prinsip dan bentuk akad 4

7/22/2019 Prinsip Dan Bentuk Akad 4

1/32

PRINSIP-PRINSIP AKAD

PADA PRODUK PERBANKANSYARIAH


2/32

JUAL BELI :

* Pengertian

* Dasar Hukum* Rukun dan Syarat

* Unsur Kelalaian* Bentuk-bentuk Jual Beli


3/32

Pengertian & Dasar Hukum

Pengertian :

Saling menukar harta dengan harta/yang

sepadan melalui cara tertentu yangbermanfaat

Dasar Hukum: QS. Al-Baqarah/2

: 275.

QS. An-Nisa/4: 29.


4/32

- Pihak yang berakad (penjual dan pembeli)- Ijab Qabul (pernyataan kesepakatan)

- Barang/Objek

- Nilai Tukar/Pengganti barang

Syarat Sah Jual Beli:

1. Objek terhindar dari cacat

2. Kriteria objek jelas ( jenis, kualitas, kuantitas

nilai./harga)

3. Tidak mengandung unsur paksaan, tipuanmudharat.

* Rukun dan Syarat


5/32

* Unsur Kelalaian1. Objek jual beli bukan milik penjual

2. Objek hasil curian

3. Menyalahi kesepakatan4. Objek rusak dalam perjalanan

5. Objek berbeda dari contoh yg disepakati.

Resiko: Ganti rugi/adh-Dhaman dari pihak yglalai.


6/32

* Bentuk-bentuk Jual Beli

1. Jual beli yang sahih : memenuhi syaratdan

rukun yang ditentukan2. Jual beli yang batal

3. Jual beli Fasid


7/32

KHIYAR (PILIHAN)

PengertianHak pilih bagi salah satu atau kedua belah pihak

yang melakukan transaksi untuk melangsungkan atau

membatalkan transaksi yang disepakati

Macam-macam1.Khiyar Majelis

2.Khiyar ath-Tayin

3.Khiyar Syarat

4.Khiyar Aibi5.Khiyar Ruyah


8/32

MURABAHAH

Pengertian:Jual Beli barang pada harga pokok dengan tambahankeuntungan yang disepakati.

Ketentuan:

- Barang telah dimiliki oleh penjual

- Keuntungan dan resiko di tangan penjual

- Harus ada informasi harga dan biaya yang wajar

- Informasi keuntungan yang jelas.


9/32

Mekanisme Murabahah

Berlaku waadatau janji

Waad atau janji dari pembeli kepada penjual akan

membeli barang yang dipesan/bukti pemesanan. Setelahpihak penjual memiliki barang, baru akad berlangsung.

Pembayaran dapat dilakukan secara tangguh (Muajjal)atau angsuran (Taqsith), penjual dapat meminta tambahanharga.


10/32

ASPEK PENENTUAN HARGA

MURABAHAH

Berdasarkan kebiasaan bisnis yang berlaku

(Urf/konvensi/peraturan dagang internasional)

Kaidah: almuslimuna ala syurutihim

Tambahan harga ditetapkan saat akad.

Komponen biaya harus jelas.

Keuntungan penjual tidak atas dasar bunga cicilan, tetapi

selisih harga pokok dan harga jual yang ditentukan saatakad.

Uang muka (Urbun) boleh untuk melindungi hak bagi

para pihak jika terjadi penarikan diri dari transaksi

(fasakh).


11/32

Bai salam

* Salam adalah Jual Beli barang tertentu yang

pembayarannya dilakukan di muka dan

pengirimannya menyusul kemudian (tangguh)

*Salam dapat pula dilakukan bertingkat ( Salam al

Muwazi)

Nasabah melakukan salam kepada Bank, dan Bank

melakukan salam kepada pihak lain dalam rangkamemenuhi kewajibannya.


12/32

ISTISHNA

Istishna ialah kontrak penjualan antara pembeli

dan pembuat barang (shani), shani menerima

pesanan dari pembeli (mustashni) untukmembuat barang dengan spesifikasi yang telah

disepakati.

Kedua belah pihak bersepakat atas harga seratsistem pembayaran (di muka, cicilan, tangguh

dengan waktu ditentukan


13/32

Istishnaal Muwazi (Paralel)Pembuat barang (shani) menggunakan subkontraktor untuk

melaksanakan kontrak tersebut, pembuat barang (shani)

membuat kontrak Istishna kedua untuk memenuhi kewajibannya

pada kontrak pertama

Akibat Hukum :Bank sebagai pembuat kontrak pertama adalah pihak yang

bertanggung jawab terhadap pelaksanaan kewajiban, kesalahan,

kelalaian, pelanggaran (resiko). Tanggung jawab atas resiko ini

membuat bank berhak atas keuntungan.

Penerima subkontrak pembuatan Istishna bertingkatbertanggung jawab terhadp bank sebagai pemesan. Ia tidak

mempunyai hubungan hukum secara langsung dengan nasabah

pada kontrak pertama


14/32

IJARAH

Transaksi terhadap suatu manfaat tertentu,

bersifat mubah dan dapat dimanfaatkan

dengan imbalan tertentu

Ijarah ditunjukkan untuk manfaat atau jasa

bukan materi/benda

Ijarah dapat berupa manfaat/nilai


15/32

Ketentuan Ijarah

1. Kedua belah pihak memenuhi syarat hukum

2. Kedua belah pihak menyatakan kerelaannya untuk melakukan

ijarah dan tidak terpaksa

3. Manfaat objek diketahui secara jelas

4. Penyewa berhak atas manfat baik untuk dirinya sendiri atau

untuk orang lainbaik dengan cara menyewakannya atau

meminjamkan

5. Objek Ijarah dapat diserahkan dan dipergunakan secara

langsung

6. Objek Ijarah adalah halal


16/32

Ijarah Jasa(Ijarah ala al amal) bukan merupakan

kewajiban (fardhu ain) seperti shalat, puasa. Tetapi

bersifat fardu kifayah

Objek Ijarah merupakan sesuatu yang biasa

disewakan (urf)Upah/sewa tidak sejenis dengan manfaat yang

disewakan


17/32

Ijarah Muntahiyah bi alTamlikKontrak atas manfaat suatu barang dengan nilai

tukar tententu. Penyewa diberikan pilihan (options)

untuk memiliki barang yang disewakan. Pemberi

sewa (bank) berjanji (waad) kepada penyewa untukmemindahkan kepemilikan objek setelah masa sewa

berakhir


18/32

Akad Ijarah Berakhir

Objek hilang/lenyap : terbakar, faktor alam

Habis masa waktunya

Salah satu pihak yang wafat dapat dialihkan

pada ahli warisnya

Objek disita, pailit


19/32

SYIRKAH

Pengertian:

Kerjasama antara dua pihak atau lebih

dalam hal modal dan keuntungan

Dasar Hukum:

Q.S an Nisa/4 : 12 ; Q.S Shad/38 : 24


20/32

Bentuk-bentuk Syirkah

Syirkah al Amlak

Syirkah Uqud. Syirkah ini terdiri dari:

1. SyirkahInan

2.Syirkah Abdan

3.Syirkah Wujuh


21/32

Syirkah Inan

Perserikatan dalam modal pada suatu

kontrak bisnis yang dilakukan dua orang

atau lebih dan keuntungan dibagi bersama Modal, kerja dan tanggung jawab yang

digabungkan tidak harus sama kuantitasnya

Keuntungan dibagi sesuai porsi yangditentukan atas kesepakatan bersama


22/32

Syirkah Mufawadhah

Kontrak kerjasama antara dua orang atau

lebih. Setiap pihak memberikan suatu porsi

dari keseluruhan dana dan partisipasi kerja. Setiap pihak membagi keuntungan dan

kerugian secara bersama.

Para pihak dapat bertindak sebagai wakildan penjamin/kafilatas kemitraan tersebut


23/32

Syirkah al Wujuh

Kerjasama antara dua orang atau lebih tanpa

modal tetapi atas dasar kepercayaan.

Dalam syirkah ini biasanya para pihakmembeli barang dengan cara tangguh atas

dasr kepercayaan dan menjualnya dengan

cara tunai


24/32

Syirkah Abdan/Amal

Kerjasama dua orang atau lebih untuk

menerima suatu pekerjaan/order kerja.

Hasil/keuntungan dibagi bersama sesuaikesepakatan


25/32

Mudharabah

Pengertian: Kerjasama antara pemilik

modal dengan seorang pekerja/pebisnis dan

keuntungan dibagi sesuai dengankesepakatan

Dasar Hukum: Q.S al Muzammil/73:20;

Q.S al Baqarah/2: 198. ; Hadist Bentuk : Muqayyadah dan Muthlaqah


26/32

Wadiah

Pengertian : Melibatkan pihak lain dalam memelihara

harta/aset tertentu dengan cara tertentu (titipan)

Dasar Hukum : Q.S an Nisa/4:58; Q.S Al Baqarah/2:

283; Hadist

Status Wadiah adalah amanah

Dapat dibebankan ganti rugi (dhaman) jika:

1.Tidak dipelihara sebagaimana mestinya

2. Objek dititipkan kepada pihak ketiga

3. Objek dimanfaatkan oleh pihak kedua


27/32

3. Pihak kedua mengingkari wadiah

4. Pihak kedua mencampurkan objek titipan denganbarang miliknya dan sulit dipisahkan

5. Pihak kedua melanggar syarat yang ditentukan

6 Objek wadiah dibawa pergi/hilang di tangan pihak kedua

* Di Perbankan Syariah : aplikasi wadiahyad adh dhamah

kurang tepat, secara substansi adalah akad qardh.


28/32

Ketentuan-ketentuan

Mudharabah Modal di tangan pengusaha berstatus

amanah seperti wakil dalam jual beli

Pengusaha berhak atas keuntungan sesuaikesepakatan

Komponen biaya/cost disepakati sejak awalakad

Pemilik modal (shahibul mal) berhak ataskeuntungan dan menanggung resiko


29/32

Rahn

Pengertian: Menjadikan barang yang mempunyai nilai harta sebagai

jaminan hutang sehingga penerima dapat emngambil kembali

hutangnya semua atau sebagian.

Dalam Perbankan akad ini dapat digunakan sebagai tambahanpembiayaan yeng beresiko dan memerlukan jaminan (accessoir)

Akad ini dapat juga menjadi produk tersendiri untuk melayani

kebutuhan nasabah yang bersifat jasa maupun konsumtif.

Bank tidak dapat meminta biaya kecuali biaya pemeliharaan dan

keamanan atas barang yang digadaikan tersebut.


30/32

wakalah

Pemberian kewenangan/kuasa kepada pihak lain tentang

hal yang harus dilakukannya dan penerima kuasa menjadi

pengganti pemberi kuasa selama batas waktu yang

ditentukan

Wakalah dapat dilakukan dengan menerima bayaran/

fee/umalahatau tanpa bayaran

Bentuk Wakalah : Muqayyadah dan Muthlaqah


31/32

Kafalah

Pengertian: Kafalah berarti juga al dhaman,

Kafalah berarti pula: Menggabungkan satu tanggung jawab kepadatanggung jawab yang lain dalam penagihan hutang baik jiwa maupunharta.

Dasar Hukum: Q.S Yusuf :66; Yusuf: 72; Hadist Kafalah terdiri dari : kafalah bi al Mal(harta) dan kafalahbi al Wajhi

(jiwa).

Kafalah Harta (kafalah bi al Mal) teridri dari: a) kafalah bi al Dayn(kewajiban hutang); b) kafalah bi at Taslim(penyerahan benda); c)kafalah bi al Aibi(jika barang yang dijual mengandung cacat)

Pada Perbankan Syariah kafalah seprti halnya : penerbitan garansibank/bank (guarantee). Kafalah adalah warkat yang diterbitkan olehbank yang berakibat kewajiban membayar terhadap pihak yangmenerima garansi jika pihak yang dijamin cedera janji (wanprestasi)


32/32

HAWALAH

Hawalah adalah akad pemindahan utang piutang satu pihak

kepada pihak lain. Adapun akad hawalah yang

dipraktekkan umumnya berbentuk subrogasi.

Di pasar konvensional praktek hawalah dapat dilihat pada

transaksi anjak piutang (factoring).

Hawalah juga dapat dilihat dalam bentuk transaksi

pembiayaan dan jual beli surat-surat berharga.

prinsip dan bentuk akad 4

Documents