dan c salah.

4AGIAN 2EDUA 5 TIPOLOGI PENCUCIAN UANG

1.1. #-8-A

Modul bagian kedua yaitu #ipologi bertujuan untuk menjelaskan :

a. Apa saja tipologi pencucian uang b. $agaimana praktik masing)masing tipologi pencucian uang dilakukan

1.0. M9D-2 M ; AI #IP929;I P


10/35

rekening atau lokasi tertentu sebagai hasil placement ke tempat lain melalui serangkaiantransaksi yang kompleks dan didesain untuk menyamarkan dan menghilangkan jejak sumber dana tersebut.

Pen abun an 3 integration ) adalah upaya menggabungkan atau menggunakan harta kekayaan

yang telah tampak sah, baik untuk dinikmati langsung, diin estasikan ke dalam berbagai jenis produk keuangan dan bentuk material lainnya, dipergunakan untuk membiayai kegiatan bisnisyang sah, ataupun untuk membiayai kembali kegiatan tindak pidana.

Modus operandi pencucian uang dari waktu ke waktu semakin kompleks menggunakanteknologi dan rekayasa keuangan yang cukup rumit. 3al itu terjadi baik pada tahap placement ,layering , maupun integration , sehingga dalam penanganannya membutuhkan peningkatankemampuan secara sistematis dan berkesinambungan.

Ilustrasi tahapan pencucian uang dapat terjadi

1.0.0. P MPA#A

Penem!atan

Penempatan %placement& adalah tahapan pertama dalam pencucian uang, yaitu ketika harta hasiltindak pidana pertama kali masuk ke dalam sistem keuangan atau berubah bentuk. Dengan

perkembangan teknologi sistem keuangan, setelah mendapatkan harta hasil tindak pidana, pelakukejahatan memiliki banyak sekali pilihan untuk melakukan proses penempatan % placement & hartakekayaannya. $eberapa modus penempatan tersebut diantaranya :

Menempatkan uang dalam sistem perbankanMenyelundupkan uang atau harta hasil tindak pidana ke negara lainMelakukan kon ersi harta hasil tindak pidana


11/35

Melakukan penempatan secara elektronik Memecah)mecah transaksi dalam jumlah yang lebih kecil %structuring&Menggunakan beberapa pihak lain dalam melakukan transaksi %smur'ing&

Penem!atan5 Menem!at/an Uan da am S -tem Perban/an

Penerima suap misalnya, dapat melakukan penempatan hasil suapnya dengan menyimpannya di bank. $aik menggunakan namanya sendiri atau orang lain.

#idak jarang pula hal ini kemudian diikuti dengan pengajuan kredit atau pembiayaan. 6emudianmenyetorkan uang pada penyedia jasa keuangan sebagai pembayaran kredit untuk mengaburkanaudit trail .

Penem!atan5 Menye undu!/an Uan atau Harta Ha- T nda/ P dana /e Ne ara La n

Pelaku kejahatan dapat juga melakukan penempatan dengan melakukan pembawaan tunai

melewati negara. Penerima suap tersebut, misalnya bisa membawa harta hasil suapnya ke negaralain, kemudian ditukarkan dengan mata uang yang berbeda.

Pembawaan tunai ini dapat dilakukan dengan memperlakukannya sebagai barang)barangekspedisi atau dengan terlebih dahulu dikon ersi ke dalam bentuk barang berharga seperti emasatau perhiasan. (ehingga pembawaan hasil kejahatan ke negara lain tersebut bisa dilakukan

banyak cara, baik itu melalui ekspedisi, maupun dibawa secara sendiri dengan kendaraan pribadi.

6arakteristik lainnya adalah dengan membawa harta hasil tindak pidana tersebut ke negara)negara yang tidak memiliki pengaturan mata uang yang ketat.

Penem!atan5 Me a/u/an Tran-9er Se,ara E e/tr(n /

Penempatan juga dilakukan dengan cara melakukan trans'er secara elektronik. Dengan dilakukansecara elektronik trans'er uang dapat dilakukan hanya dalam hitungan menit ke manapun,termasuk melintasi berbagai negara. 6ecepatan proses peralihan harta atau aset dan lintas batasnegara dan yurisdiksi membuat proses penelusuran aset menjadi sangat rumit.

(ebagai contoh, pelaku tindak pidana dapat mengirimkan uang melalui jasa pengiriman uang%alternative remittance & yang secara elektronik langsung terkirim ke lembaga pengiriman uang diluar negeri. 7ekanan pelaku cukup membawa identitasnya ke lembaga pengiriman uang yang

menerima uangnya di luar negeri. Dalam transaksi atau kegiatan trans'er tersebut, uang tidak perlu berpindah secara 'isik.

Penem!atan5 Me a/u/an 2(n:er- Harta Ha- T nda/ P dana

(alah satu modus penempatan yang la"im dilakukan adalah dengan melakukan kon ersi hartahasil tindak pidana. 6on ersi ini dilakukan umumnya dengan cara merubah bentuk asal hartahasil tindak pidana, misalnya dengan melakukan pembelian atau merubah mata uangnya.


12/35

#ahapan ini umumnya juga dilakukan dengan melibatkan orang lain. Misalnya, penerima suapakan menyerahkan uang yang diterimanya kepada orang yang ia percayai. $aik itu rekanan, anak

buah, keluarga, atau pihak lain.

7ekan yang menerima uang tunai hasil suap tersebut kemudian melakukan pembelian barang)

barang berharga. $aik itu emas, mobil mewah, rumah, atau bahkan barang berharga lain sepertilukisan atau barang antik. Penerima suap tadi kemudian menerima uang yang telah berubahmenjadi barang tadi seolah)olah sebagai pemberian. (ehingga asal)usul harta kekayaan menjadilebih samar.

1.0./. P MI(A3A %2AC 7I ;&

Pem -a*an 3 layering )

Pemisahan atau pelapisan % layering & adalah tahapan kedua dari perbuatan pencucian uang.

Dalam tahapan ini, uang hasil tindak pidana dipindahkan, disebarkan, dan disamarkan untuk menyembunyikan asal usulnya. Pemisahan tersebut dapat dilakukan melalui serangkaiantransaksi keuangan yang didesain dengan jejaring transaksi yang rumit untuk ditelusuri.$eberapa modus layering tersebut diantaranya :

#rans'er dana secara elektronik #rans'er melalui kegiatan perbankan lepas pantai % offshore banking &.#ransaksi menggunakan perusahaan boneka % shell corporation &.

Pem -a*an5 Tran-9er Dana Se,ara E e/tr(n /

(etelah ditempatkan dalam sistem perbankan, pelaku tindak pidana dapat mudah melakukantrans'er terhadap asetnya tersebut ke mana pun yang ia kehendaki. Apabila trans'er tersebutdilakukan secara elektronik, ia dapat memindahkan asetnya dengan segera, lintas batas negara,dan berkali)kali, melewati berbagai rekening yang ia kendalikan, rekanannya, atau bahkanrekening dengan identitas palsu hingga sulit ditelusuri lagi asal usulnya.

Pem -a*an5 Tran-9er Me a u 2e atan Perban/an Le!a- Panta 3 Offshore Banking )

Offshore banking menyediakan layanan pembukaan rekening koran untuk penduduk luar negeri.Dengan menempatkan dana pada suatu bank, yang selanjutnya ditrans'er ke rekening Offshore

Banking , pelaku tindak pidana dapat seolah)olah menjauhkan harta hasil tindak pidananyadengan dirinya. %http:??www.'at')ga'i.org?pages?'aG?moneylaundering? &. Offshore Banking cenderung memiliki memiliki jaringan bank yang luas sehingga memberikan kemudahan bagi

pelaku tindak pidana untuk melakukan proses pencucian uang.

Pem -a*an5 Pen unaan Peru-a*aan 4(ne/a 3 Shell Company )
http://www.fatf-gafi.org/pages/faq/moneylaundering/http://www.fatf-gafi.org/pages/faq/moneylaundering/


13/35

Perusahaan boneka % shell company & adalah perusahaan yang didirikan secara 'ormal berdasarkanaturan hukum yang berlaku, namun tidak digunakan untuk melakukan kegiatan usaha.Perusahaan boneka didirikan hanya untuk melakukan transaksi 'ikti' atau menyimpan aset

pendirinya atau orang lain untuk menyamarkan kepemilikan sebenarnya terhadap aset tersebut.

Modus yang digunakan dengan perusahaan boneka misalnya diawali dengan pendirian perusahaan irtual di luar negeri. Perusahaan irtual ini kemudian membuat rekening koran di beberapa bank. Pelaku tindak pidana dapat meminta beberapa orang rekanannya untuk menjadi smurf untuk mentrans'er uang hasil tindak pidana ke dalam rekening bank perusahaan irtual,sehingga seolah)olah merupakan transaksi pembelian saham.

1 .0 .@ . P ;; A$- ;A % I # ; 7A#I9 &

Pen abun an atau !en unaan *arta *a- t nda/ ! dana 3 integration )

Integration %menggunakan harta kekayaan & adalah upaya menggunakan harta kekayaan yangtelah tampak sah, baik untuk dinikmati langsung, diin estasikan ke dalam berbagai bentuk kejayaan material maupun keuangan, dipergunakan untuk membiayai kegiatan bisnis yang sah,ataupun untuk membiayai kembali kegiatan tindak pidana. Modus integration dalam pencucianuang dapat dilakukan dengan beberapa cara, diantaranya:

Melakukan in estasi pada suatu kegiatan usaha.Penjualan dan pembelian aset.Pembiayaan korporasi.

Integration 5 Me a/u/an In:e-ta- Pada Suatu 2e atan U-a*a

In estasi pada suatu kegiatan usaha merupakan salah satu proses integrasi yang la"im dilakukan.Melalui in estasi tersebut, pelaku tindak pidana menggunakan harta hasil kejahatan yang telahdicuci untuk membiayai suatu kegiatan bisnis.

(etelah diin estasikan, uang yang ia peroleh dari kegiatan usaha tersebut dianggap sebagai pendapatan usahanya.

Integration 5 Pen$ua an dan Pembe an A-et

Dalam melakukan integrasi harta hasil tindak pidana dalam sistem keuangan, pelaku pencucianuang umumnya diawali dengan penempatan yaitu dengan sebelumnya menempatkan harta hasiltindak pidananya dalam perbankan atau sebagai aset perusahaan boneka yang didirikan.

Perusahaan boneka tersebut kemudian dibuat seolah)olah melakukan transaksi pembelian aset properti seperti gedung, dengan harga yang dinaikkan % marked up &. 3asil penjualan aset tersebutkemudian dianggap sebagai pendapatan dari transaksi yang sah.


14/35

Integration 5 Pemb ayaan 2(r!(ra-

Pembiayaan korporasi melibatkan proses pencucian uang yang sangat rumit meliputi proses penempatan dan pemisahan yang juga luar biasa canggih. Misalnya, pelaku tindak pidanamendirikan perusahaan boneka di luar negeri. Pelaku kemudian menyimpan harta hasil tindak

pidana di dalam perbankan sebagai harta kekayan perusahaan boneka.

Menggunakan harta tersebut, kemudian perusahaan boneka bertindak sebagai perusahaan pembiayaan menyediakan skema in estasi atau pembiayaan kepada perusahaan lain yangmemiliki kegiatan usaha yang sah.

1.0.4.


15/35

tunai tersebut tidak dilaporkan PJA F sebagai 2#6# kepada PPA#6. Dana hasil penukarantersebut diterima #n I melalui o erbooking di $ank H untuk selanjutnya ditrans'er ke bank di(ingapura %layering&.

$erdasarkan pemeriksaan dan penyidikan kepolisian, diketahui bahwa sumber asal dana yang

ditukarkan dengan alas di PJA F berasal dari hasil tindak pidana perbankan yang diindikasikandilakukan oleh Direksi $ank ;. (aat ini bank ; telah tidak beroperasi lagi dan Direksi $ank ;telah ditetapkan sebagai tersangka dan masuk dalam da'tar pencairan orang %DP9&.

Akibat dari tidak dilaporkannya transaksi tunai yang terjadi di PJA F tersebut diatas, pengadilantelah menjatuhkan sanksi pidana denda terhadap PJA F sebesar 7p 4 juta.

1.1. 7I ;6A(A

#ipologi pencucian uang dapat diklasi'ikasikan ke dalam tiga tahap: 1& penempatan % placement &,

0& pemisahan %layering & dan /& penggabungan atau penggunaan % integration &. Dalam praktiknya,modus operandi pencucian uang tidak selalu berjalan dengan bertahap, melainkan dengan salingmenggabungkan tahapan kemudian melakukan tahapan)tahapan pencucian uang berulang)ulangkali sehingga terjadi proses pencucian uang yang rumit dan melibatkan banyak pihak danlembaga penyedia barang dan jasa.

1.0. !-IF

Pertanyaan 1.

#ermasuk dalam tahapan mana ketika pelaku pencucian uang menyimpan uang dalam sistemkeuangan+

a. Penem!atan 3 placement ) b. Pemisahan %layering &c. Penggabungan % integration &d. ;abungan placement dan layering

Pertanyaan ".

#ermasuk dalam tahapan mana dalam tipologi pencucian uang dimana pencuci uang melakukan pentrans'eran atas uang yang telah disimpan di lembaga keuangan+

a. Penempatan % placement &b. Pem -a*an 3 layering )c. Penggabungan % integration &d. ;abungan placement dan layering

Pertanyaan #.


16/35

#ermasuk tahapan mana dalam tipologi pencucian uang, dimana uang yang telah ditrans'er melalui serangkaian transaksi yang kompleks tadi selanjutnya dipergunakan untuk membiayaikejahatannya+

a. Penempatan % placement &

b. Pemisahan %layering &,. Pen abun an 3 integration )d. ;abungan placement dan layering

Pertanyaan &.

$erikut ini adalah pernyataan yang benar:

a. (etiap tahapan modus pencucian uang harus dimulai dari placement, layering, barukemudian integration

b. Ta*a!an integration da!at d a/u/an tan!a ta*a!an layering -ebe umnya

c. (atu tahapan modus pencucian uang, apakah itu placement, layering, atau integration,tidak termasuk perbuatan pencucian uang.d. #idak ada jawaban yang benar

Pertanyaan 0.

(uatu ketika, $apak H sebagai pejabat yang menentukan proses pengadaan barang dan jasa pemerintah mendapatkan uang suap secara tunai sebesar 1 milyar dari Ibu C, yang merupakan perusahaan yang mengikuti tender pengadaan barang dan jasa. 6hawatir dicurigai orang, $apak H meminta pada Ibu C agar uangnya dikon ersi menjadi saham di perusahaan ibu C namun atasnama orang kepercayaan bapak H. Apakah tahapan pencucian uang yang dilakukan oleh $apak

A+

a. Penempatan melalui menempatkan harta hasil tindak pidana dalam sistem keuangan. b. Pen unaan *arta *a- /e$a*atan me a u n:e-ta- /e atan u-a*a .c. Pemisahan harta hasil tindak pidana dengan melakukan trans'er ke beberapa orang

rekanan.d. (emua jawaban salah

4AGIAN 2ETIGA 5 PENDANAAN TERORISME

/.1. #-8-A

Modul bagian ketiga yaitu pendanaan terorisme bertujuan untuk menjelaskan:

a. Apa latar belakang dan tujuan pencegahan dan pemberantasan tindak pidana pendanaanterorisme

b. Apa pengertian tindak pidana pendanaan terorisme


17/35

c. $agaiman sistem bekerjanya pencegahan dan pemberantasan tindak pidana pendanaanterorisme

/ .0 . M9D-2 M ; AI P DA AA # 797I(M

/.0.1. 2A#A7 $ 2A6A ; DA #-8-A P < ;A3A DAP M$ 7A #A(A #I DA6 PIDA A P DA AA # 797I(M

2atar belakang :

1. #erorisme adalah salah satu bentuk perbuatan keji terhadap manusia dankemanusiaan, bahkan dapat berdampak pada instabilitas kedaulatan egara.

0. #erorisme tidak akan berhasil tanpa adanya bentuk 'asilitas dan instrument pendukung antara lain pendanaan.

/. Perlu pemutusan mata rantai yang dapat dipertanggungjawabkan secara hukum

#ujuan :

1. Adanya kepastian hukum dan menjamin ketertiban dalam masyarakat0. Pendekatan follow the money memerlukan prosedur dan mekanisme yang jelas tanpa

mengganggu operasional industri keuangan/. Memenuhi perjanjian atau rekomendasi internasional yang disetujui Pemerintah

7epublik Indonesia.

/.0.0. P ; 7#IA #I DA6 PIDA A P DA AA # 797I(M

Dengan diundangkannya -ndang)-ndang nomor #ahun 0 1/ tanggal 1/ Maret 0 1/tentang Pencegahan dan Pemberantasan tindak Pidana Pendanaan #erorisme, Indonesiatelah memiliki dasar pijakan yang kuat untuk memaksimalkan pencegahan dan

pemberantasannya.

#indak pidana pendanaan terorisme adalah perbuatan apapun yang berkaitaan dana, baik langsung atau tidak langsung dengan maksud atau diketahui %jika menggunakan istilah #P

pencucian uang =diduga>& untuk kegiatan terorisme, organisasi teroris, atau teroris.

Cang membedakan Anti Pencucian -ang dibandingkan dengan pendanaan terorismeadalah bahwa dalam pendanaan terorisme tidak mempertimbangkan apakah dananya

bersumber dari kegiatan yang sah atau illegal, sedangkan dalam anti pencucian uangselalu sumber dananya dari hasil tindak pidana.

/.0./. (I(# M $ 6 78A CA P < ;A3A DA P M$ 7A #A(A #I DA6 PIDA A P DA AA # 797I(M


18/35

(eperti halnya Anti Pencucian -ang, dalam pencegahan dan pemberantasan tindak pidana pendanaan terorisme, terdapat peran penting dari Penyedia 8asa 6euangan sebagai Pihak Pelapor, 2embaga Pengawas dan Pengatur, PPA#6, dan aparat penegak hukum.

Penyedia 8asa 6euangan melaporkan #ransaksi 6euangan Mencurigakan kepada PPA#6.

-ntuk membantu dalam mengidenti'ikasi dan melaporkan #ransaksi 6euanganmencurigakan, Penyedia 8asa keuangan harus menerapkan Prinsip mengenali Pengguna8asa.

Atas dasar laporan #ransaksi keuangan mencurigakan dari penyedia 8asa 6euangan,PPA#6 melakukan analisis, dan apabila terdapat indikasi tindak pidana pendanaanterorisme maka hasil analisis atau hasil pemeriksaan oleh PPA#6 akan disampaikankepada aparat penegak hukum yang berwenang.

/./. 7I ;6A(A

1. 2atar belakang dan tujuan pencegahan dan pemberantasan tindak pidana pendanaanterorisme sesungguhnya melengkapi atau menyempurnakan instrumen yang telah adadalam upaya pencegahan dan pemberantasan terorisme melalui pendekatan 'ollow themoney.

0. #indak pidana pendanaan terorisme adalah perbuatan apapun yang berkaitaan dana, baik langsung atau tidak langsung dengan maksud atau diketahui untuk kegiatan terorisme,organisasi teroris, atau teroris

/. (istem bekerjanya pencegahan dan pemberantasan tindak pidana pendanaan terorismesecara umum tidak berbeda dengan re"im anti pencucian uang.

/.@. !-IF

1. latar belakang perlunya pencegahan dan pemberantasan tindak pidana pendanaanterorisme adalah :a. Ter(r -me ada a* -a a* -atu bentu/ !erbuatan /e$ ter*ada! manu- a dan

/emanu- aan6 ba*/an da!at berdam!a/ !ada n-tab ta- /edau atan Ne ara. b. Mengikuti trend internasionalc. Mendukung jihad untuk melawan musuh islam

d. (emua jawaban a, b, dan c salah.0. #ujuan pencegahan dan pemberantasan tindak pidana pendanaan terorisme adalah :a. Adanya kepastian hukum dan menjamin ketertiban dalam masyarakat

b. Pendekatan 'ollow the money memerlukan prosedur dan mekanisme yang jelas tanpamengganggu operasional industri keuangan

c. Memenuhi perjanjian atau rekomendasi internasional yang disetujui Pemerintah7epublik Indonesia.

d. Ja%aban a6 b6 dan , benar -emua


19/35

/. $erikut ini adalah pengertian tindak pidana pendanaan terorisme, yaitu:a. !erbuatan a!a!un yan ber/a taan dana6 ba / an -un atau t da/ an -un

den an ma/-ud atau d /eta*u untu/ /e atan ter(r -me6 (r an -a- ter(r -6atau ter(r -

b. Perbuatan teroris melakukan pengeboman di tempat ramai yang menimbulkanketakutan

c. Perbuatan dakwah untuk memerangi kejahatane. 8awaban a, b, dan c salah semua

@. Dalam pencegahan dan pemberantasan tindak pidana pendanaan terorisme, pihak)pihak yang paling berperan adalah:a. Masyarakat, Perserikatan $angsa $angsa, PPA#6, dan Densus 55b. Penyed a Ja-a 2euan an6 PPAT2 dan A!arat Pene a/ Hu/umc. Perserikatan $angsa $angsa, PPA#6, dan Densus 55d. 8awaban a, b, dan c benar.

4AGI AN 2EEMPAT 5 PENGATURAN PENCEGAHAN DANPEM4ERANTASAN PENCUCIAN UANG DI INDONESIA

/.4. #-8-A

Modul bagian keempat yaitu Pengaturan Pencegahan Dan Pemberantasan Pencucian -ang diIndonesia bertujuan untuk menjelaskan:

a. Pengaturan tindak pidana pencucian uang

b. 6riminalisasi pidana pencucian dalam -- 5?0 1c. Peran pihak pelapor dan pihak terkait lainnyad. Pembentukan PPA#6 dan tugasnya

/ . . M9D-2 M ; AI P ;A#-7A P M$ 7A #A(A P


20/35

UUNo!" Tahun#$$# UUNo#"Tahun#$$% no&ahun#$!$Dalam -- 5?0 1 , mengatur berbagai hal dalam upaya untuk memberantas dan mencegahtindak pidana pencucian uang, yaitu:

a. 6riminalisasi perbuatan pencucian uang b. 6ewajiban bagi masyarakat pengguna jasa, 2embaga Pengawas dan pengatur, dan Pihak

Pelapor c. Pengaturan pembentukan Pusat Pelaporan dan Analisis #ransaksi 6euangan,d. Aspek penegakan hukume. 6erja sama

/. .0. #I DA6 PIDA A P


21/35

Harta Ha- T nda/ P dana

3arta hasil tindak pidana dalam pengertian 'ormil merupakan harta yang dihasilkan dari suatutindak pidana yang disebutkan sebagai tindak pidana asal pencucian uang.

(elain harta hasil tindak pidana asal tersebut, harta lain yang dipersamakan dengan harta hasiltindak pidana menurut -- 5?0 1 adalah harta yang patut diduga atau diketahui akan digunakanatau digunakan secara langsung maupun tidak langsung untuk kegiatan terorisme, organisasiteroris, ataupun terorisme perorangan.

T nda/ P dana Pen,u, an Uan 3TPPU)


22/35

/. ./. P 7A 2 M$A;A P ;ABA( DA P ;A#-7, PI3A6 P 2AP97 DAPI3A6 # 76AI# 2AI CA

-ndang)-ndang omor 5 tahun 0 1 tentang Pencegahan dan Pemberantasan #indak PidanaPencucian -ang memberi tugas, kewenangan dan mekanisme kerja baru bagi PPA#6, Pihak Pelapor, regulator?2embaga Pengawas dan Pengatur, lembaga penegak hukum, dan pihak terkait lainnya termasuk masyarakat.

$agan berikut ini dapat menggambarkan secara singkat hubungan 'ungsional antar pemangkukepentingan dalam re"im anti Pencucian -ang di Indonesia.

1. Ma-yara/at

Masyarakat yang dimaksudkan adalah masyarakat pengguna jasa keuangan atau yang berkaitan dengan keuangan, seperti nasabah bank, asuransi, perusahaan sekuritas, dana pensiun dan lainnya termasuk peserta lelang, pelanggan pedagang emas, properti, dan

sebagainya.

Peran masyarakat ini adalah memberikan data dan in'ormasi kepada Pihak Pelapo,r ketika melakukan hubungan usaha dengan Pihak Pelapor, sekurang)kurangnya meliputiidentitas diri, sumber dana dan tujuan #ransaksi dengan mengisi 'ormulir yang disediakanoleh Pihak Pelapor dan melampirkan Dokumen pendukungnya. 3al ini selaras denganslogan =6alau $ersih 6enapa 7isih>.

Di samping itu, masyarakat juga dapat berperan akti' dalam memberikan in'ormasikepada aparat penegak hukum yang berwenang atau PPA#6 apabila mengetahui adanya

perbuatan yang berindikasi pencucian uang". P *a/ Pe a!(r dan D re/t(rat Jendera 4ea dan Cu/a

Pihak Pelapor adalah pihak yang wajib menyampaikan laporan kepada PPA#6 sebagai berikut:

a. penyedia jasa keuangan:

1& bank

0& perusahaan pembiayaan

/& perusahaan asuransi dan perusahaan pialang asuransi

@& dana pensiun lembaga keuangan

4& perusahaan e'ek

& manajer in estasi


23/35

E& kustodian

5& wali amanat

& perposan sebagai penyedia jasa giro

1 & pedagang aluta asing

11& penyelenggara alat pembayaran menggunakan kartu

10& penyelenggara e-money dan?atau e-wallet

1/& koperasi yang melakukan kegiatan simpan pinjam

1@& pegadaian

14& perusahaan yang bergerak di bidang perdagangan berjangka komoditas atau

1 & penyelenggara kegiatan usaha pengiriman uang.

b. penyedia barang dan?atau jasa lain:

1& perusahaan properti?agen properti

0& pedagang kendaraan bermotor

/& pedagang permata dan perhiasan?logam mulia

@& pedagang barang seni dan antik atau

4& balai lelang.

2aporan yang wajib disampaikan oleh Penyedia 8asa keuangan ke PPA#6:

2aporan #ransaksi 6euangan Mencurigakan

2aporan #ransaksi 6euangan #unai

2aporan #ransaksi 6euangan #rans'er Dana Dari Dan 6e 2uar egeri

2aporan yang wajib disampaikan oleh Penyedia $arang dan atau jasa ke PPA#6:

(etiap transaksi yang dilakukan oleh Pengguna 8asa dengan mata uang rupiahdan? atau mata uang asing yang nilainya paling sedikit atau setara dengan7p4 . . , %lima ratus juta rupiah&

Agar bisa melaporkan transaksi ke PPA#6, Pihak pelapor wajib menerapan PrinsipMengenali Pengguna 8asa, dengan melakukan :


24/35

identi'ikasi Pengguna 8asa,

eri'ikasi Pengguna 8asa dan

pemantauan #ransaksi Pengguna 8asa.

D re/t(rat Jendera 4ea dan Cu/a .Direktorat 8enderal $ea dan


25/35

melakukan penuntutan atas perkara tindak pidana pencucian uang dan tindak pidana asal yang berasal dari pelimpahan berkas perkara oleh penyidik sesuaidengan kewenangan 6ejaksaan sebagaimana diatur di dalam peraturan

perundang)undangan.

0& 6omisi Pemberantasan 6orupsi %6P6&

melakukan penuntutan atas perkara tindak pidana pencucian uang dan tindak pidana asal yang berasal dari pelimpahan berkas perkara oleh penyidik 6P6 sesuai dengan kewenangan 6P6 sebagaimana diatur di dalam peraturan

perundang)undangan.

Pr(-e- Pen ad an

1& Pengadilan -mum

melakukan pemeriksaan atas perkara tindak pidana pencucian uang dan tindak pidana asal di luar tindak pidana korupsi

0& Pengadilan #indak Pidana 6orupsi

melakukan pemeriksaan di sidang pengadilan atas perkara tindak pidana pencucian uang dan tindak pidana korupsi

P *a/ ter/a t a nnya

$erbagai pihak, baik lembaga pemerintah, perusahaan $-M dan swasta, maupun

masyarakat luas, menjadi bagian yang saling melengkapi dari sistem anti pencucian uangdi Indonesia.


26/35

4.1.1. P M$ #-6A 2 M$A;A PPA#6 DA #-;A( CA

Pembentu/an Lemba a PPAT2

Pu-at Pe a!(ran dan Ana - - Tran-a/- 2euan an 3PPAT2) yang secara umum dikenalsebagai unit intelijen keuangan % inancial Intelligence -nit? I-&, d bentu/ -e$a/ ta*un "++"melalui -ndang)undang omor 14 #ahun 0 0 tentang #indak Pidana Pencucian -ang, dansecara khusus diberikan mandat untuk mencegah dan memberantas tindak pidana pencucianuang.

PPAT2 meru!a/an emba a nde!enden6 bertanggung jawab langsung kepada Presiden, danmelaporkan kinerjanya setiap %enam& bulan sekali kepada Presiden, Dewan Perwakilan 7akyat,dan 2embaga Pengawas dan Pengatur.

Tu a- PPAT2

(ebagai lembaga intelijen keuangan, PPA#6 berperan mencegah dan memberantas tindak pidana pencucian uang di Indonesia. 6ewenangan yang diberikan antara lain pengelolaan data base,


27/35

menetapkan pedoman bagi Pihak Pelapor, mengkoordinasikan dan memberikan rekomendasikepada Pemerintah, mewakili Pemerintah dalam 'orum internasional, menyelenggarakanedukasi, melakukan audit kepatuhan dan audit khusus, memberikan rekomendasi dan atau sanksikepada Pihak Pelapor, dan mengeluarkan ketentuan Prinsip Mengenali Pengguna 8asa.

Di samping peran tersebut, peran utama lainnya adalah melakukan analisis atau pemeriksaanlaporan dan in'ormasi #ransaksi 6euangan yang berindikasi tindak pidana pencucian uangdan?atau tindak pidana lain, dengan beberapa kewenangan antara lain meminta dan menerimalaporan dan in'ormasi dari berbagai pihak, meminta penyedia jasa keuangan untuk menghentikansementara seluruh atau sebagian #ransaksi, dan meneruskan hasil analisis atau pemeriksaankepada penyidik.

/.E. 7I ;6A(A

1. #indak pidana asal adalah tindak pidana yang menjadi pemicu terjadinya tindak pidana

pencucian uang0. 3arta hasil tindak pidana merupakan harta yang dihasilkan dari suatu tindak pidana yang

disebutkan sebagai tindak pidana asal pencucian uang/. #indak pidana pencucian uang adalah perbuatan menyembunyikan atau menyamarkan

asal usul atau perbuatan lainnya atas harta kekayaan hasil tindak pidana, yang dapatdiklasi'ikasikan menjadi 0 %dua& bagian yaitu akti' dan pasi'.

@. PPA#6 mengemban peran sentral untuk mencegah dan memberantas pencucian uang diIndonesia

4. #erdapat peran dari berbagai pihak yaitu masyarakat pengguna jasa, Pihak Pelapor,2embaga pengawas dan Pengatur, dan aparat penegak hukum, yang kesemuanya

merupakan satu kesatuan dalam upaya pencegahan dan pemberantasan tindak pidana pencucian uang.

/.5. !-IF

Pertanyaan 1.

Apa dasar aturan pencegahan dan pemberantasan pencucian uang di Indonesia yang berlaku saatini+

a. Undan 'undan N(m(r Ta*un "+1+ tentan Pen,e a*an dan Pemberanta-an

T nda/ P dana Pen,u, an Uan b. -ndang)undang omor 14 #ahun 0 0 tentang #indak Pidana Pencucian -angc. (alah semua

Pertanyaan ".

Apa yang tidak diatur dalam -- 5?0 1 +


28/35

a. Pemidanaan bagi tindak pidana pencucian uang b. Pengaturan lembaga PPA#6 c. Pengaturan kewajiban bagi Pihak Pelapord. 2e%enan an PPAT2 -eba a !eny d /

Pertanyaan #.Perbuatan seperti apa yang tidak dikriminalisasi oleh -- 5?0 1 :

a. Melakukan penempatan uang hasil tindak pidana ke rekening bank b. Menerima trans'er uang yang diduga hasil tindak pidana,. Perban/an yan meny m!an uan *a- t nda/ ! danad. Penegak hukum yang membuka dokumen laporan hasil analisis yang disampaikan oleh

PPA#6 di luar kewajibannya

Pertanyaan &.

8ika perbankan mengetahui adanya trans'er dana ke dalam rekening nasabahnya yang tidak sesuai pro'il, apa yang harus dilaporkan oleh perbankan +

a. Me a!(r/annya /e!ada PPAT2 -eba a La!(ran Tran-a/- 2euan anMen,ur a/an

b. Melaporkannya kepada 6ejaksaan Agungc. Membukanya kepada publik d. Menyampaikan kepada nasabah untuk tidak mengulangi perbuatannya

Pertanyaan 0.

Apa saja tugas PPA#6 +

a. Melakukan pemberantasan tindak pidana pencucian uang b. Melakukan pencegahan tindak pidana pencucian uang,. Semua benar

TES A2HIR MODUL

Penilaian ini akan mengukur tingkat pemahaman anda mengenai materi 6onsep Dasar (istemAnti Pencucian -ang.

Pertanyaan 1.

(ejak kapankan tindakan pencucian uang dianggap sebagai tindak pidana di Indonesia+

a. 0 /b. "++"c. 0 1


29/35

d. 0 @

Pertanyaan ".

6epanjangan PPA#6 sebagai lembaga intelijen keuangan untuk memberantas kejahatan

pencucian uang adalah+a. Perusahaan Penyedia Alat #ulis 6antorb. Pu-at Pe a!(ran dan Ana - - Tran-a/- 2euan anc. Pejabat Pembuat Akta #anah 6uburand. (emua jawaban salah

Pertanyaan #.

Manakah pernyataan berikut ini yang merupakan pengertian dari money laundering +

a. #indak kejahatan oleh pegawai bank yang menyebabkan kerugian materiil.

b. Perbuatan untu/ menyembuny /an atau menyamar/an a-a u-u *arta /e/ayaan*a- t nda/ ! dana -e* n a -e( a*'( a* men$ad *arta /e/ayaan yan -a*.

c. Menerima uang untuk melakukan hal yang bertentangan dengan kewajibannya sebagai penyelenggara negara.

d. (emua perbuatan yang dilakukan agar uang kotor menjadi uang bersih.

Pertanyaan &.

(alah satu tujuan seseorang untuk melakukan pencucian uang adalah :

a. -ntuk menghindari pajak.

b. Memudahkan dalam transaksic. Meningkatkan keuntungand. Men$au*/an antara !erbuatan ! dana6 *a- t nda/ ! dana dan !e a/u ! dana

-e* n a a!arat !ene a/ *u/um /e-u tan untu/ me a/u/an !e a,a/an.

Pertanyaan 0.

Dalam memerangi pencucian uang dan pendanaan terorisme, A# telah mengeluarkanrekomendasi sebanyak:

a. @

b. @ K5c. 04d. &+;.2embaga pemerintah dibawah ini bukan bagian integral re"im anti pencucian di Indonesia:

a. 6epolisianb. 2(m - Ombud-man Na- (nac. PPA#6 d. $apepam 26 yang saat ini melebur dalam 9toritas 8asa 6euangan

Pertanyaan .

Pihak)pihak yang memiliki kewajiban melaporkan transaksi keuangan mencurigakan kepadaPPA#6 sesuai -- 5?0 1 kecuali :

a. Perusahaan Perasuransian, perusahaan di bidang pasar modal, dan dana pensiun b. Pedagang Jaluta Asing % money changer &c. $ank umum dan $P7 d. N(tar -6 ad:(/at6 /(n-u tan /euan an6 dan a/untan !ub /

Pertanyaan


31/35

b. Pe a/u /e$a*atan mema-u//an uan *a- /e$a*atan /e - -tem !erban/an den anmembu/a re/en n de!(- t( ber$an /a

c. Pelaku kejahatan berhasil mendapatkan uang hasil kejahatan dan menyimpannya di bawah kasur

d. PPA#6 melakukan identi'ikasi awal terjadinya kejahatan

Pertanyaan 11.

Penjelasan berikut paling tepat untuk tindakan integration dalam proses pencucian uang:

a. PPA#6 melakukan identi'ikasi awal terjadinya kejahatan b. Pelaku kejahatan memindahkan dan?atau memecah uang hasil kejahatan dari satu

rekening ke?menjadi beberapa rekening,. Pe a/u /e$a*atan mema/a uan *a- /e$a*atan yan te a* d tem!at/an d ban/

untu/ membe m(b me%a*d. Pelaku kejahatan menempatkan uang hasil kejahatan ke dalam sistem keuangan, misalnya

melalui tabungan di bank.

Pertanyaan 1".

#indakan)tindakan berikut merupakan usaha layering dalam proses pencucian uang, kecuali:

a. Pelaku kejahatan mentrans'er uang hasil kejahatan ke rekening beberapa orang, lalumereka mentrans'er kembali ke suatu rekening lain milik pelaku kejahatan tersebut atauanggota keluarganya

b. Pelaku kejahatan menyuruh orang untuk mengambil uang hasil kejahatan dalam bentuk cash,lalu memecah)mecah uang tersebut dan memasukkannya ke beberapa rekening bank

lain serta sebagian untuk membeli sahamc. Pelaku kejahatan mengisi kartu kredit dengan limit yang besar untuk dapat dipergunakan

oleh pejabat pemerintah yang membantunyad. Pe a/u /e$a*atan mem nda*/an uan *a- /e$a*atan dar -uatu re/en n ban/ /e

bebera!a re/en n a nnya da am ban/ yan -ama mau!un yan berbeda

Pertanyaan 1#.

(eorang pedagang narkoba memperoleh pembayaran tunai yang besar dan memakai uangtersebut untuk memperluas usaha restoran siap sajinya, antara lain dengan membeli tanah dan

bangunan di sebelahnya serta berbagai peralatan restoran dan perabotan baru. #indakan inimerupakan:

a. #rans'eringb. Inte rat (nc. 2ayeringd. Placement

Pertanyaan 1&.


32/35

(eorang pelaku kejahatan memperoleh kredit dari perusahaan pembiayaan untuk membeli mobilmewah, kemudian melakukan pelunasan secara cash %tunai& hanya dua bulan setelah

penandatanganan perjanjian kredit yang seharusnya berjalan dua tahun. -saha yang dilakukan si pelaku kejahatan ini dapat dikategorikan:

a. -saha integrationb. U-a*a placement yan d /ut den an integration c. -saha placement d. -saha layering

Pertanyaan 10.

Pusat Pelaporan dan Analisis #ransaksi 6euangan %PPA#6& didirikan berdasarkan amanat-ndang)-ndang omor 14 #ahun 0 0 yang saat ini digantikan dengan -ndang)undang omor 5 #ahun 0 1 . Apa bentuk lembaga PPA#6+

a. PPA#6 merupakan lembaga swasta yang didirikan dibawah naungan 6P6 b. PPA#6 merupakan lembaga egara dibawah Departemen 6euangan dengan tugas danwewenang mencegah dan memberantas tindak pidana pencucian uang

c. PPA#6 merupakan lembaga swasta yang khusus didirikan melalui undang)undang dengntugas dan wewenang mencegah dan memberantas tindak pidana pencucian uang

d. PPAT2 meru!a/an emba a nde!enden yan d d r /an berda-ar/an undan 'undan dan bertan un $a%ab an -un /e!ada Pre- den RI den an tu a- dan%e%enan men,e a* dan memberanta- t nda/ ! dana !en,u, an uan .

Pertanyaan 1=.

Dalam rangka mendeteksi tindak pidana pencucian uang, -ndang)-ndang omor 5 #ahun 0 1menetapkan empat jenis laporan yang diterima oleh PPA#6 dari Pihak Pelapor yaitu :

a. 2aporan #ransaksi 6euangan Mencurigakan dan 2aporan #ransaksi 6euangan #unai%dalam jumlah kumulati' 7p 4 juta atau lebih atau yang nilainya setara& yangdisampaikan oleh Penyedia 8asa 6euangan ,serta 2aporan pembawaan -ang tunai dalammata uang rupiah atau mata uang lainnya sejumlah 7p 1 juta atau lebih atau setaradengan itu yang disampaikan oleh Direktorat 8enderal Imigrasi

b. 2aporan #ransaksi 6euangan Mencurigakan dan 2aporan #ransaksi 6euangan #unai%dalam jumlah kumulati' 7p 1 juta atau lebih atau yang nilainya setara& yang

disampaikan oleh Penyedia 8asa 6euangan ,serta 2aporan pembawaan -ang tunai dalammata uang rupiah atau mata uang lainnya sejumlah 7p 0 juta atau lebih atau setaradengan itu yang disampaikan oleh Direktorat 8enderal $ea dan


33/35

mata uang rupiah atau mata uang lainnya sejumlah 7p 1 juta atau lebih atau setaradengan itu yang disampaikan oleh Direktorat 8enderal $ea dan .

Dari pilihan dibawah ini manakah yang paling benar:

a. (etiap transaksi keuangan yang dilakukan melalui Penyedia 8asa 6euangan wajibdilaporkan kepada PPA#6. 3al ini untuk memperkaya database yang dimiliki dalamrangka menunjang hasil analisis yang optimal

b. PPA#6 memiliki kewenangan penyidikan sebagaimana diamanatkan oleh -ndang)-ndang #indak Pidana Pencucian -ang. 3al ini didasarkan atas peran strategis yangdimiliki oleh lembaga ini. (elain itu dengan kewenangan penyidikan yang ada akan dapatmemperlancar kerja PPA#6

,. Dua tu a- utama PPAT2 yan men(n$( da am /a tannya den an !emberanta-ant nda/ ! dana !en,u, an uan 6 ya tu tu a- mendete/- adanya nd /a- t nda/ ! dana !en,u, an uan dan tu a- membantu !ene a/an *u/um yan ber/a tanden an !en,u, an uan dan t nda/ ! dana yan me a* r/annya 3 predicate crimes )

Pertanyaan 1 .

3asil Analisis dan 3asil Pemeriksaan yang dilakukan oleh PPA#6 disampaikan kepada6epolisian 7I dan 6ejaksaan serta penegak hukum lainnya yang menangani , seperti 6P6. Dari

pernyataan di bawah ini, mana yang harus dirahasiakan:

a. Da'tar pejabat PPA#6 yang bertugas melakukan analisis b. (tatistik 8umlah hasil analisisc. Metode dalam melakukan analisisd. 2e-e uru*an Ha- Ana - - dan Ha- Pemer /-aan PPAT2

Pertanyaan 1


34/35

Pertanyaan "+.

Dalam kegiatan analisis, PPA#6 dapat:

a. $ekerja sama dalam tukar menukar in'ormasi dengan inancial Intelligence -nit % I-&

egara lain . b. $ekerja sama dalam tukar menukar in'ormasi dengan instansi lain dalam negeri sesuaiketentuan perundangan yang berlaku.

,. Ja%aban a dan b benard. 8awaban a dan b salah

Pertanyaan "1.

Dasar hukum kriminalisasi tindak pidana pendanaan terorisme di Indonesia adalah

a. -- o. 04 #ahun 0 4 tentang #indak Pidana Pencucian -angb. UU N(. Ta*un "+1+ tentan Pen,e a*an dan Pemberanta-an T nda/ P dana

Pen,u, an Uan .c. -- o. 10 #ahun 0 0 tentang #indak Pidana Pencucian -ang sebagaimana telah diubah

dengan -- o. 04 #ahun 0 /d. -- o. #ahun 0 1/ tentang Pencegahan dan Pemberantasan #indak Pidana Pendanaan

#erorisme

Pertanyaan "".

#ermasuk Penyedia 8asa 6euangan dalam -ndang)undang omor 5 #ahun 0 1 adalah:

a. $ank, lembaga pembiayaan,perusahaan e'ek,pengelola reksadana b.


35/35

$erkaitan dengan 2aporan Pembawaan -ang #unai %

modul 1 pengenalan anti pencucian uang indonesia website pribadi

Documents