bab 7-perbankan syariah

7/25/2019 BAB 7-Perbankan Syariah

1/41

PerbankanPerbankansyariahsyariah


2/41

Perbankan syariahatau PerbankanIslamadalah suatu sistem perbankanyang dikembangkan berdasarkan syariah(hukum) Islam.

Usaha pembentukan sistem ini didasarioleh larangan dalam agama Islam untukmemungut maupun meminjam dengan

bunga atau yang disebut dengan riba sertalarangan investasi untuk usaha-usahayang dikategorikan haram (misal: usahayang berkaitan dengan produksimakanan/minuman haram, usaha media

yang tidak Islami dll), dimana hal ini tidakdapat dijamin oleh sistem perbankankonvensional


3/41

SejarahSejarahPerbankan SyariahPerbankan Syariah

erbankan syariah pertama kali mun!ul di "esir tanpamenggunakan embel-embel Islam, karena adanyakekha#atiran re$im yang berkuasa saat itu akanmelihatnya sebagai gerakan %undamentalis.

emimpin perintis usaha ini &hmad 'l ajjar, mengambilbentuk sebuah bank simpanan yang berbasis pro%it sharing(pembagian laba) di kota "it hamr pada tahun *+.

'ksperimen ini berlangsung hingga tahun *+, dan saatitu sudah berdiri + bank dengan konsep serupa di "esir.

ank-bank ini, yang tidak memungut maupun menerima

bunga, sebagian besar berinvestasi pada usaha-usahaperdagangan dan industri se!ara langsung dalam bentukpartnership dan membagi keuntungan yang didapat denganpara penabung.


4/41

*+*, asir 0o!ial ank didirikan danmendeklarasikan diri sebagai bank komersialbebas bunga.

1alaupun dalam akta pendiriannya tidakdisebutkan rujukan kepada agama maupunsyariat islam.

Islami! 2evelopment ank (I2) kemudianberdiri pada tahun *+3 disponsori oleh negara-

negara yang tergabung dalam 4rganisasi5on%erensi Islam, #alaupun utamanya banktersebut adalah bank antar pemerintah yangbertujuan untuk menyediakan dana untuk proyekpembangunan di negara-negara anggotanya.

I2 menyediakan jasa %inansial berbasis %ee danpro%it sharing untuk negara-negara tersebut danse!ara eksplisit menyatakan diri berdasar padasyariah islam.


5/41

2ibelahan negara lain pada kurun *+6-an, sejumlah bank berbasis Islamkemudian mun!ul.

2i 7imur 7engah antara lain berdiri 2ubaiIslami! ank (*+8), 9aisal Islami! anko% 0udan (*+), 9aisal Islami! ank o%'gypt (*+) serta ahrain Islami! ank(*++).

2i &sia-asi%ik, hillipine &manah ankdidirikan tahun *+ berdasarkan dekritpresiden, dan di "alaysia tahun *+berdiri "uslim ilgrims 0avings

;orporation yang bertujuan membantumereka yang ingin menabung untukmenunaikan ibadah haji.


6/41

SejarahSejarahPerbankan SyariahPerbankan SyariahDiDi IndonesiaIndonesia

2i Indonesia pelopor perbankan syariah adalah ank"uamalat Indonesia.

erdiri tahun *++*, bank ini diprakarsai oleh "ajelis UlamaIndonesia ("UI) dan pemerintah serta dukungan dariIkatan ;endekia#an "uslim Indonesia (I;"I) dan beberapa

pengusaha muslim. ank ini sempat terimbas oleh krisis moneter pada akhirtahun +6-an sehingga ekuitasnya hanya tersisa sepertigadari modal a#al.

I2 kemudian memberikan suntikan dana kepada bank inidan pada periode *+++-


7/41

=ingga tahun


8/41

rinsip syariah yaitu aturanperjanjian berdasarkan hukum Islam

antara bank dan pihak lain untukpenyimpanan dana atau pembiayaankegiatan usaha atau kegiatan lainnya

yang dinyatakan sesuai syariah(nilai< makro dan mikro)


9/41

ilai< makroilai< makro 5eadilan ( keseimbangan antara hak dan ke#ajiban,

hubungan sederajat, menempatkan sesuatu padatempatnya, berpihak pada kebenaran)

"aslahah (orientasi pada kebutuhan masyarakat banyak ?pemenuhan kebutuhan dasar manusia, tidak merusaklingkungan, investasi pada bidang yang halal)

@akat ( so!ial sa%ety net, mendorong asset diinvestasikan,

hubungan harmonis antara the have dan the have not) ebas dari bunga (riba) ebas dari kegiatan spekulati% yang non produkti% seperti

perjudian (maysir) ebas dari hal- hal yang tidak jelas dan meragukan

(gharar)

ebas dari hal-hal yang rusak atau tidak sah (bathil) Uang sebagai alat tukar ( uang bukan untuk

diperdagangkan, uang baru bernilai apabila diinvestasikan,pertumbuhan uang sejalan dengan pertumbuhan se!torriil), tidak mengenal konsep 7I"' A&BU' 49 "4'C tapi';44"I; A&BU' 49 7I"'

il i< "iki i< "i


10/41

ilai< "ikroi ai< "i ro 0hiddiD (benar dan jujur) 7abligh ("engembangkan Bingkungan / a#ahan "enuju

5ebaikan) &manah (dapat diper!aya) 9athanah (5ompeten dan ro%esional) 5e#ajiban @akat 2alam erspekti% 'konomi @akat bukan sekedar upaya %unding to distribute (%ungsi

sosial), tapi juga merupakan !ontrol (%ungsi pengendalian)

atas keberadaan harta masyarakat elarangan riba dalam perspekti% ekonomi 0emakin tinggi suku bunga maka semakin besar

kemungkinan aliran investasi yang terbendung elarangan masyir dalam perspekti% ekonomi Barangan penimbunan barang dikarenakan berdampak

pada berkurangnya aggregat supply barang dan jasa 2engan demikian aktivitas yang tidak memberikan dampak

meningkatkan aggregate supply barang dan jasamerupakan hal yang tidak diperbolehkan (haram)


11/41

Untuk itulah EU2I diharamkan karena judi tidakUntuk itulah EU2I diharamkan karena judi tidakmemiliki pengaruh terhadap aggregate supply/tidakmemiliki pengaruh terhadap aggregate supply/tidak

produkti%produkti%

Eual eli Eudi

&liraninvestasi

(perlu modal)

Ca Ca

7idakasti Ca Ca

5aitan dgn

se!tor riil

Ca 7I2&5


12/41

Prinsip perbankan syariahPrinsip perbankan syariah rinsip syariah adalah aturan perjanjian berdasarkan

hukum Islam antara bank dan pihak lain untuk

penyimpanan dana dan/atau pembiayaan kegiatan usaha,atau kegiatan lainnya yang sesuai dengan syariah.

eberapa prinsip/ hukum yang dianut oleh sistemperbankan syariah antara lainF embayaran terhadap pinjaman dengan nilai yang berbeda

dari nilai pinjaman dengan nilai ditentukan sebelumnya tidak

diperbolehkan.F emberi dana harus turut berbagi keuntungan dan kerugiansebagai akibat hasil usaha institusi yang meminjam dana.

F Islam tidak memperbolehkan Gmenghasilkan uang dari uangG.Uang hanya merupakan media pertukaran dan bukankomoditas karena tidak memiliki nilai intrinsik.

F Unsur harar (ketidakpastian, spekulasi) tidak diperkenankan.

5edua belah pihak harus mengetahui dengan baik hasil yangakan mereka peroleh dari sebuah transaksi.

F Investasi hanya boleh diberikan pada usaha-usaha yang tidakdiharamkan dalam islam. Usaha minuman keras misalnya tidakboleh didanai oleh perbankan syariah


13/41

engertian ank 0yariah denganengertian ank 0yariah denganerspekti% 'konomierspekti% 'konomi

0ebuah lembaga intermediasi yangmengalirkan investasi publi! se!araoptimal (by $akat dan anti riba) yangbersi%at produkti% (by anti judi) sertadijalankan sesuai nilai, etika moral

dan prinsip Islam


14/41

rinsip-prinsip2asarrinsip-prinsip2asar

&l-#adiHah7itipan murni dari satu pihak ke pihakyang lain, baik individu maupun badanhukum, yang harus dijaga dandikembalikan kapan saja si penitipmenghendakinya.

&plikasinya dalam produk perbankan, dimana bank sebagai penerima simpanandapat meman%aatkan prinsip ini yangdalam bank konvensional dikenal denganproduk giro.


15/41

0ebagai konsekuensi, semua keuntunganyang dihasilkan dari dana titipan tersebut

menjadi milik bank (demikian pulasebaliknya).

0ebagai imbalan, si penyimpan mendapatjaminan keamanan terhadap hartanya,

dan juga %asilitas-%asilitas

2alam dunia perbankan yang semakinkompetiti%, insenti% atau bonus dapat

diberikan dan hal ini menjadi kebijakandari bank bersangkutan.


16/41

=al ini dilakukan dalam upaya merangsangsemangat masyarakat dalam menabung

emberian bonus tidak dilarang dengan

!atatan tidak disyaratkan sebelumnya danjumlahnya tidak ditetapkan dalam nominalatau persentasi se!ara advan!e


17/41

&l-"udharabah&l-"udharabah

&kad kerja sama usaha antara duapihak,di mana pihak pertamamenyediakan seluruh (*66 persen) modal,sedangkan pihak lain menjadi pengelola.

5euntungan usaha se!ara mudharabahdibagi menurut kesepakatan yangdituangkan dalam kontrak, sedangkan

apabila rugi, ditanggung oleh pemilikmodal selama kerugian tersebut bukanakibat kelalaian di pengelola.


18/41

0eandainya kerugian itu diakibatkankarena ke!urangan atau kelalaian sipengelola, maka pengelola harusbertanggung ja#ab atas kerugian

tersebut. ola transaksi mudharabah, biasanya

diterapkan pada produk-produkpembiayaan dan pendanaan.

ada sisi penghimpunan dana, al-mudharabah diterapkan pada: tabungandan deposito.


19/41

0edangkan pada sisi pembiayaan, al-mudharabah, diterapkan untuk:pembiayaan modal kerja.

2engan menempatkan dana dalam prinsipal-mudharabah, pemilik dana tidakmendapatkan bunga seperti halnya dibank konvensional, melainkan nisbahbagian keuntungan.

2alam praktiknya, nisbah untuk tabunganberkisar 88 F8 persen dari hasil investasiyang dilakukan oleh bank.


20/41

2alam hal bank konvensional, angka tersebutkira-kira setara dengan **-*< persen.

0edangkan dalam sisi pembiayaan, bila seorang

pedagang membutuhkan modal untuk berdagangmaka dapat mengajukan permohonan untukpembiayaan bagi hasil seperti al-mudharabah.

;aranya dengan menghitung terlebih dahuluperkiraan pendapatan yang akan diperoleh olehnasabah dari proyek tersebut.

"isalkan, dari modal >p.6 juta diperolehpendapatan >p.8 juta/bulan. 2ari pendapatantersebut harus disisihkan terlebih dahulu untuktabungan pengembalian modal, sebut saja >p.esikokerugian ditanggung penuh oleh pihak ank ke!ualikerugian yang diakibatkan oleh kesalahan pengelolaan,kelalaian dan penyimpangan pihak nasabah seperti

penyele#engan, ke!urangan dan penyalahgunaan. Musyarokah(Eoint Aenture), konsep ini diterapkan pada

model partnership atau joint venture. 5euntungan yangdiraih akan dibagi dalam rasio yang disepakati sementarakerugian akan dibagi berdasarkan rasio ekuitas yangdimiliki masing-masing pihak. erbedaan mendasar dengan

mudharabah ialah dalam konsep ini ada !ampur tanganpengelolaan manajemennya sedangkan mudharabah tidakada !ampur tangan


22/41

Murobahah, yakni penyaluran dana dalambentuk jual beli. ank akan membelikan barangyang dibutuhkan pengguna jasa kemudianmenjualnya kembali ke pengguna jasa denganharga yang dinaikkan sesuai margin keuntunganyang ditetapkan bank, dan pengguna jasa dapatmengangsur barang tersebut. esarnya angsuran%lat sesuai akad dia#al dan besarnya

angsuranharga pokok ditambah margin yangdisepakati. ;ontoh:harga rumah, 866 juta,margin bank/keuntungan bank *66 jt, maka yangdibayar nasabah peminjam ialah 66 juta dandiangsur selama #aktu yang disepakati dia#al

antara ank dan asabah. Takaful(asuransi islam)


23/41

Jasa untuk penyimpan danaJasa untuk penyimpan dana

Wadi'ah(jasa penitipan), adalah jasa penitipandana dimana penitip dapat mengambil danatersebut se#aktu-#aktu. 2engan sistem #adiahank tidak berke#ajiban, namun diperbolehkan,

untuk memberikan bonus kepada nasabah. Deposito Mudhorobah, nasabah menyimpan

dana di ank dalam kurun #aktu yang tertentu.5euntungan dari investasi terhadap dana nasabahyang dilakukan bank akan dibagikan antara bank

dan nasabah dengan nisbah bagi hasil tertentu.


24/41

&l-"usyarakah

F 2alam sistem ini terjadi kerja sama antara dua

pihak atau lebih untuk suatu usaha tertentu.F ara pihak yang bekerja sama memberikan

kontribusi modal. 5euntungan ataupun risikousaha tersebut akan ditanggung bersamasesuai dengan kesepakatan.

F 2alam sistem ini, terkandung apa yang biasadisebut di bank konvensional sebagai saranapembiayaan.

F 0e!ara konkret, bila &nda memiliki usaha daningin mendapatkan tambahan modal, &ndabisa menggunakan produk al-musyarakah ini.


25/41

Inti dari pola ini adalah, bank syariah dan&nda se!ara bersama-sama memberikankontribusi modal yang kemudiandigunakan untuk menjalankan usaha.

orsi bank syariah akan diberlakukansebagai penyertaan dengan pembagiankeuntungan yang disepakati bersama.

2alam bank konvensional, pembiayaan

seperti ini mirip dengan kredit modalkerja.


26/41

&l-"urabahahF 7erjadi jual beli suatu barang pada harga asal

dengan tambahan keuntungan yang nilainya

disepakati kedua belah pihak.F enjual dalam hal ini harus memberi tahu

harga produk yang ia beli dan menentukansuatu tingkat keuntungan sebagai tambahan.

F "isalkan &nda membutuhkan kredit untuk

pembelian mobil. 2alam bank konvensional&nda akan dikenakan bunga dan &ndadiharuskan membayar !i!ilan bulanan selama#aktu tertentu.

F 2i sektor perbankan, suku bunga yang berlaku

mungkin saja berubah.F 2alam sistem bank syariah, tentu saja produkseperti ini juga tersedia.


27/41

amun bentuknya bukan kredit, melainkanmenggunakan prinsip jual-beli, yang diistilahkandengan "urabahah. 2alam hal ini, bank syariahakan membeli mobil yang &nda inginkan terlebih

dahulu, kemudian menjualnya lagi kepada &nda. 7api, karena bank syariah menalanginya dulu,

maka pada saat menjual kepada &nda, harganyasedikit lebih mahal, sebagai bentuk keuntunganbuat bank syariah.

"asih banyak lagi prinsip-prinsip perbankansyariah


28/41

erbedaan ank 0yariaherbedaan ank 0yariah

0epintas bila dilihat se!ara teknis, menabung dibank syariah de-ngan yang belaku di bankkonvensional hampir tidak ada perbedaan.

=al ini karena, baik di bank syariah maupun bankkonvensional diharuskan mengikuti aturan teknisperbankan se!ara umum.

&kan tetapi bila diamati lebih dalam, terdapat

beberapa perbedaan mendasar di antarakeduanya.

erbedaan pertama terletak pada akadnya.


29/41

ada bank syariah, semua transaksi harusberdasarkan akad yang dibenarkan olehsyariah.

2engan demikian, semua transaksi ituharus mengikuti kaidah dan aturan yangberlaku pada akad-akad muamalahsyariah.

ada bank konvensional, transaksipembukaan rekening, baik giro, tabunganmaupun deposito, berdasarkan perjanjiantitipan, namun prinsip titipan ini tidaksesuai dengan aturan syariah, misalnya

#adiHah, karena dalam produk giro,tabungan maupun deposito, menjanjikanimbalan dengan tingkat bunga tetapterhadap uang yang disetor.


30/41

erbedaan kedua terdapat pada imbalanyang diberikan.

ank konvensional menggunakan konsep

biaya (!ost !on!ept) untuk menghitungkeuntungan.

&rtinya, bunga yang dijanjikan di mukakepada nasabah penabung merupakan

ongkos atau biaya yang harus dibayar olehbank. 4leh karena itu bank harus JmenjualK

kepada nasabah lain (peminjam) denganbiaya bunga yang lebih tinggi.

erbedaan antara keduanya disebutspread yang menandakan apakahperusahaan tersebut untung atau rugi.


31/41

ila spread-nya positi%, di mana beban bunga yangdibebankan kepada peminjam lebih tinggi daribunga yang diberikan kepada penabung, makadapat dikatakan bah#a bank mendapatkankeuntungan.

.0edangkan bank syariah menggunakanpendekatan pro%it sharing, artinya dana yangditerima bank disalurkan kepada pembiayaan.

5euntungan yang didapat dari pembiayaantersebut dibagi dua, untuk bank dan untuknasabah, berdasarkan perjanjian pembagiankeuntungan di muka.

erbedaan ketiga adalah sasaran kredit/pembiayaan.

ara penabung di bank konvensional tidak sadaruang yang ditabung dipinjamkan untuk berbagaibisnis, tanpa memandang halal-haram bisnistersebut.


32/41

0edangkan di bank syariah, penyalurandan simpanan dari masyarakat dibatasioleh prinsip dasar, yaitu prinsip syariah

&rtinya bah#a pemberian pinjaman tidakboleh ke bisnis yang haram seperti,perjudian, minuman yang diharamkan,pornogra%i dan bisnis lain yang tidak sesuai

dengan syariah.


33/41

Tantanan Penelolaan DanaTantanan Penelolaan Dana

Baju pertumbuhan perbankan syariah di tingkat global takdiragukan lagi.

&set lembaga keuangan syariah di dunia diperkirakanmen!apai


34/41

7ahun lalu, perbankan syariah "alaysiamen!etak pro%it lebih dari satu miliar ringgit(


35/41

Implementasi kebijakan o%%i!e !hanneling, dukunganakselerati% pemerintah berupa pengelolaan rekening hajiyang akan diper!ayakan pada perbankan syariah, sertahadirnya investor-investor baru akan mendorongpertumbuhan bisnis syariah.

5onsultan perbankan syariah, &di#arman &$#ar 5arim,berpendapat, perkembangan perbankan syariah antara lainakan ditandai penerbitan obligasi berbasis syariah atausukuk yang dipersiapkan pemerintah.

0ejumlah bank asing di Indonesia, seperti ;itibank dan=0;, bahkan bersiap menyambut penerbitan sukuk

dengan membuka unit usaha syariah. 0ementara itu sejumlah investor dari negara 7eluk juga

tengah bersiap membeli bank-bank di Indonesia untukdikonversi menjadi bank syariah.

5riteria bank yang dipilih umumnya beraset relati% ke!il,antara >p 866 miliar dan >p < triliun.

0etelah dikonversi, bank-bank tersebut diupayakanmelakukan sindikasi pembiayaan proyek besar, melibatkanlembaga keuangan global.

P hi dPenhimpunan dana


36/41

Penhimpunan danaPenhimpunan dana

0elain investor asing, penghimpunan danaperbankan syariah dari dalam negeri akandidongkrak penerapan o%%i!e-!hanneling yangdidasari eraturan I omor //I/


37/41

0ejumlah


38/41

=asil penelitian dan permodelan potensi sertapre%erensi masyarakat terhadap bank syariahyang dilakukan I tahun lalu menunjukkantingginya minat masyarakat terhadap perbankansyariah.

amun, sebagian besar responden mengeluhkankualitas pelayanan, termasuk keterjangkauanjaringan yang rendah.

5elemahan inilah yang !oba diatasi dengan o%%i!e!hanneling.

2ana terhimpun juga akan meningkat terkaitren!ana pemerintah menyimpan biaya ibadah hajipada perbankan syariah.

2engan kuota pp 3 triliun yanghanya dititipkan ke bank syariah selama sekitar

empat bulan.


39/41

2ana haji yang terhimpun dalam jumlah besardalam #aktu relati% pendek akan mendorongmun!ulnya instrumen investasi syariah.

2ana terhimpun itu bahkan !ukup menarik bagipebisnis keuangan global untuk melun!urkanproduk investasi syariah.

2i sisi lain, suku bunga perbankan konvensionaldiperkirakan akan turun.

"enurut &di#arman, bagi hasil perbankan syariahyang saat ini berkisar -*6 persen, membuatperbankan syariah !ukup kompetiti% terhadapbank konvensional.

G2engan selisih sekitar dua persen (dari tingkatbunga bank konvensional), orang masih tahan di

bank syariah, tetapi lebih dari itu, iman bisa jugatergoda untuk pindah ke bank konvensional,Gkata &di#arman menjelaskan pola perilakunasabah yang tidak terlalu loyal syariah


40/41

erdasarkan analisis I, tren meningkatnya suku bungapada tri#ulan ketiga tahun p * triliun dana nasabah dialihkanpada tri#ulan ketiga tahun lalu. amun, keper!ayaan deposan pada perbankan syariah

terbukti dapat dipulihkan dengan pertumbuhan dana pihakketiga yang men!apai >p


41/41

osisi rasio pembiayaan yang bermasalah (non-per%orming %inan!ings) pada perbankan syariahter!atat naik dari

bab 7-perbankan syariah

Documents