static2.vietstock.vn...ban t6ng gillind6c chjll !nich nhi¢1l1ditm bito r,1ng cac 56 sneh k~ loan...
TRANSCRIPT
•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••
BAo cAo TAl CHINH HQP NHAT DA DUQC KIEM ToAN
Nam ttl; chinh kit thuc ngdy31thang12nam 2019
NGAN HANG TRUONG M~I CO PRANQU6CDAN
•••• MUCLUC• •••
---000--
• Trang
1- BAo cAo CllA BAN T<JNGGIAM DOC 01-03
2- BAo cAo KIEM ToAN 04-05
3- BANG CAN DOl KE ToAN HOPNHAT 06-09
'. 4- BAo cAo KET QuA HO~T DONGKINH DOANH HOPNHAT 10
5- BAo cAo LUlJ CHUYEN TIEN TS HOPNHAT 11-13
• 6-THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH HOPNHAT 14-51
• ~A4~~
C6NI':CHNHlj
-> '~IFM~C VI~,,,"-
~
•
••
•
NGAN HANG THU'O'NG M~I co PHAN ouocDAN
BAo cAo eUA BAN TONG GIAM DOCNiim fai chinh kif thuc ngay 3/ tluing 1211dm 2019
Ban Tong Giam d6c Ngdn hang Thuong malc6 phdn QU6c Dan (duCliday so! td, la Ngdn hang) trinh bay ban bao ceioflay va cae bdo cao lai chinh hQP nhdtda duoc kiim loan cua Ngdn hangnom ta! chinh kit thuc ngay 3J thdng J 2 nom2019.
1. Thong tin chung v~ Ngan hang
Thanh I~p:
Ngan hang Thuong rnai C6 phAnQuoc Dan dLIQ'ed6i ten nr Ngan hangTlurong mai C6 phAn Nam Vi~t vao ngay06 thang 05 narn 2014. Truce day Ngan hangco ten goi la Ngan hang TMCPNT Song Kien, la Ngan hang C6ph§n duoc thanh I~p theo giAy phep 56 00057!NH-GP ngay 18 thang 9 nam 1995 do Ngan hang Nha rnrocVi~tNaill cAp va giAy phep thanh I~p s6 1217/GP-US ngay 17 thang 10 narn 1995 do Uy ban Nhan dan tinh KienGiang cap, Ngan hang ho\\t dong kinh doanh theo giiy chung nh~n dang ky kinh doanh s6 1700169765 clla SoK~ hO\ich va D.1utu Thanh ph6 Ha NQi (dang ky I§n d§u thee gi~y chung nh~n dang ky kinh doanb s6 050046ngay 02 thang II nam 1995 clia (iy bank~ho~ch tinh Kien Giang), giAy dang ky kinh doanh thay dbi IAn th(r 17ngay 18 thang 12 nam 2019.
Ngan hang n~m quy~n ki~m soat toan b(>Congty con la Cong ty TNHH Quan Iy nq va Khai thac Hi san Nganhang Qu6c Dan,du9'c thanh I~p thee Quy~t djnhs62406/QD-NHNN ngay 19112/2006 clla Ngan hang Nha IllrueVi~t Nam. Cong ty hO\it dong thee giAy chung nh~n clangkY kinh doanh s6 0304767745 cLlaSa K~ hO\ieh va DAlIrtr Thanh ph6 H6 Chi Minh (dang ky lfin dAu ngay28/12/2006, dang ky thay d6i lfin4 ngay 31/12/2014) v6i I1llrCv6n di~u I~ la 50.000.000.000 d6ng, hO\it dong Chll y€u la ti~p nh~n, quan I)' cac khoan nq t6n dQng ella nganhang TMCP Qu6e Dan va ,ai san dam bao 119'vay lien quail d€1l cae khol'm 119'o~ xt"r Iy, thll h6i v6n nhanh nh~l.
Thai gian ho~t dong ella ngan hang la 50 nam k~ ttr ngaydp giAy pbep dfill tien.
Tinh d~n ngay 31 thang 12 l1am 2019, v6n di811 I~ ella Ngan hang theo giAy dang ky kinh doanh la: 4.101.555tri~u d6ng.
!9~........iT'"lIij
;OA-:-H,
~,0;:;:::;
Ho~t dQng ehinh ella Ngiin Hang:
- HlIY oQng v6n ng~n him, trung h~n va dai h\in ella mQi t6 ehtrc thuQc cae thimh ph~n kinht~ va dan CLr dU'6ihlnh thue ti~n gui co ky h~n va khong ky hl;\n;
- Ti~p I1h?11v6n llY thac dAutu va phat tri~n ella cae t6 ehue tfn dVng trong I1lr6c;
- eho vay ng~n h\ln, trung h\in va dai h\in d6i vui cae t6 chtre va ea nhlin ttlY thee tfnb chAt va kha nangngu6nI.von;
- Chi€t kh§u thuang phi~u, trai phi8u va gi§yta co gia;
- Gop v6n lien doanh va mua e6 phfin thee phap 11I~thi~n hilllh;
- Cung dp djeh V\l thanh toal1 giu'a cae khach hang;
- Th~re hi~n kinh doanh ngo\ii t~, vflllg b~e va thanh tm1n qu6c t~, huy dQng cae lo~i vbntir nLI6e I1gbai va cac
djch V\l ngan hang khac trong quan h~ v6i I1lrcrcngoai khidu9'c Ngan hang Nha NLI6e cho phep.
Mil chu-ng kho{lll niem y~t: NVB
Trl} sO'ehinh ella Nganhilng: s6 28C-D, Sa Tri~u, Phuang Hang Bai, QU~11Hoan Ki8m, Tp Ha Noi.
Cho aSn thai ai~m I~p bao cao nay, Ngan hang co I HOiso chfnh, 24 chi nhanh, 66 phong giao djeh. C{le chinhanh dLIqcma tren dia bim mi~n B~e, mi8n Trung va mi~1l Nam. Ngan hang co I Cong ty con.
I
Tran~ I
-- - -----. -----~~ ---.~ _.------,------------ - --
NGAN HANG TRUONG M~I CO PHAN QUOC DAN
BAo cAo CVA BAN TONG GIAM DOC
NUIIl fai chlnh k~ttlllk flgay 31thdng 12niim 2019
2. Tinh hinh tai chinh va k~t qua hoar ai;ng kinh doanh
Tinh hinh tai chinh va k~! qua hoar dc)ngkinh doanh hop nh~t rrong nam cua Ngan hang dlIQ'C trinh bay rrong
bao cao tai chinh hop nh~t dinhkern.
3. Hi;i d6ng quan tr], Ban ki~m soat, Ban TAng Giamabcva K~ toan tnro'ng
Hoi d6ng Quan tr], Ban Ki€m scat, Ban T6ng Giam d6c va K~ toan tnroug trong narn va d~n ngay I?p bao cao
tai chinh hop nh~t g6m co:
Ngay lTli~nHi;i dAng quan tr] Ngay b6nhiem nhiem
Ong NGUYEN TIEN DONG Chu tjch 10111/2017
Ong vO HONG NAM Pho chu tich 10111/2017 26/04/2019
Ong vO MANH HEN Pho chu tich 10111/2017
Ong LE HONG PHVONG Thanh vien thuong tnrc 26/04/2018 26/04/2019
Ba NGUYEN THI MAl Thanh vien thu(l'I1gtr~rc 24/04/2015 26/04/2019
Ong PHAM THE HIBp Thanh vien 26/04/2019
Ba TRAN HAl ANH Thanh viell 10/11/2017
Ollg TRAN KIM CHUNG Thanh vien 0911112017
Ong LE XUAN NGHIA Thilllh viel1 doc I~p 24/04/2015
Ban ki~m soat~
Ba TRAN TH! HA GIANG Truo'ng ban 26104/2018 ~•
Ba vO KIM PHUONG Thanh vien 24/04/2015 "~HI
Ong LE TRQNG HIEU Thanh vien 24/04/2015~~
Ban TAng Giam d6c va K~ toan tnrong.'P
Ong PHAM THE HIBp T6ng Giam ct6c 19/07/2019
Ong LE HONG PHVONG T6ng Giam d6c 18110/2017 06/05/2019 ·;1
Ba DVONG THI LB HA Pho T6ng gi{Ullct6c thuang tn,rc 26/0412018 :,Ong va MANH TII~N Pho T6ng giam a5c 11/11/2013 26/01/2019 ,J
>,
Ba NGUYEN TH! MAl Pho T6ng giam d5c 06/02/2013 26/01/2019
Ol1g NGUYEN DiNH TuAN Ph6 T6ng giiul1ct5c 26/01/2019I=
Ong HoANG TuAN nJ Pho T6ng giilll1ct6c 13/11/2017
Ong NGUYEN HONG LONG Ph6 T6ng giam aBc 21/08/2017
Ong DO DANH HAl Ph6 T6ng giam d6c 0111012019
Ba HA TH! LlNH Ph6 T6ng giam d6c 19/11/2019
Ong TRAN THANH QUANG Ph6 T6ng giarn d6c 01110120 19
Ba DO THI THANH HUONG K~ toan truo'ng 01/08/2016
TranI' 2
-- NGAN HANG THU'O'NG MAl C() PRAN ouoc DAN
BAO cAo CUA BAN TONG GIAM f)6C
Seilllleii chinh killhue IIgely31 Iltdllg 12 lid", 2019
-Ngtr()'i Ol,lidi~n rheo phap lu~t
NgLf()'i dai dien theo phap 11I~tella Ngan hang 13(>ngNguy~ri Ti81l Dfing - Chu tjch HDQT.
rheo giay li)' quyen s6 58/20 19/UQ-CTHDQT ngay 19 thang 07 narn 2019, ong Nguyen Tien Dung dii uy q(1)'~11cho ong Pharn The Hiep - T6ng Giani d6e ky bao cao tai ehinh bao cao tai chinh cho nam 2019.
4 Ki~m roan dQl~h)r>
- C6ng ry TNHH Kiem roan AFC Vi~l Narn diroc chi dinh 13 ki~ll1 loan vien cho nam tai chinh k2t thuc ngay 31
thang 12 nam 2019.
C kA ". B T~ G" AI.5. am et cua . an ong JamuOC
Ban T6ng Giam c:t6c chill trach nhiern I~p cac bao cao (iii chinh hop nh~t Ihe hi~ll trung thtrc v,i hqp Iy tinh hinhlui chinlt hQP nh~t ella Ngiin h~mg lili ngay 31 thang 12 nillll 20 19. k~t qua hO\l1 d{mg kinh doanh hQ"pnh51 va deIllong lUll chuyen ti~n t~ hQ"p nhat ket thuc Ilgay 3 I thang 12 Il~m 2019. Trong vi~c 50\ln I~p cae bao caotaichinh hl,TPnhftt nliy, Ban T6ng Giam d6cdii xem :->1:1va twin thll de vAil d~ sal! (1<Iy:-- - ChOIl lv-a cac chinh s3ch k~ (min thfeh hqp va apd1,lng cae ehinh sachnay IllQf dch llhiit quan:
- Thv-c hi~11cacxet doim va cac uo'c tinh mQt each hqply va th~n trQng;
- Cae bilo dlo tai chinh hqp nh5t dtr~lC I~p tren co sO' ho~t dQng lien niC. trLI' II'lH)-ng hgp khong th~ giit c1inh rfingNgun luing sc ti~p tllc h()~11dQng 1ien t~IC.
Ban T6ng GiLlind6c chjll !nich nhi¢1l1ditm bito r,1ng cac 56sneh k~ lOan thieh h9'Pda dLIqc thi&t I~p va duy tri d~th~ hi~n linll hinh lai chfnh h9'P nh§1clla Ngan hang vai dQ chfnh xac hqp Iy l~i mQi thai di~111va "1m co 5\)' deso~n I~p cae baa cao tai chinh hqp nh§1phil hQ'pvoi ch€ do k€ toan dtrqc nell & Thuy~t minh Bao do rai chinhhqp Ilh~t. Ball Tang Giam d6c cling chiu tnich nhi~m d6i vai vi~c bao \'~ cae litisan eua Ngan hangva th\fc hi~ndlC bi~n phap hQ"pIy d~ ph<'>ngngLra va phat hi~n cae himh vi gian I~n va cae vi ph\llll khac.-
6. Xll!: nhl)n
Thea )' kicn clla Ban T6ng Giam d6c.chung toi xac Ilh~n r~ng citc Bao cao H'Ii chfnh hQ"pnh~1bao g\\m Bang Ciin
d6i kf !Olln hqp nl1<11li;li ngay 31 tluing 12 n;1I11 2019, Bao cao kct qua h01,11d()Ilg kinh doanh hqp nhAt. Bao dohru cltlly~n li~n I~ hQ'pnhAt vii caeThlly~l minlt baa caot:ii chinh hQ'p !lhAt clinlt kem c1lI'9'C 80~11l tlHio da Ih~ hi~nquan diem Irung Ih\1C va hQ'p I)' v~ t.inh hinh tai ehinh cang nhu k~t qua hO\l1 dong kinh doanh va cae lu6ng Ilfll
ChUY~llli~nl~ hqp nh§t CUll Ngan hang cho nam tai chinh k~t thllC ngily 31 tlulng 12 Mun 2019.
'j
1:3,10do t,ii chinh hQ'p nhftt ella Ngiin hang duQ'c I~p phll hqp \'cri chu~n m~rc kt3 loan Vi~t Nnlll v,i h~ Ih6ng k~lOan Vi~t Nam ap d\lng cho cae 16 chuctin d\lIlg da Ngiin hang Nha mrO'cVi~t Nam ban himh.
-
Ph'.lm Th~ Hi~p--Fr,llIg 3
Gong ty TNHH Kiem Toan AFG Vi~t NamAFC Vietnam Auditing Co., Ltd.
Thanh vien t~p dean PKF Quae teMember firm of PKF International
sa:18212010IBCKTHN-HCM.OI06S
Accountsrus &business advisers
BAo cAo KIEM ToAN DOCL~
Klnh gOi: HQi <l6ng Quao trj va Ban TAng Giam <lac
Ngan baDg ThU'O'Dg mfi cA pbin QuAc DaD
Chung toi d~ ki~m toan bao cao tai chinh hQ'P nhAt kern thea cua Ngan hang Thuong Maice Ph.ln Qu6c Dan("Ngan hang"), dw;re l~p ngay08 thang 04 nam 2020, tu trang 06 d~n trang 51, bao gam Bang can d6i k~ toan hopnhAt tai ngay 31 thang 12 nam2019, Bao cao k6t qua hoat d~ng kinh doanh hQ'PnhAt, Bao cao luu chuyen ti~n t~hQ'PnhAt eho namtai ehfnh k8t thuc cung ngay va Ban thuy6t minh bao cao tai chfnh hQ'Pnhk
Trach Dhi~m cua BaD TADgGlam <lAc
Ban T5ng Giam ctbc Ngan hang chiu trach nhiem v~ viec I~p va trlnh bay trung thuc va hQ'PIy bao cao tai chinhhQ'PnhAt cua Ngan hang thea chu~n ml,Ick~ toan, eh~ do k~ toan Ngan hang Vi~t Nam va cac quy dinh phap Iy c6lien quan d~n vi~c I~p va trlnh bay bao cao tai chillh hQ'Pnh~t va chju tnich nhi~m v~ ki~m soat n(li b(l rna BanTang Giam d6c xac djnh IIIdn thi6t d~ dam bilOcho vi~c I~p va trlnh bay bao cao tai chinh hQ'PnhAt khong c6 sal56t trQng y~u do gian I~n ho~c nhAm I§n.
Tracb Dbi~m cua Ki~m toaD VieD
Tnich nhi~m eua chUng toj 1(\dlla ra y ki~n ve bao cao tAichfnh dl,Ia tren k~t qua cua cu(lc ki~m toano Ch(mg toi di\ti~n himh ki~m toan thea cae ehuAn ml,ICkiBm toan Vi~t Nam. Cae chuAn ml,Ie nay yeu du chung toi tuan thuchuAn ml,fCva cac quy djnh v~ d~o duc ngh~ nghi~p, I~p k~ ho~ch va thl,fChi~n cuQc ki~m toan d~ d~t dllQ'CSI,f dambao hQ'P Iy v~ vi~c liQu bao cao tai chinh ctia Ngan hang c6 con sai 56t trong y~u hay khong.
Cong vi~c kiem toan bao gam thl,IChi~n cac thti t\lC nh~m thu th~p cac bing chUng kiBm toan v~ cae 56 li~u vathuy~t minh tren bao cao tAi chinh. Cae thu t\lC ki~m toan duqe Il,fachon dl,fa tren xet doan cua kiemtoan vien, baogam danh gia rtii ro c6 sai 56t trong y~u trong bao cao tai chfnh do gian I~ ho~c nhelm ILl. Khi thvc hi~n danh giscac rtii ro nay, ki~rn toan vi en dil xern xet ki~rn soat noi b~ etia Ngan hang lien quan d8n vi~e I~p va tdnh bay baocao tai chinh trung tht,rc, hQ'Ply nhAm thi~t k~ cac thti tl,leki~m loan phil hQ'Pv6i tlnh hinh thl,fc t~, tuy nhien khongnhim m\lC dich dua ray ki~n v€ hi~u qua cua ki~m soat noi b~ cua Ngan hang. Cong vi~e ki~m toan ciing bao gamdanh gia dnh thich hqp cua eac chinh sach k~ loan dllQ'Cap d\lng va tfnh hQ'PIy cua cac 116ctfnh k~ toan clla BanTang GiAm d6c cling nhll danh gia vi~c trlnh bay tbng th~ bao caot<li chfnh.
Chung toi tin tu6ng ring cae bAng chUng ki~m toan rna chung toi da thu th~p dllQ'Cla d~y du va thfch hQ'p lam cosa eho y ki~n ki~m toan cua chung toi.
y ki~D cua KiSm toaD VieD
Theo y ki!n eua chung toi, bao cao tai chfnh hQ'Pnh~t da pMnaM trung thl,fc va hQ'P Iy, tren cac khia ClimhtrQngyeu tlnh hlnh tai chfnh ella Ngan hang Thllc:mg M~ic6 PhAn Qu6c Dan t~i ngay 31 thang12nllm 2019, cling nhuket qua ho?t d~ng kinh doanh hQ'Pnhdt va tlnh hlnh luu chuy~n ti€n t~ eho nam tAi chfnh k~t thue eung ngay, phuhQ'Pv6i chuAn ml,fc k~ toan, ch~ dQ ke toan cua Ngan hang Vi~t Nam va cac quy dinh phap Iy eo lien quan d~nvi~e I~p va trlnh bay bAo cao tAi chinh hQ'Pnhk
....,"';
,;;;
Ho Chi Minh Clly Head Ofhce - Tel' .842822200237- Fax.• 842822200265' Email. pkf.afchcm@pkf afcvielnam.vn . .'21FIndochina Park Tower- No.4 Nguyen Dlnh Chiou Strem· Da"ao Ward. D,stnci ,. Ho Chi Minh City' Vietnam. WebSH8' ","ww pkl.alcvlelnam.vn
PKF . AFC V,elnam Auditing Co .• LId is a member firm of the PKF Inlern.tional Lrmite<Jfamily 01legally Independent f,ms and does not accepl any responsibility 01habrillyf~lhe aCI';"s or InaCloons
01any IndiVldualmember or correspondent firm or firms. rang
-- --- ---------
BAo cAo KIEM ToAN DOC L~P (Ti~p theo)
vin 11~dn ohin m¥oh
Ngoai ra, chung toihru y ngiroi doc d~n cac muc sau:
- Thuy€t minh muc IV.7 v~ chinh sachka toan d6i voi cho yaykhach hang, hoar dQng mua banno; rnuc IV.8.2 v~chinh sach k€ roan ban no cho C6ng ty TNHH MTV Quan Iy tAi san ella T&chirc tin dung Vi~t Nam ("V AMC") sl!duoc thuc hien thea Nghj Quy~t s&42/2017 IQH 14 co hieu luc tlr ngay 15 thang 08 nam 20 17 v~thi di~m xu 1)'noxAucua cact6 chirc tin dung nhusau: Vi~c ghi nh~ncac khoan chenhI~ehgiea giaban no voi gia g6c, thoai lai duthu ella cac khoan no da ban tnroc ngay 31 thang 12 nam 2016 sedeoc phan b6 d~n vao k~l qua kinh doanh voirmrc l6i thi~u bAng voi chenh I~eh thu chi tlr k~t qua kinh doanh nam.
- Thuy€t minh m~c IV.9.2 v~ d\Tphong cae khoan d~u tll dai h\ln; m\lC IV.17 v~ vbn chu s6 hiiu - khofm IQinhu~nchua phan ph6i clla ban thuy~t minh bao cao tai ehinh. Theo d6, vi~c phan IO\linQ vay; tdch I~p d\Tphong c~ th~,d\Tphong d~u tlI eua cae khach hang eli; va cae khoan khac tmoe giai do~n taidu true se duQexu 19 d~n theanang Ive !Aichinh eua Ngiin hang d~n nam 2028. Cac chinh saeh nay nAm trong d~ an co du I~i clla Ngiin hangaadlIqC co quan c6 thAm quy~n phe duy~t vao ngay 27 thang 12 nam 2019.
- Khoan lai d\Tthu eua khoannq xllu da ban eho cac t& chfrc mua bannq dl1ghi nh~n Ill' ngay 0 I thtmg 0 I nlim20 17 d~n nay (thuy~t minh Il,lim~c V.IO), khang thoa di~u ki~n guy djnh tl,li khoan 3, di~u 16 Nghj guy€t56:42/2017/QH 14 ngay 21 thang6 nam 20 17 v~ thi di~mxu 19 nq xAucua cae t6 chuc tin d\lng, da duqe I~p k~ ho~ehthoai trong "Phuong an co du Il,lig~n v6ixu 19 nq xAu giai dOl,ln20 19-2020, t~m nhin d€n nam 2028" cua Nganhang. Theo cong van56 10141NHNN-TIGSNH ngay31 thang 12 nam 2019, vAnd~ nilYdn duqc th\TChi~n theaquy.dinh t~i nghi dinh s693/20171ND-CP ngay 17 thang 08 nAm 2017 eua Chinh phu v~ ch~ dQ tAi chinh d6i vait&chfre tin d~ng va thOng tlI s616/20 181TT-BTC ngay 07 thAng 02 nam 2018 clla BQ tai chinh huang d§n mQt s6di~u v~ ch€ dQ tai ehinh d6i vai 16 chfrc tin d~ng. Do d6, khoan nay se dlIQCxu 1'1va phan b& vao katqua kinhdoanh eua nam 2020.
ViD d~ khac
Bao eao tai chlnh hqp nh§teua Ngan hang cho nam tai chinh k8t thue ngay 31 thang 12 nam 2018 da duqc ki8mtoan b6i kiem tmin vien va eong ty ki~m toan khae, bao cao ki~m toan nay dUQe ky ngay 28 thang 03 nam 2019,cae ki~m toan vien nay da dlIa ray ki~n ki8m toan eh§p nh~n toan ph~n e6 do~ nhAn m~nh lien quan dan vi¢cNgan hang dang th\Tehi¢n cae ehinh saeh nAm trong d~ an tai du true Ngan hang dang dlIQe trinhvai cae co quan
~.!!!I'~heduy~t.
PHAN THI MY HUE:
Ki~m tolio VieDs6 GiAy CN DKHN ki€m toan 0536-2015-009-1
·1Pb6 T6ng Giam d6c
s6 GiAyCN DKHN ki€m toan 0068-2018-009-1
C(>NGTY TNHH K1t::MToAN AFC VltT NAM
Thanh phi, H5 Chi Minh, ngay 08 thang 04 nam 2020
Trallfl5
NGAN HANG THU'ONG ~I eo pHAN Quae DAN Mau s6: 1l02rrCTD-HN
BANGCANDOl KIt ToAN HQP NHAT
T(lingay 31 tllang 12nam2019 Dun vI ttntr: Trieuanllg Vift filum
CHi TIEU Thuy~t 31/12/2019 01101/2019minh
A. TAl SAN
I.Ti~n m~t. Yang bac,ali quy V.OI 231.724 291.598
II. Ti~1Igfri t\li ligan hang nha ntroe V.02 494.362 1.587.706
111.Ti~n gu; va cho vay de TCTD khac V.0315.274.646 6.683.833
I. Ti~ngui tai cac TCTD khac 14.390.438 6.651.833
2. Cho yay cac TCTD khac 884.208 32.000
3. Du phong nii ro
IV. Chu-ng khoan kinh doanh
I. Chung khoan kinh doanh
2. Dv-phong giarn gia chirng khoan kinh doanhaA4lM---
v. Cac eong eI,Jtili ehinh phal sinh ya cac tai san :ONQtili chinh khac
43.925 53.079 < ~HIE~.... 'fM TI
VI. Cho yay khach hang 37.483.427 35.281.529 . VI~TI. Cho yay khach hang V.04.1 37.910.603 35.674.111 -7P.t-IC
2. Du phong liIi ro eho yay khach hang V.04.2 (427.176) (392.582)
VII. Hoat tl(lng mua nil V.05 9.947
1. Mua no 10.022
2. Du phong riii ro hoat d(ing mua nc (75)
VIII. Chu-ng khoan d5u nr V.06 13.195.518 16.132.9~5
I. Chung khoan d~unr san sang d€ ban 6.913.703 8.864.536
2. Chung khoan dAuru gitl d~n ngay dao han 6.366.102 7.353.896 \i
3. Duphong rui ro chirng khoan dAunr (84.287) (85.487) J
.~-j
IX. Gop yan, d§uhr dai h;m V.07 654.682 706.682
I. D~utu van cong ty con
2. van gop lien doanh
3. Dfiutu van ccngty lien k~t
4. Dau tu dai hC;lnkhac 719.600 719.600
S. D\fph6ng giam gia dAutu dai hC;l1l (64.918) (12.918)
Cdc tlll/yei minh buo cao tili chinhtel phtin kJulng tillrach rit; cua bao caonoy. Trang 6
NGAN HANG THlfONG ~ eoPH;\N ouoc DAN
BANG CAN £)01 KE ToAN H<}P NHAT
Tai "gtiy 31 tltdng 12m}m 2019
Mftu s6: BOUfCTD-HN
Dan vi ttnh: Trirll (lallg Vift Nam
CHiTlEU 01/0112019
rx. Tai san cfl itjnb
I. Tili san eb djnh hitu hinh
a.Nguyen gici tai scincd dinh
b. Haomon tai san ccidinh
2. Hi sanc6dinh thue tai ehinh
a. Nguyen giotai san cd dinh
b. Haomon tai scin cci dinh
3. Tai sanc6 dinh vo hinh
a. Nguyen gicitai san cd dinh
b. Haomontai san cd dinh
X. 04t itQng san dAu hr
XI. Tai san co khac
I . Cac khoan phai thu
2. Cac khoan Hli,phi phaithu
J.Hi san thu~ TNDN hoan lai
4. Tai sanCo khac
- Trong d6: Lei th~ thuong rnai
5. Cac khoand\I phong nii ro cho cac taisan C6
noi bang khac
TONG TAl SAN CO
Thuy~tminb
V.08
V.09
V.lO
V.10.I,2
V.IO.J
V.lO.4
31/12/2019
589.531
151.531
303.247
(151.716)
438.000
495.224
(57.224)
12.426.207
5.670.481
3.151.544
3.804.182
(200.000)
80.394.022
CacIhuy€i minh bat) cdo tai chlnhIiiphdn khong1M tachT(}i cua bao'caonay.
614.912
163.853
295.518
(131.665)
451.059
493.679
(42.620)
11.059.939
4.451.976
2.663.644
~~ty:tUHI··,N
~AM---1:~
3.980.178
(35.859)
72.422.170
I,.
TrallR 7
NGAN HANG THtrONG M~I eoPHAN ouoc DAN
BANG CAN DOl KE ToAN HQ'P NHAT
TlJi IIgay 31 (IIdllg 12 nam2019
M§u s6: B02rrCTD-HN
DUll vi ((1111:Tri{1I dang Vift Naill
CHi T1EU 01/01/2019
B. NO PHAI TRA vA VON cHi! s6 H(tu
I. Cac khoan nq chinh phu va Ngan hang Nha nU'ac
II. Ti~n glri va vay cac TCTD khac
I. Ti~n gui ella cac TCTD khac
2. Vay cac TCTD khac
III. Ti€n glri cua khach hang
IV. Cac cong cI,Itai chinh phai sinh va cac khoannq tai chinhkhac
v. van tai tr". Uy thac Il§u nr, cho yay TCTD chju rui ro
VI. Phat hanh giAy to- co gia
VII. Cac khoan nQ'khac
I. Cac khoan lai, phi phai tra
2. Thu~ TNDN hoan lai phai tra
3. Cac khoan phaiIra va cong no khac
4. D\I phong rui ro khac (DP eho cong no li~m~n va cam k~t ngoai bang)
TONG NO PHAI TRA.
Thuy~tminh
v.n
V.12
V.13
V.14
V.15
31/1212019
1.2.414.097
11.580.289
833.808
59.095.308
116.477
2.704.190
1.757.278
1.621.526
135.752
76.087.350
Cdc thu)'ei minh ban cao uIi chinhla pJujll klutng thl tdch f(Ji euaMo caonliy.
1.244.200
9.757.537
8.456.393
1.30I.144
47.148.818
170.063
9.184.275
1.684.511
1.348.100
336.411
69.189.404
Tranx Ii
---
-
--
-
NGANHANGmlJ'ONG M~I COPHANouoc DAN MAli s6; B02rrCTD-HN
BANG CAN eor KE ToAN HQP NHAT
TlJi /Iguy 3} 1}1("'g 12/111m 2019 Dm. vi If,,}.; Trifll d611gVi¢1Naill
CHi TIElI 3111212019
VIII. Vbn va cacquy
I. vbn cuaTCTLJ
a v(in d;Ju lif
h. 1:(il1 (ftiu til XDC[J
l' th(lng dtr win cci'pluin
J. oipllliu qll.i;
2. Quy cua TCTD
J. Chenh lech ty gin h5i doai
oj. Chenh leeh danh gia ".Ii t<ii san
5. Loi nhuan chua phanph6i
L~rinhudn 1/6 ndnt IW)'
l.oi nhuan /I£j nam tnrac
Thuy~tminh
01/01/2011)
\/.16 .u06.672 3.232.766
-1.071.911
-1.101.555
2.980.572
JOII)} 16
(19644)
157.516
r11J.6-1-ij
157.516
77.245
43.1:12
3.J 103
94.678
36.140
58.-138
80,394.022 72.422.170TONG NQ PHAI TRA VA VON CHU SO HO'lI
cxc cui HEll NGOAI B.'\'NG CAl" 901 KE TOAN
CHi TIEU
I. Bao l<lnhYay vbn
2 Cam kEt giao dich h6idoni
2.1 Camkdr mua ngoai r¢
2 3 ('alii ktir g;(I() dich hoan eleli
: ../ ('/III/ kdr giao did) tuong lai
3. Cam k~l cho yay khong huy ngang
-I. Cam k~l rrong nghiep VI,! LIe
5. Bao lanh khac
6. Cie cam k~tkhac
lVUa Thj Hi~1I
,\
Thuy~l 31/12/20J9 OliOl/2019 ))minh
V.30~
9.291.170 13.122.710 ~tl.'').~
~
J/ 5.850 ~ I
9./75.320 /3.122. 71{)
145.719
2.4 11.802
205.000
124.445
2.644.624
185.000
('/11" thllr.;i 11111111 hdo "u(ll.-ii cllinh /il phull kill;,,;! thi lticll ({Ii ("riu bd/l Clio miy. Trang t)
-
-
-
--
NGAN HANGTln10NG M~l co PIl.\.N QU<)C DAN
BAo cxo KET QUA KINH DOANH HQPNHAT
N,im fiJi eMIIII kJ, flllk ngay 31 ,/u,IIg /1"QIII 2019
M~lI sh: B03HCTD-J-IN
£)(111vi til,,,: Trifll (Mug Virt Nt/III
CHI TIEU Thllyetminh
I. Thu nhap lili va cac khoan thu nhap urong tlf
2. Chi phi Itli va cacchi phi tuong nr
I. Thu nh~p liii thuAn
3. Thu nh~p ttl hoat d¢ng djch VI,.I
.:I. Chi phi hoard<)ngdich V\J
II. Uli/lb Ihu~n fir hoat dQng djch vv
III. LAi/16 IhuAn til' hoat di)ng kinh doanh ngo,i h5i
IV. LlIi/l~ thll~n lir mua ban cluing khoan kinh doanh
V. Lal/13 Ihuin tir rnua ball chung khoan nAu tu·
S Thu nhap nr hoatdQng khac
6. Chi phi hoat d<)ng khac
VI. L:1i/lfl thuAn IiI' hnat (JOng khac
VII. Thu nh~p IiI' g6p van. mua e5 phAII
VIII. Chi phi hoo~1dQlIg
IX. LQ'i nhu~n IhuAn tif hO~lI dQng kinh doanh trurrc
chi phi dl! phong rui ro till dung
X.I Chi phi dV phl'lng nii ro tin dl,lng
X.2 cae khoan xu I)' theod~ an tai cAli tnk ~H
XI. Ttlll~ lerinhll~n tnr6-c thu~
7. Chi phi Ihue TNDN hi~n hanh
'- 8. Chi phi Ihue TNDN hmln 1(11
Xll. Chi phi thuf Thu nh~p doanh nghi~p---
--
XIII. LQ'i nhll~n sau thu~ Thu nh~p doanh nghi~p
XIV. Lr,ri kit cun cbdong Ihiill s5
XV. L:\i co' ban Iren c5 phi~u (VNO) V1.16.2
:'IigU'l)"iI\lp bang K€ lOan truirng
{k. I
ltcvf, ..O~Thj Thanh Hi1{;'ngIH Th! Hi~u
Ctic IiiII1'(; lIIillll /leiO n;(llll; ,·M"I! fa pl"t" kill/ilK Ih{ Ideh rtf; cuo bdoClio no.,'.
Vl.17
Nlim 2019 N.llII 2U18
5.291.273 .J.738.l!(i~
4.132.865 3.757.692
1.158.408 981.173
102.974 65 347
52.229 39.1)26
50.745 2:'.421
(3.189) (21.7116)
VI.IS
VI.l9
V.I.20
V1.21 31.862
146.904
142.941
(22.0.\4)
1.064.822
SO).57')
261.243
999.842
224.175
63.%3
~72.:;82/lA,
87.830 ,51.590 Af
:>-~~
51.59(1
36.240
VI.22 3.963
VI.23 8(,2.619
379.170
71523
252.606
55.041
11.899
VI.24 11.899
43.142.~
129 122
TP. HiJ ..V(if. I1g,ly U8 lhillfg 0./ 11(7111]11]1)
Tl'(lIIg 10
NGAN HANG TWONG M~I CO pHAN ouoc DAN Maus6: B04rrCTD-HN
BAO cxo LUiJ CHUYEN TIEN T~H(1P NHA.T
(Theo phuong phap trlfe ti~p)
NiimtiJi chinh kitlilue Ilgay 31thting 121101112019 Don vi 1{IIIt: l'rifu {lallg J/i¢f Naill
CHi TlEU Thuy~tminh
Nam 2019 Narn 2018
LU'UCHUYENTlEN ru' HO~T f)()NG KINH DOANH
01. Thu nMp liii va cac khoan thu nhap tuongII! nhfln diroc 4.804.715 4.327.690
02. Chi phi lai va cac khoan thu nhap luang nr daIn'! (3.860.781 ) (3.593.515)
03. Thu nhap tir heat d9ng dichY\I nhan duoc 50.745 25.421
04. Chenh lech 56 ti€n thuc thu/ thuc chi nr hoar d¢l1g kinh doanh 28.673 (43.820)
(ngoai t~,yang bac, chung khoan)
05. Thu nhap khac 85.068 49.629
06. Ti~n thu cac khoan no dt}duocxu Iy hoa, bu d~pbang ngu6n 3.927 12.630
rui ro
07. Ti€n chi tra cho nhan vien va heat d(lng quanI)" cong vu (905.481) (1013.119)
08. Ti~n thu~ thu nh~p thuc n9P trong narn (49.858) (38)
Luu elluyill tiill tljUOII fir II0{ft d{J"g kill" doanh tmO'e nhitng 157.008 (235.122)
Illay diu va tiJi sail 1'(1v611luu d{Jllg
Nilimg Illay dlii vi tiJi sail "0(1/ d{JlIg
09. (Tang)/Giam cac khoan ti~n, vimg gui va cho yay cacTCTD (852.208) 691.266~
khac
10. (Tang)/Giam cac khoan v~ kinh doanh chung khoan 2.938.627 (312.668)COli~1,,'
1I. (Tang)/Giam cac congC\l lai chinh pMi sinh va cac tai san tai 9.154 (53.079 ) !r~
chlnh khac ~ V
12. (Tang)/Giam cac khoim cho vay khach hang (2.226.470) (3.573.547) ---r~...;;;;:
13. Giam ngu6n d\f phong d~bu d~p Ibn th§t cac khosl1 (38.204) (79.293)
14. (Tang)/Giam khac v~ tai sanhO\l1 d9ng ( 1.141.467) (656.970)
Cac cllllye'tminh bdo cao tai chinhla plutll kluing chltdch rili.cc.tQMo cao flay. Trang J J
NGAN HANG THU"ONG M~l co pHAN QuaeDAN
BAo cxo LUU CHUYENTIEN T~ H(JP NHAT
(Theo phuong phap trl!c ti~p)
Nil", lui chi"" kill/IIJc "gay 3It/lii"g 12 nam 2019
M§u sa: B04ITCTD-HN
Don vi tinl«: Trteu dAllg Vifl Nam
CHiTfEV
N"n."g thuy dJi vJ ciing "(J'110(11dplIg
15.Tling/(Giam) cac khoan no-chinh phu va NHNN
16.Tlingl(Giam) cac khoan ti~n gui va vay cac TCTD
17.Tlingl(Giam) ti~n gui cua khach hang (bao g6m ca Kho bacNha ruroc)
18.Tlingl(Giam) phat hanh gi§yto co gia (ngoai tnr GTCG duoctlnh vao heat dong tai chlnh)
19.Tlingl(Giam) viin tai tro, uy thac d§u nr, cho vay rna TCTDchiu rui ro
20.Tlingl(Giam) cac congC\I tai chfnh phai sinh va cac khoan no-tai chinh khac
21.Tling/(Giam) khac v~ ccng no- hoar dong
22.Chi tic cac quy cua Iii chirc tin dung
I. Luu cllUy~n ti~n thu:}n tlr hoat dQng kinh doanh
LU'UCHUYENTlEN n)HO~T DONG DAUnr
01.Mua slim TSCE>
02.Ti~n thu tir thanh Iy, nhw;mg ban TSCE>
03.Ti~n chi tir thanh Iy, nh\I<;JIlgban TSCE>
04. Mua slim b§t dong san d§u t\I
05.Ti~n thu lic ban, thanh Iy bAt dong silOd§u tu
06.Ti~n chi ra do b{m, thanh Iy bAtdong san d§u nr
07.Ti~n chi dAutu,gop viin vao cac dan vi khac
08.Tien thu d§u tu, gop viin vao cac dan vi khac
09. Ti~n thu c6 ttic va Io-inhu~n duo-c chiatic cac khoim d§u t\I,gop viin dili hiln
II. Lu'u chuy~n tiin tlr ho~t (JQng d:1u tu·
Thuy~tminh
Ctic Ihuyel minhbOoctio tili chinh lil phtfn kh6ng Ihllacl! r(li clia Mo .cio nt/yo
Nlim 2019
( 1.244.200)
2.656.560
11.954.471
(6.480.085)
(53.586)
(171.254)
5.508.346
(14.945)
(137)
(14.298)
Nihil 2018
1.244.200
(5.966.999)
1.429.180
3.784.922
(411.392)
(38.895)
11.126
784
(3.804.271)
tf!;Q'
(14.614) ~1I1
fC1.005.885 ET
H~=
991.271
TrGlI/I. 12
-
-...
---
NG ..\N HANG THl.JONG M~l co PHAN ouoc DAN
BAo CAO LUlJ CH UYEN Tl ENT~ HQ'P NHAT
(Theo phurrng phap (rife ti~p)
,Vdmlili chi"/, kit ,llIk "ga}' 31 (Iltlllg J 2 IIi/III 20J 9
M~llsf>: B04,TCTD-HN
Dan vi IIIIIt: Trifll d(ill): Vi~1NUIII
CHlTIEU
LU'U CHUYEN T1tN TU" HO~T DONGTAl CHiNH
o I. TAng v6n co phan IiI g6p von valho~c phat hanh c6 phi~u
02. Ti~n thu til phat hanh gi~y to c6 gill dai han du di~u ki~ntinh vao v6n til co va cac khoan v5n vay dl'li han khac
03. Ti~n chi thanh roan gi~y 10co gi<i dai him du di~u ki~nunh vaovon tv eo va cac khoan v6n vay dai han khac
04. C6 (lie tra eho co dong. lei nhuan da cilia
05. Ti~n chi ra mua c6 phieu qU)
06. Ti~n thu duoc do ban c6phieu quy
III. Liru chuyEn li~n tit· ho,. dQlIg t:'li chinh
l.1 "IV. Liru chuyen tien Ihuan Irong nam
V. Ti~1Iva cac khoan tuong duong .i~n d:1u Il~m
VI. t)i~u chillh cua :illh IIII'(YlIg tbay d6i Ij' gia
VII. Ti~1I"i, de:khoan tU'o'ng(1u'o'ng ti~1Icu6i nllm
Nglrifi I~fl bling K~ t0311 tnro'ng
~~D~ Thj Thanh Hu\rngWI Thj Hi~u
Thuyatminh
NAm 2019 NAm2018
1.091.339
1.091.339
6.585.387 (2.813.1100)
8.531.137 11.344.137
15.116.524 8.531. L37VIJ.2S======
rf Hc; :\,{I;. l1~i'r08 thim/! IJ./ I1cim 10]IJ
Tr(/II,~ 1.1
~y'VII
Ii ..·IIN<\,."~• • -::;1'
. t.'
=\-
NGAN HANG TFIlfONG M.:\I CO PBAN Quae DAN Mau s3: BOSffCTD-HN
THUVET MINH BAo cAo TAl CHiNH HQP NHAT
Nil", tili eMn" kit lillie ngay 311"dng 12 tuim 2019 Don vi (/11": Trifll dt)IIg Vif( N/1111
f. f)~c di~m hoat d{lng cua tA chtrc tin dung
I.Gi~y phep thanh I~p va ho~t d{lng, thai han co gia trj
Ngan hang Thuong maics ph~n Qu6c Dan duoc d6i ten lU Ngan hang Thuong maics ph~n Nam Vi~t vao ngay 06 thang 05nam 2014. Truce day Ngan hang c6 tengoi 1ftNganhang TMCPNT Song Kien, la Ngan hang C6 phAnduoc thanh I~p thea gi~y
phep sb 000S7/NH-GP ngay 18 thang 9 nam 1995 do Ngan hang Nlul mroc Vi~t Nam dp va gifiy phep thanh I~p sb 1217/GP-UB ngay 17 thang 10 nam 1995 do Uy ban Nhan dan tinh Kien Giang dip. Ngan hang hoat dong kinh doanh thee gi5y chirngnhan dang ky kinh doanh s6 1700169765cua SO'K~ hoach va D§u ur Thanh ph6 Ha Noi (dllng ky I§n d§lI thea gi~y chung nh?n
dang ky kinh doanh s6 050046 ngay 02 thang 11 nam 1995 ella Uy ban k€ hO\lch tinh Kien Giang), gi~y dang ky kinh doanh thayd6i I~n thu 17 ngay 18 thang 12 nam 2019.
Ngan hang n~m qlly~n ki~m soat toan bo Congty con hi Cllng ty TNHH Quan Iy nO'va Khai thac rai san Ngan hang QU6c Dan,
duO'c thanh I~p thea Quy€t djnhsb 2406/QD-NHNN ngay 19/12/2006 ella Ngan hangNM mlac Viet Nam. Cong ty hO\lt dQng
thee gi~y eh(mg nMn dang ky kinh doanh s6 0304767745 ellaSaK~ hO\lch va D§u tu Thanh phb H6 Chf Minh (dang ky IAnd~u
ngay 28112/2006. dllng k)' thay dbi IAn 4 ngay 31/12/2014) v6i mue vbn diSu I~ la 50.000.000.000 dang, hO\lt d<)ng ehll y€u la
ti~p nh~n, quan Iy cae khoan nO'tan dc;mgclla ngan hang TMCP Qu3c Dan va tai san dam baonO' vay lien quan dfn eac khoan nO'
d€ xu IY.thu hai vbn nhanh nh5t.
2. Hlnh thlJ'Cso'hO'u ,,3n: C6 phan
3. Ho~1 GQngchinh cua ngan hang
- Huy dong vbn ng~n hIm, trung hlln va dai hlln ella mQi t6 ehue thu(>c cae thallh phAn kinh t~ va dan cu duai hinh thueti~n glrico ky hlln va khong ky hIm;
· Ti~p nh~n vbn llYthac dau tu va phat tri8n elia eac t6 chuc tin dl,lng trong nu6e;
· eho vay ngiln hl),n,lrung h\ln va dai h\ln dbivai cae lb ehuc va ea nhiin tily theo tfnh chfrt va khii nang nguan vbn;
· Chi~t kh§u thumlg phi~u. m\i phi~u va gi§yta c6 gia;
- Gop vbn lien doanh va mua cil phAn thea phap lu~t hi~n hflllh;
- Cung dp dichV\l thanh toan giil'a cae khach hang;
- ThI,fC hi~n kinh doanh ngo\li t~, vang bliC va thanh loan qu6c t~. huy dong cae 10lii v6ntu nu6c ngoai va cac djch'1\1 ngan hang
khac trong quan h~ v6i nuCrc ngoai khi duO'e Ngan hang Nha Nu6c cho phep.
~
~
;
1 -
~
~-'?
,~
4. Trv SO' chinh:
Trl} sa chfnh ella Ngan hang: s6 28C-D. Sa Tri~u, Phuang Hang Bai, Qu~n Hoan Ki~m. Tp Ha N(li.
Tinh den ngay 31 thAng 12 nam 2019, v6n di~u I~ ella Ngan hang theo gi5y dang ky kinh doanh la: 4.10 1.555 tri~u dang.
Cho c1~nthai dj~m I~p bao eao nay. Ngan hang e6 I Hoisa ehfnh. 24 chi nhanh, 66 phong giao dich. Cac chi nhanh duO'ematren dia ban mi~n B~c. mi€n Trung va mi€n Nam.
5. Cling Iy con dU'Q'chQ'pnh~t:
C6ng ty TNHH quan Iy nO'va Khai thac Hi san Ngan hang Qu6e Dan duO'c thanh I~p thee Quyft dinh s62406/QD-NHNN ngeiy
19112/2006 clla Ngan hang Nha nu6e Vi~t Nam; C6ng ty hO{'tdOng theo gi~y chung nh~n MngkY kinh doanh 56 0304767745
do Sak~ hO\lch va D§u tu TP .HCM cAp (dllng ky IAnd.1u ngay 28/12/2006, dang ky thay dbi Idn 4 ngay 31/12/2014) vai ty I~
g6p vbn ella Ngan hang lei 100%
Nganh ngh~ kinh doanh chll y€u clla C6ng ty con la tiSp nh~n. quan Iy cac kholln tan d9ng ella ngan hang TMCPQubc Dan va
tai san dam bao nO'vay lien quan dfn cac khoan nO'xu Iy, thll h6i v6n nhanh nhk
6. TAng s6can bQ,ding nhan vien d~n ngay 31/1212019: 1.840 nguai. (T6ng s6 nhiin vien den ngay 31112/2018: 2.285 nguCri).
..:
Tiluyetminhnay lei btj pil(ill h<lpIhilnh cdc Ban clio lai chinh. Trail/: ;.I
NGAN RANG THl10NG M~I coPHAN QUOC DAN Milus3: BOSffCTD-I·IN
THUVET MINH BAo cAo TAl CHiNH HQ'P NHAT
1\'11111101chill" kit lillie IIgay 311"ulIg 12 nam 2019 DO'II vi tinh: Trlfll dallg Vift NII/ll
II. Nien dQ k~ toau, donvi li~n l~ sir dung trong k~ toan
1. Nien dQ k~roan: b~t dAutu ngay 01 thang 01 k€t thuc vao ngay31 thang 12hang nam.
2. Don vi ti~n t~ Slr dung lrong k~ loan: Vi~tNam d6ng.
III. Chu~n mile va Ch~ di} k~ toan tip dl)ng ll,li ngan hang
Bao cao v~ tuan thii cac chu§n mucki loan Vi~t Nam (VAS) ho~c cac quy dinh hi~n hanh:
Cac bao cao tai chlnh cua Ngan hang kern thea duoc I~p thea quy ucc gia g6e vii phu hop cac Chuan mire K~ loan Vi~t Nam, H~
th6ng Ke roan Vi~t Nam viicacquy dinh phap Iy e6 lien quan ap d\mg eho cae ngan hilng vii cae t5 ch(rc tin dl,mg khac hO(1I
do;>ng~i nuae CHXHCN Vi~t Nam. Do d6 eac bao cao !Ai ehinh dfnh kern khong nham In\le dieh phlln anh tlnh hlnh tili ehinh,
ket qua hOf,ltdong kinh doanh va luu cl1Uy~n ti€nt~theo cae nguyen tac va thong I~ k~ toan (luge thira Ilh~1lchunga cae mtae
ngoai phf,lm vi Vi~t Nam. Cae nguyen dlc va thl,lChanh ke lOan su d\lng tf,linuaeCHXHCN Vi~l Nam co th~ khae vai thong I~
t\li eac nuac khae.
Ch~ di) va hlnh thu'c k~ toanap dl)ng:
Ngan hilng ap dvng ehc5dO;>kc5lOan Ngan hang Vi~t Narn ban hanh thea Quyel dinh s6 479/2004/Q8-NHNN ngay29/4/2004,
ch€ do bao cao tai chinh d5i vai eac t5 chfre tin dVng thea quyet dinh 5616/2007/Q8-NHNN, ngay 18/4/2007, thong III
10f2014fTT-NHNN ngay20103/2014 va thong tu 49/20 14fTT-NHNN ngily 31112/2014 cua Ngan hang Nhil nuae Vi~t Nam vii
cae ehuAn mIre k€ toan co lien quan.
IV. Chlnh s3chk~ loan ap dl)ng t\li Ngan hang
t. Cae thay d3i v@chinh saeh k~ toan
Ngay 29 thang 12 nam 2017, Ngan hang Nhci Nu6eda ban hilnh thong tu 5622/20 17/TT-NHNN hi~u Ivc ap d\lllg 01/4/20 I R,thay thc5sua dbi vit huy b6: Khoan 20, khoan 25, khoan 28, khoan 29, khoan 46 va khoan 50 8i~u 2 ThOngttl s6 10/20 14/TT-NHNN ngay 20/3/2014 cua Ngan hang NM nuaev~ vi~c slra dbi, b6 sung m!)t s6 tai khoan trong H~ th6ng lai khoan k~ tatln cact6 ehfrc tin dVng ban banh thea Quyc5t dinh s6479/2004/Q8-NHNN ngay 29/4/2004 eua Th6ng d5e Ngan hang Nha nlIae. Va,khoan 3 8i~u I vii khofll1 2, khoan 3 8i€u 2 Thongtu sa 49/20 14/TT-NHNN ngay 31/12/2014 cua Ngan hang Nhanuaeve vi~esua d6i, b6 sung mot s6 dieu kho3n eua Ch~ d(i bao eao Iili ehlnh dbi vai caet6 eh(re tIn dl,mg ban h!inh kem thea Quyc51dinh 5616/2007/Q8-NHNN ngay 18/4/2007 vii H~ th6ng tiii khofm k€ toan cae 16 chue tin dVng ban hilnh kern thea Quy€t dinh s6479/2004/Q£l-NHNN ngily 29/4/2004 eua Th6ng dae Ngan hilng Nh<'Inuac.
2. Chuy~n d8i ti€n t~
Ty gici Slr dvng d~ h\lch toan cae nghi~p vv mua, ban ngo\li Wvang la ty gia mua, ban thl,lc t€ tf,li tho; diemnghi~p vv kinh ((~,tai
chlnh phat sinh.
Ty gia Slr d\1ng de hf,leh toan cae nghi~p V\1khae v€ ngo(.li t~ d~ chuyBn d6i ra d6ng Viet Nam: liltY gia blnh quan mua va ban
ehuy€n khoan giao ngay elia dang ngo\li t~ do t\li ngay phat sinh giao dich.s6 du eu6iky Clla cac khoan ml,le ti~nt~ co g6e ngo\li t~ phai duge danh gia If,litheaIY gia giao ngay t\li thOi di~m cu6i ngay lilln
vi~e cu6i cung eua ky bao eao. N~u ty gia nay nho han I% so vai tY gia blnh quan gia quy~n mua va ban ella ngay Iilm vi¢e cu6iclIng cua kY bao cao. N€u ty gia nily l6'n hO'1\I% so vai ty gia binh qUi1ngia quy~nmlla va ban eua ngay lam vi~c eu6i cungClla
ky bao eao thi 'I~ytY gia binh quan gia quyen mua ban nay.
Ty gia quy dbi t\li ngay 31112/2019
23.170 VND/USD
17.744 VNDICAD
25.643 VNDIEUR
30.387 VND/GBP
212,6 VND/JPY
16.223 VND/AUD
17.185 VND/SGD
23.919 VNDICHF
756,5 VND/THB
Tlwyei millh lilly Iii b(1plujn h(1p IMnll cdc Bao clio /£ii chfllh.
NGAN HANG TWONG ~I CO pRAN QUOC DAN M~u s3: BosrrCTD-HN
THUYET MINH BAO CAO TAl CHINH HQ'P NHAT
Niim Ill; chinh kil tlllie ngay3/ Illallg 12nam 2019 DO'I/ vi 1/,,11:Tf/~1I d6/1g V;¢I Naill
3. Nguyen tActhirc hi~n 1HlPnhllt bao caotili chlnh
Cong ty can la nhUng cong ty rna Ngan hang co quy~n quyet dinh cac chinh sach tai chinh va chinh sach hoar dong. Baa cao rai
ehfnh ellacac congty con dircc hop nh5t vao bao caoNgiin hang k€ nr ngay Nganhang nam quy~nkiem soat cac congty con va
s~khong ducc hop nh<1ttir ngay Ngiin hang khong con kiem so atcac congty con nay.
Ngan hang hach roan vi¢c hO'P nhBt kinh doanh theaphuong phap mua. Gia phi mua bao g3m giarr] hop Iy tai ngay di~n ra trao
d5i cua cac taisan, cac cong cu vondo ben muaphat hanh vacae khoan nO'phaitn't dil pMI sinh ho~e dil IhLranh~n eong vai cae
chi phf lien quan tn!e ti€p d~n vi¢c mua eongty con.
Cae s6 du n(ii bo, giao dieh va 100inhu~n chua th\fe hi¢n tren giao dieh n(ii b(l gifra cae eong ty con va Ngiinhang duO'e 10(li trif
khi I~p baa cao tili chfnh hop nhk Lii ehua th\fc hi~n cling duO'e 10lli trLr, ngolli trLr truemg hqp giao dich the hi~nCI,I th8 s~!giflln
gia cua !ai san duO'e ehuy~n giao. Cae ehfnh sikh k~ toall ella cae eong ty con eling dm,)c thay d5i khi dnthiet nham darnbilO
tinh nhat quanvai eac ehinh sach k€ toan duge Ngiin hang ap dl,lng.
4. Cong C\I tai chinh phai sinh va k~ toan phOng nglr3 rul ro
Cae ding el,Jtai ehinh phai sinh duO'e ghi nh~n tren bang din d6i k€ lOan thea gia tri hqp dang vaG ngay giao djeh, va sau d6duO'c danh gia lili theo ty gia VaG ngay cu6i ihang. LO'i nhu(m ho~c 16 khi cae cong el,Jrai ehinh phai sinh d1l th\fe hi~n dllO'Cghinh~n Irong bao cao ket qua hOllt d(>ng kinh doanh. LO'inhu~n ho~c 16chua thve hi~n duO'e ghi nh~n vao khoan m\le chenh I~ch tygia h6i doai tren bang can d6i k~ toan vao eu6i rn6i thang va duO'c k~1 ehuyen vao bao cao ket qua ho~t dong kinh doanh vaothai di8m cu6i nllm.
5. K~tosn thu nh~p 11Ii,chi phll~1 va nglrngd\r thu I~i
Ngan hang ghi nh~n thu nh~p liii va chi phf liii thea phuang phap trfch truae. Liii eua cae khoan eho vay quahlln khong dlrO'cghidv Ihu rna duO'e glli nh~n lrenca 56 th\fe thu. Khi m<it khoan eho vaytra thanh qua h\ln thi s6 lili trfeh tnr6'c dlfgeXlIiil lOan vaduO'e ghi nh~n ngoili bang. Thu nh~p Hli eua cae khoan eho vay qua h~n dugc ghi nh~n vao bao cao k~t qua kinh doanh khi thuduge.
6. Ki toan cac khoan thu tir phi val hoa hang
{~I• J
:1~
1.~
)
Thu nh~p tu phi va hoa hang bao gam phi nh~n duO'eru djeh VI) thanh toan, diehV\I ngan quy, phi ti! cae khoan bao 11Inh.phitir
cling cAp djch V\l moi gioi chUng khoan va cae diehV\I khac. Thu nh~p philLr cac khoan bao 11Inhva eungdp djch VII moi ginichting khoan duge ghi nh~n thea phllmlg phap trich tmae. Thu nh~p phi hoa h6ng nh~n duO'e tif diehVI) thanh lOan, dichVungan quy va cae diehV\l kMe duge ghi nh~n khi tlwc nh~n.
7. Ki toan d6i vai cho vay khach hang, ho:}! dQng mua nQ'
Cac khoan eho vay khach hang duge trinh bay thea s6 dllng g6c trLrdi dl,l phong rui ro cho vay khach hang.
Cae !choan vay ng~n hiln e6 ky h"n den 0 I nllm. Cae khoan vay trung h(ln c6 k5' hlln tLrIren 0 I niimd~n 05 nam va cae khoan vay
dai hi\n e6 ky hiln tren 05 nllm.
PII(;" 10(1111(1'va d(f pitollg fiil (0 t{" d(mg
Vi~c phan 10(licae khoan eho vay va trlch I~p rui ro tin dl,Jng duO'c thvc hi~n theo quy djnh eua Thong tu02/20 13rrT-NHNNngay 21 thang 0 I nllm 2013 eua Ngan hang NM nu6e Vi~t Nam quy djnh v~ phan lo"i tai san e6, rntie rrieh, phuang phap triehI~p dv phOng rui ro va vi~e SLrdl,Jng d\f phong d€ Xl! Iy rui ro trong hOilt d(ing eua t6 ehl!C ,tin d\l~g, chi nhanh. ng~n hang nucrengm\i; va Thong tll s609/20 14rrT-NHNN ngay 18 tMng 3 nlim 2014 eua NHNNVN 5lra doi va bil sung m!)t so dieu eua Thong
ru 02.
Ngan hang thvc hi~n vi~c phan 10ili cae khoim eho vay thea phuC1ng phap djnh lugng d\ra tren cae quy dinh tili D~~uI0 c~JaThong tll 02. Theo d6, cae khoan cho vay khaeh hang duO'e phan 10(li theo cae rnue do rui ro nhu sau: NO' du lieu chulin, NO'dineh(J y, N~Jduai tieu ehu~n,Ng nghi nga va NO'e6 kha nllng rn~t van d\ra vao tlnh trilng qua hslll va cae y~u t6 dinh rfnh khae clla
khoan eho vay.
TlllIye; minh flay ia bIi ph/}n h(/p thanh cdc Bdo Clio It'!i chlnh. Trang 1(>
NGAN HANG THU'ONG M~J CO PHA.N QUOC DAN Mau s6: BosrrCTD-HN
THUVET MINH BAo cAo TAl CHINH HQ"PNHAT
Nil", lui cl/{"I/ kililuic "gay31 ("d"g 12 nam 2019 DUll vi If,,1/: Tri?u dOng Vi?1NIIIII
Truong hop mQt khach hang co nhi~u han rndt khoan no vci Ngan bang rnaco b§l kY khoan no nao b] chuyen sang nh6m I1gcorui ro cao han thl Ngan hang phai phan loai cac khoan noeon lai cua khachhang do vao nh6m no rui ro cao han nrong irng VITImire dQ rui roo
Khi Ngan hang tham gia ehovay hop vBn vci vai tro kh6ng phai la nganhang ddu mbi,Ngan hang thuc hi~nphan loai cac khoanI1q (bao g6mca khoan vau hop van) cua khach hang d6 vao nhorn rui ro eao han giltadanh gia cua ngan hang ddurnoi, cac nganhang tham gia eho vayhop vbn va danh gia cua Ngan hang.
Theo khoan 3a, di~u 10cua Thong tu 09, ca.e khoan nc,rduqc co c.1u Illi thai h~n tra ng va gilt nguyen nh6rn I1q nhu dii dlrqcphan 10llimeaekhi co cAu Illi thai h;m tra nq khi dap ung <1ucae di~u kien sau:
• Khoilll nq va viee dp tfn d\lflg khong vi phllm quy dinh cila phap IUat;
- Viee co du Illi thai h\l11tra nq lil phu hqp vai ml,le dfeh eua d\fan vay vbn trong hqp dang tin dl,lng;
· Khach himg sfr d\fng v6n dung m\fe dich;
• Khach hang e6 phuong an tra ng mai kM thi, phu hc;rpvai di~u kien kinh doanh; va
- Ngan hang dap (mg duc;re quy dinh ella NHNNVN v~ cae giai hlln,tY I~ dam bao an lOan trong ho~t d{>ngeua Ngan hang, baogam catY l~ tbi da ella nguan vim ng~n h\In duc,re dung d~ eho vay trung va dai hlln trong trulmg hqp co eAu I\li khoan nc;rng~nh\In d€ thanh khoan nc;rtrung, dai h\ln.
Chi khi cae di~u kien tren duc,re dap(mg, Ngan hang th\1e hien co eAu IlIi,thai h\In Ira ng eua cae khoan eho vay khach lu\ng vagilt nguyen nh6m ng eua eac khoan eho vay khaeh hang nhu dii duge phan 10lli hi~n t~i. Khoan 3a, di€u 10 eua Thong tu 09cohieu lI,rethi hanh tit ngay 20 thang 3 nllm 2014 va h~t hieu l\fe thi hanh vao ngay 01 thang 4 nam 2015. Cae khoan ng duc,re coe~u Illi thai hlln Ira nc,rsau ngay 0 I thang 4 nllm 2015 khong duge gilt nguyen nMm nc,rva dlrge phan 10\li vao nhOm nc,rtuangling theo quy dinh ella Thong ru 02.
06i vai cae khmin nc,rlien quan d~n nh6rn khaeh hang Iii c6 dong eli va mQt s6 khoan tin d\rng thui)e nh6rnnq xAu trDng giaidOlln tmae khi tai du true, Ngan hang dl! dugc Ngiin hang nha nuae chAp thu~nde an v~ viec duge gia h~n thai gian xu Iy theo10trlnh do Ngiin hang xay d\mg d~n h~t nllm 2028.
~..~
CCACHI
JOE
!\FC'
>- 1~
1"~
~\
"i
D\r ph6ng I'lli ro tin dl,lng bao gam d\Tphong Cl,lth~ va d\1 phOng chung
DI,lphong el,l the dUQ'e trieh I~p eho nhiing t6n that e6 th~ xAy ra d6i vai tung khoanng e\l the, thea eae ty I~ luang (mg vai lirngnh6m nhu sau:
Phiin lo:}i nfl' Ty I~ I~p d\r phong C\l th~
Nh6m I Ng dll lieu chu~n 0%
Nh6m2 Ng dn ehu y 5%
Nh6rn 3 Nc,rduai tieu ehu§n 20%
NMm4 Nc,rnghi ngb 50%
Nh6m 5 Nc,re6 klui nang m§t v6n 100%
DI,lphong e\l th~ duc,re tinh theo s6 du eho vay tling khaeh hang duge phan lo~i rlii ro tin d\lng tlli ngaycu6i quy (_rieng quy 4, D\fphong e\l th~ duge Hnh theos6 du eho vay tiIng khaeh hill1g duge phan lo~i rlii ro tin dl,lng t~i ngay lam vi~e cuoi eua thang I I)trir di gia tri clla tai san dambflO di! du(ye ehi€t khdu theo cae ty I~ duc,re quy dinh trong Thong nr 02
DI,lphong chung duge tfnh b~ng 0,75% tbng56 du ella eae khoan ngIll' nh6m I d~n nh6m 4, trir cae khoan sau day:
. Ti~n glii (trir li~n gui thanh toan) t\Ii 16 ehue tin d\lI1g trong nuae, chi nhanh ngan hang mrae ngoai t~i Vi~t Nam theo quy dinh
eua phap lu~t va ti8n glii tlli t6 ehiTe tin dl,lng nucre ngoai.
_ Kb03n eho vay, muac6 ky h~n giay ta e6 gia d6i vai t5 ehue tin d\lI1g, chi nhanh ngan hang nuae ngoai khac t\Ii Vi~t Nam.
Thuytl minh nily Iii DOph(in h<rp than" cdc Ban can tili chfnh. Trang 17
NGAN HANG TWONG M~ CO PHAN ouoc DAN Milu s8: BosrrCTD-HN
THUYET MINH BAo CAO TAl CHiNH HQP NHA.T
Nam tai ctunh kit tlllk /lgay3/ thdng 1211111112019 Don II! tlnh: Trih« (lfj"g Vif1 Nom
Xii- Iy "U ro tln dung
Theo Thong tu 02, Ngan hang phai thanh I~p Hoi d6ng xli 19 rui ro d~ quyet dinh vi~c sli dung du phongM XLI 19 rui ro trongcac twang hop:
- Khach hang la t6chirc kinh t~ b] giai the, pha san thea quydinh cua phap lu~t, ca nhan b] chet, m§t rich;
- Cac khoan n<;yduoc phiin loai VaGnh6m 5.
Ban"(1 cho Ciing ty TNHH MTV Quail Iy tiJiSIIII cua Til cturc till "{/IIg Vift Nam ("VAMC"), cdc cOlIg ty 11/1/(/ btln /If! 1'(/
cdc tii chtrc kh ac
Ngan hang thuchi~n vi~c ban no eho V AMC theo Ngh] dinh 5653/20 13/ND-CP do Chinh phu ban hanh ngay 18 thang 5 narn2013, Nghj dinh 34/20 15IND-CP do Chinh phu ban hangngay 31 thang 3 narn 2015 slia d6i va b6 sung mot s6 di8u eua Nghidinh 53/20 13IND-CP, thong ttf 19/20 I3/TT-NHNN do Ngiin hang Nhanllae Vi~t Narn ban hanh ngay 06 thang 9 nllm 2013 quydinh v8 vi~c mua, ban, xli 19ng x~u eua Congty quim 19tai san clia eac T5 ehuc tin d\lng Vi~t Naill.
Trai phieu dlle bi~t phat hanh bOi VAMC tuong(mg voi khoan n9' x~u rna Ngan hang ban, dll<;Ycghi nh~n la chung khoan n<;ygilld~n ngay dao h\ln. .
Ngan hang IhlIC hi~n vi~e ban ng cho cac congty mua ban n<;yva cae t6 chue khae theo thong tll 5609/20 15ITT-NHNN do Nganhang NM meac Vi~t Nam ban hanh ngay 17 thang 7 nllm 2015.
Khoan chenh I~ch gifra gia ban va gia rri 55 Sikh clla cac khoim n<;ydil ban du<;ycghi nh~n la khmin chi phi ehaphan b5 va phanb6 vao k~t qua kinh doanh voi muc t6i thieu bang vai chenh I~ch thu chi tu ket qua kinh doanh nam thea Nghi Quy~t cua QuacHi,)i 5542/20 17/QH 14 c6 hi~ul\Ic tu ngay 15 thang 08 nllrn 2017 v€ thi di~m xli Iy ng x§u cua caet6 chuc tin d~ng.
Viee trich I~p d\I phong cho cae khoanng x§u dil ban nay duge trich I~pd\Ia thea nang l\Ic tai chinh ella Ngan hang tu nam 2019d~n nalll 2028 rheo d~ an co du Il,liailduge cae co quan c6 thdm quy~n phe duy~t.
8. K~ loan caenghi~p vy killh doanh va d§u ttf chrrllg khoan
8.1.Nghi~p VI;! kinh doanh chrrllg khoan
Chung khoan kinh doanh la eh(mg khoan du<;ycmua va n~m gifr cho mile dich kinh doanh lrong ngan h~n nhfim thu I<;yituvi~cehenh I~eh gia.
Nguyen tac ghi nh~n gia tri ch(mg khoan kinh doanh: Chung khoan kinh doanh ban d§u du<;ycghi nh~n thea gia th\Ic te muach(mg khoan (gia g6c), bao g6rn gia mua cong(+) eac chi phi mua (neu e6). Sau d6, cae ehLrng khoan nayalIge ghi nh~n rheogia g6c tTild\I phong giam gill ch(mg khoan.
U!i ho~c 16tu kinh doanh ch(mg khoan du<;ycghi nMn tren bao cao k~t qua hO\lt di,)ng kinh doanh theo 56 lhuan.
DIl ph6ng gium gia chung khoan kinh doanh dllge I~p khi gia trl thudn c6 th~ thvc hien duge (gin thi tnrang) eua ch(mg khoankinh doanh giam xu6ng rh~p hon gia g6c.
05i voi cac lo~i chung khoan van kinh doanh da niem y~t, gia thi truang la gia d6ng clia t\lisa Giao djch chung khoan Thanhph5 H6 Chi Minh ho~c gia binh quiin tiliSa Giao dich chung khoan Ha NOi tili ngay k~t thue ky ke toano
06i vai dIe 10\li eh(mg khoan v6n kinh doanh chua niem y~t, nhlIl1g dll dang k9 giao dich tren Thi tJ"IIang giao dich Upeom, giathi truang la gia blnh quan clla Thi twang Upcom t\ii ngay k~t thuc ky k~ toano
D5i voi cac 10(;lichung khoan v6n kinh doanh chlla niern y~t va chlla dllng k9 giao djch tren Thi trllang giao dich Upcom nhungdu<;yctl! do mua ban tren thi truang, gia thi truang la gia blnh quan cua cae giao dich t\li ngay k~t Ihue ky k~ loan duqc cung c5pbai ba congty ch(mg khoan.
1:)5i vai cnc 10\li chung khoanng kinh doanh dll niern y€t, gin thj trllang du<;ycxae dinh dl/a tren ty su§t sinh Igi dlr<;ycniell1 y~ttren Sa Giao dich Chung khoanHi!NOi tlli ngay k€t thllC ky k€ toano
Cac chung khoan khong du<;ycphep mua bantil" do tren thi truang ho~e khong th~ xlic dinh dll<;Ycgia tri thi tIuong thl khong dtrgcI~p d\I phong va phan anh theo gia g6c.
Thu nMp thu du<;yctrong thai gian nam gifr eh(mg khoan kinh doanh du<;ycghi nh~n Irong bao cao k~t qua hO\lt d(>ng kinh doanhtIen co s6 th\Ic thu.
8.2.Nghi~p VI;I d~u ttf chu-ng khoan
Ch(mg khoan ddu ru g6m cac chung khoan giu d~n ngay dao h(;lnva cac eh(mg khoan san sangdeban.
Thuyfl mil/Ii /Hi." III !Jr.i ph<11Ihqp r/ulllh cdc Btio c£"iorai ch{"h. Tf£I/'lg /8
.4&
~G.~~: T
i~l
").Ii
!
(~.(.,~.1
;\
}
NGAN HANG TRUONG M~l CO pHAN QUOC DAN Mau s6: 130SffCTD-HN
THUVET MINH BAo cxo TAl CHiNH HQ'P NHAT
Nomtill clll,,11kit tl"k IIgay 31 fillillg 12"a", 2019 DUll vi ttnt): Trieu dOllg Vi?t Naill
Clutug klloli" gUr d€1I "gay dlio "!l1I
Chung khoan gifr d~nngay daohan la cacchungkhoan e6ky han e6 djnh va cac khoan thanh roan c6 dinh hoac c6 th~ xac dinhduoc va Ban T6ng Giam d6c e6'i djnh va e6 kha nang giO'd~n ngay dao han.
Trai phieu doanh nghiep chua niem y~t giu d~n ngay dao han duoc ghi nh~n theogla g6c tru du phong rui ro tin dung. Vi~c phanloai no va rrlch I~p du phong rui ro tin dung cua trai phi~u doanh nghiep chuaniern y~t duoc thirc hien thea chinh sach ap dungd6i voi khoan eho vay khach hang nhu thuy~t rninh t~i m\lc S.
Cae eh(rng khoan giu d~n ngay dao h~n khac duO'e ghi nh~n thea gia g6e trir di dl,l"phong giam gia. DI,I"phong giam giil dU'qctrich l~p khi gia thi truo-ng eua chung khoan giiun xu6ng th~p han gia tri ghi s6 ho~c khi e6 d~u hi~u S\lt giarn gia tri thea danhgia clla Ban T6ng Giarn d6c.
Gia tri ph\l troi va gia tri chi~t kh~u pMt sinh tir vi~c rnua cac chUng khoan gifr d~n ngay dao hlln duO'c philn b6 VaGbao cao k~tqua kinh doanh eua Ngiln hang thea phumlg phap duang thing tinh III ngay rnua ehu-ng kho3n d~n ngay daD h~n eua chungkhoan d6.
Thu nh~p lai sau khi rnua clla chung khoan gifr d~n ngay dao hllO duO'c ghi nh~ trong bao cao k~t qua ho;:tt d(lllg kinh doanh trenca so d6n tich.
Trai phi~u d~c bi~t do VAMC phat hanh
Trai phi~u d~c bi~t do VAMC ph at hanh la gifry10 eo gia c6 thai hiln do VAMC phat hanh d~ rnua nO'x§u cua Ngan hang, vaduge ghi nh~n la chUng khoan nO'giiI den ngay dao hlln.
Trai phieu d~e bi~t dugc ghi nh~n theo J11~nhgia vao ngay giao dich va dugc phiin anh theo m~nh gia trir di dl,l"phongC\I thetrong thai gian niim giu.
M~nh gia cua mii phiSu d~c bi~t la gill tri tuang Ung voi gia tri ghi s5 dung g6c clla khoan ng x§u sau khi kh§u trir s6 ti€n d\rphong e\l th~ dll trich I~p chua sli d\lng clla khoim nO' xAu d6.
D\1 phong e\l th~ cac trai phiSu d~e bi~tdugc trieh l~p trong 10 nrun theo n1lng l\Ic tai ehinhtiT n1lm2019 dSn nam2028 theo d~an codu l\ii da duge caceo quan c6 th§m quy~n phe duy~t.
Clllfllg klroli" still sti"g di bdll
Chung khoan s~n sang d~ ban Iii cae ch(rng khoan ng ho(lc chung khocln v6n dugc giu trong thai gian kh6ng An djnh tmac, c6th~ dlrgc ban bAt cli luc nao.
- Cflung kflou" vall
Ch(rng khoan v6n dugc ghi nh~n theo gia g6e trir d\1 phong gilim gia chung khoan.
D\1 phong giam gia chUng khoan dAu tu dugc I~p khi gia Iri IhuAn co th~ thl!c hi~n duge (gia thi mrang) cua chUng k.hoan dAu tugiam xu6ng thAp han gia g6c. Vi~c Irich I~p dl,l"phong chung khoan vbn dAutu san sang d~ ban ttrang tl! nhu chUng khoan kinhdoanh duO'e neua thuy~t rninh m\IC s67.1.
Uli ho~e 16 tll chUng khoan san sang d~ ban duO'c ghi nh~n tren Bao eao kSt qua h01i1dong kinh doanh theo 56 thu§n. Thu nh~plai tir chung khoan nO' giu d~n ngay dao hC;lndugc ghi nh~n tren Bao cao kSt qua hOllt dong kinh doanh treneo sadl,l"thu. Ulidugc huang truac khi Ngan hang nitm giu duO'c ghi giam tn! vao gia v6n tlli thOi di~m mua.
I.t,
- Cillfllg kill/Ii" "f1
Trai phiSu doanh nghi~p chua niem yet san sang de bandugc ghi nMnlheo gia g6c trirdv phong rili ro tin dVng. Vi~c phiin IO\linq va trich I~p d\r phong rui ro tin d~mg clla trai phiSu doanh nghi~p ehua niem yet dLTgcth\l'c hi~n theo chlnh sach ap d\ll1g d6ivoi khoim eho vay khach hang nhu thuyet minh tlli m\le 5.
Thuyel minh lilly Iii b(i pili)" h(!p fhti/lh elk Bdo cdo fiii chinh. Tral1}i Ic)
NGAN HANG TmfONG M~r CO PHAN QUOC DAN M5u s6: BosrrCTD-HN
THUVET MINH BAo cAo TAl CHiNH HOP NHAT
Nam tai chinh kJ, lillie ngay31 tluing 12IUIm 2019 Don IIi tlnh: Trie«dallg Vift NlII7I
Gia tri phu trQi va gia tr] chiet kh§u ph at sinh til viec mua cac clurng khoan s~n sang d~ ban diroc phan b6 vao bao cao k~t quakinh doanh cua Ngan hang thea phuerng phap dueng thing tlnhIii ngay mua chimg khoan d~n ngay dao han cuaclurng khoan do.N~u chirng khoan duoc ban truce ngay dao han thl gia tri chiet khfiu vii gia tri phu tr¢i chua phan b6 duoc ghi nh~n roan b¢ vaobao cao k~t qua hoat d¢ng kinh doanh tai ngay ban.
Thu nhap lai sau khi mua cua chirng khoan sin sang de bin ducc ghi nh~n trong bao cao k~t qua hoar dong kinh doanh tren co
s6 d6n tich.
9. G6p van, dliu tlr dai h~n
9.1. K~ toan cae khoan dAutU' dai hl,ln khac
DAu tu dai h\ln khac la cae kho3.n etAu(I! vai t)' I~ th§p hern ho~e b~ng II% phAn v6n eua cae t6 chue kinh t~ ma Ngan himg la c6dong sang I~p. ho~c Iii d6i tac ehi~n luQ'c, ho\lc c6 khA nang chi ph6i nhdt etjnh vao qua trinh thanh I~p, qUY~1dinh cae ehinh sachtai chinh vii hO\lt d¢ng cua doanh Ilghi~p do thong qua van ban th6a thu~n eli nhan S\1tharn gia vao H¢i d6ng Quan Irj ho\lc BanDi~u hanh. Cac khoan dAuIII dili h\lll ghi llh~1l ban dAu thea gia g6c.
9.2. DII phong giiim gin dAu tu' dai h~n
DI,I'phong t6n thih cac khoan d§u tu tai chlnh dai h\ln duQ'c I~p khi Ngan hang xae djnh duQ'c cac t6 chuc kinh t~ mil Ngan hill1gdilu illbi 10(tril truang hqp bi 10 thea k€ hO\lch dl' dUQ'exac dinh trong phuerng an kinh doanh truac khi d§u tu) thea quy dinh t<,liThong ills6 228/20091TT-BTC do BQ Tai chinh ban hanh ngay 07 thang 12 nllm 2009, va ThOng tl! s689/20 13ITT-BTC do B¢Tai chinh ban hanh ngay 28 thang 6 nlllll 2013 sua dai, b6 sung Thong tu 228/2009ITT-BTC. Theo do, rntrc trich I~pdv phongt6n thdt cae khoan ClAutu tai chlnh dai h\lll la chenh I~ch giiia v6n g6p tlwc t~ eua cac bent(li t6 chuc kinh t~ va v6n ehusa hO'utlwc c6 nhan (x) voi t)' I~ v6n d§u tu cua Ng1in hang so vai t6ng v6n g6p tbllC t€ cua cac ben t(li t6 chuc kinht~.
Rieng cac khoim dfiu tu vao cac cong ty la cong ty li~n quan cua nhom khach hang cu, Ngan hang dang ehud(lng th"c hi~n thoitiv6n cac khoan dAu lu nay. Khoan dv phong cho cae khoan dfiu tu nay dllQ'Ctrich I~p dl,l' phong tuy thea nllng Ivc tili chrnh hangn~m clla Ng1in hang tfongthai gian d~n h~t n1lrn2020 s~ trich I~p dAy du trong tmang hqp chua thoai vbn.
10. Nguyen tlie ghi nh~n TSCf) hllu hlnh:
Tai san c6 dinh hOu hinh duQ'c ghi nh~n thee nguyen gia tru di (-) gia trj hao mon liiy k~. Nguyen gia la toan b(>cac chi phi maNg1in hang phaf be ra de c6 duQ'c tai san c6 dinh tlnh d~n thOi diem dua t<'Iisan do vao tr(lng thai s~n sang su d\lng thea d~r tinh.Cac chi phi phal sinh sau ghi nh~n ban dAu chi dl1qc ghi t~ng nguyen gia tai san c6 djnll n~u eae chi phi nay chac chan lam tllnglQ'i fch kinh t~ trong tuerng lai do sti d\lng tai san d6. Cclc ehi phi khong thea man di~u ki~n tn!n dl1Q'cghinh~n Iii chi phi trallg,
kyo
K.hi tili san c6 djnh dUQ'c ban ho\le thanh Iy, nguyen gia va kh~u hao liiy k~ dugc x6a s6 va bAt ky khoan lili 16 nao philt sinh til
vi~c thanh Iy d~u dl1Q'ctinh vao thu nh~p hay chi phi trong kyo
Xac dinh nguyen gia trong timg trucrng hqp
TiJisan cd i1inh hft'll hinh muaslim
Nguyen gia tai sim c6 dinh bao g6m gia mua (trir (-) cae khoim duc;Ycchi~t kh~u thuerng m\li ho~e giam gia), cac khoan thll~(khong bao g6m eac khoan thu~ duqc hoan I\li) va cac chi phf lien quan trl,l'c ti~p d~n vi~c dua tai sanVilO O'\lI1gthai sAn sang sIrd\lng, nhu chi phi lap d~t, ch\lY thli, ehuyen gia va cac ehi phi lien quanlIVC ti€p khac.
Hi san c6 dinh hlnh thimh do dfiu tl1 xay dvng theo phuerng thuc giao thAu, nguyen gia la gia quy~t to an cong trinh dAu illxay
dl,fTlg,cac chi phi lien quan tT\fc ti~p khae va I~ phi twac b(l (n~u c6).
Tai san c6 dinh la nha etia, v~t ki€n true g~n li~nvai quy~n Slr d\mg d§t thi gia tri quy~n sir d\lng d§tduqc xac dinh rieng bi~t va
ghi nh(in la tai san c6 dinh vo hinh.
Thuye'( minh lI(i), la b(J phijn h(,I' (hani! cac Bdn edo (a; chfllh. Trung 20
------------...."....--..,...,....---- - - . - -
NGAN HANG TWaNG ~ CO PRAN QUQe DAN Mftu sa:BosrrCTD-HN
THUYET MINH BAo cAo TAr CHiNH HQP NHAT
Nom tili chlnh kit tluscngay 31 tlltillg 12 nam 2019 DUll vi tlnh: Trieu da"g Vift Nam
11. Nguyen tae ghi nh~n TSCf) vo hlnh:
Hi san c6 djnh vohlnh duoc ghi nh~n thea nguyen gia tnr di (-) gia tr] hao rnon lay k~. Nguyen gia tai san c6 djnh vo hinh laroan bQcac chi ph! rna Ngan hang phai bo ra d€ e6duoc tai sanc6 dinh vo hinh tlnh d€n thai di@mdua tai sando vao slr dung
theo duki€n.
Xac dinh nguyen gia trong tung tnrong h9')J
Mua tai scm cci dinh vahinh rieng bi¢t
Nguyen gia tai san e6dinh vo hlnh mua rieng bi~t bao g6rn gia mua (tnr (-) cac khoan duocehi~t khau tlnrang rnlli ho~c giamgia), cae khoilll thu~ (khong bao gam cae khoan thu~ duge hoan I\li) va cae ehi phi lien quan trl,fc ti€p d~nvi~e dua tlii san vilotrllng thai san sang sli d\mg. Khi quy~n sli d\mg dAt dugc mua eung vai nha clia, v~t ki€n true tren d5t tll! gia trj quy~n Slr d\lngdilt duge xae djnh rieng biet va ghi nh~n la (ai san e6 dinh vo hinh.
Tai scmcci a;nh va hinh /a quydnSIr d!mg adt
Nguyen gia tai san e6 dinh vo hlnh la qlly~n sli d\lngdAt Iii 56 ti€11tra khi I1Mnchuy6n nhuqng quy8n sli d\mg dAt h9')J phap tunguai khae, ehi phi d~n bu, gifli ph6ng m~t btmg, san lAp m~t b~ng, Ie phi truae bll .. , ho~e gia tri quy~n sli d\lI1g d§t nh~n gopv6n lien doanh.
Phdn mdm may vi tfnh
Ph§n m~m may tlnhIii toan bQ cae chi phi rna Ngan hang di! ehi ra tlnll d€n thai di6rndua ph§n m~m vao sli d\mg.
12. Phtro'ng phap khau hao TSCf):
Hi sim c5 dinh duqc khfiu hao thee phutJng phap duang thang d\fa tren thai gian sli d\lng lrae tfnh ella taisail. Thai gian hll"lld\lng uO'e tfnh lit thai gian rna tai san phat huy dugc tae d\Jng cho san xuat kinh doallh.
Thiri gia" flU-IId!lllg true Ilnfl el/(/ elie TSCD IIllIf S(/U:
Ni1a xw:7ng.v.;it kiin IrllC
May m6c, Ihiit bi
Phur7l7gli¢n vt;in({ii. truyJn ddn
Phdn mJmki loan
5 - 40 nam
3 - 5nom
8 nam
5 nomTSCD khac 5 nam
QuyJn SICdl,mg ddt co lhai h(ln atrtlc khdu hao phil htlPvai thai h(l/1 Iren gidy chung nht;in qllydnSIr d!tng ddt.
QuyJn Sir dl,mg adt \16 lhai h(ln aU(Jc ghi nh(inrheo gia g6c va kh6ng tfnh khciu hao.
13.Ti~n va cae kh03n hnrng du·o·ngti~n:
Tren bao cao luu chuy~n ti€nt~, ti€11va cae khoan luang duang tien bao g6m tien, kim lo~i quy va da quy, ti~n gui thanh loan (iIiNg§n hang Nha l1uae Vi~t nam, tien glii khong ky h"l!l va c6k)' hlll1t~i TCTD khac e6 thai h\ln khong qua90 ngay kf ttl ngayglii, [rai phi~u ehinh phu va cae gifiy to c6 gia ng~n hlll1khae du di~u ki~n tai chi~t kh§u vai Ngan hang NhflnUGe, ehling khoanco thai hlln thu h6i ho~c dao hlln kh6ng qua 3 tl1!ing k€tiI ngay mua.
14.Oiekhoan dV phong:
Cae kh03n dl,l'phongduqe ghi nh~n khi: Ngan hang e6 mQI nghia V\Ihien tlli phat sinh ttl cae Sl,fki¢n da qua;Co th~ dua d~nS\f
gi<imsut nhfrng Igi (eh kinh te cdn thiet d€ thanh toan nghiaV\I nq; Gia tri eua nghiaV\I Ilg do dtrqc trOC t(nh mQt each dang tinc~y. D\! phong khong duqe ghi nh~n eho cae khOlin16 hOllt dQng trong tuang lai.
Khi co nhieu nghia V\lng tuangtv nhau thl kh<inang gi<imsut IQi feh kinh t8 do viee thanh tOlm nghiaVII nq dugc xae dinh thongqua viec xem xet toan b(l nh6m nghia V\l noi chung.D\f phong cilng duqc ghi nh~n eho du khii nang giiim sutIqi feh kinh t~ do
vi~e thanh toan tling nghia V\l nq la riit nho.
D\! phong duqc t(nh (] gia tr! hi~n tlli ella cae khofm chi phi d\! t(nh de thanh lOan nghia v\l ng vai su§t ehi81 kh§ulmac thu8 vaphan anh nhiing danh gia thea thi tru<mg hi¢n tl.li v€ thai gia eua tien t~ va nji ro e\l the euakhoan ng do. Khoilll tang len lrong
dl,fphong do thai gian troi qua dUQ'eghi nh~n la chi phi tien lai.
Thuylt minh lIliy Id hI) ph(m h(IP clulnh cdc Bdo cdv "iicMI1h. Trang 21
NGAN HANG THUONG M~I coPHAN QUOC DAN Muu s6: BosrrCTD-HN
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH HQP NHATNam la; chtnh kill/Ilk IIgay31tluing 12 nam 2019 DO'II vi 11,,11:Tr;¢11 dling V;~t Naill
D\Tphong tre cAp thoi vi~e: Theo lu~1 lao de)ng Vi~t Narn, nhanvien cua Ngan hangduoc huong khoan tro dp thoi viec can cuvao s6 nam lam viec tinhtit ngay b~1 d§u lamviec d~n ngay 31 thang 12 nam2008. Khoan tro dp nay duoc Ira l11(>tI§n khinguoi lao d(>ngthoi lam viec eho Ngan hang. Ngan hang dang trich I~pdu phong tro cap thoi viec can ctr vao Thong nr
I 80/20 12/TT-BTC ngay 24 thang 10 narn 2012 cua Be)Hi chlnh.
15. Nguyen lAc va phuong phap ghi nh~n chi phi thu~ TNON hi~nhanh, chi phi Ihu~ TNON hoan lai:
Chi phi thue thunhap doanh nghiep duoc xac dinh gam 16ng chi phlthu~ thunhap doanh nghiep hi~n hanh va chi phi thu~ tllunh~p doanh nghiep holln I~i khi xac dinh Iqi nhu~n ho~e16 eua mot kyke toan.
Chi phi thuS thu nh~p doanh nghi~p hi~n Mnh: la 56 thu~ thu nh(ip doanh nghi~p phai n¢p (ho~c thu hai duge) (inh tren thu nh~pchiu Ihu8 va tl1U8suih thu~ Ihu nh~p doanh nghi~p eua n:'im hi~n hftnh thea IU?1thu6 TNDN hi~n hanh dU<;Teghi nh~n.
Chi phi tlllIe thu nh~p doanh nghi~p hoan Illi dugc xac dinh eho eac khofm chenh I~ch t;lm thai tlli ngay l(ip bill1g cand6i k~ tmingiua co 56 tinh thuS thu nh~p eua eac tai san. nq phai tni va gia Iri ghi 56 c~a chung cho m\le dfch bao cao ({Iichinh va gia tr!slr
d\lng cho m\ledich thu~. Thue thu nh?p h01ln Illi phei tni dugc ghi nh~n cho tAl ea cae khoim cMnh I~eh t"un thai, con tili santhu~ thu nh~p hoiln Illi chi duge ghi nh?n khi eh~e ch~n e6 du Igi nhu?n tinh thu~ trong wang lai dS khftu trit cae khoiin ehenhI~eh 111mthai.
Gia tri ghi s6 cua laiSiUl Ihu€ Ihu nMp doanh nghi~p h01ln Illi phai l1u<yexem xct I~i vao ngay k~t Ihue niendO kS loan va phaigiam gia ITighi sa eua tili san Ihu~ thu nh~p holtn l';lid€n muc bao dam ehae chan e6 du Igi nhu~n tinh thu€cho phcp Igi ich euamot phAn ho~e toan be;,lai sim thu~ thu nh~p ho~n Il,'i duqcSlr dl,lIlg. Cac tai san lhu6 thu nh?p doanh nghi~p hoan Illi chua ghinh~n Intoe day duge xem xct llii vao ngay kSt Ihue nien de) k6 loan va duqc glli nh~n khi ehac chan e6 du Iqi nhu~n tinh thu~ ciSc6 IhSSll d\lng cac lai san thuS thu nh~p h01ln l<.Iichlra ghi nh~n m\y.
ThuS thu nh~p hoan Illi dugc ghi nh~n vao bolo eao k~t qua hOllt d(lng kinh doanh ngolli trit tmang hqp thuS thu nh~p phat sinhlien quan d~n mot khoan m\le duqc ghi Ihang vao v6n ehl! 56 huu, trong truong hgp nay, thuS thu nh~p hoan Illi cung duge gilinh~n tr\TCti8p vilo v6n chL!56 hChl.
Ngan hang chi bu tTUcac tai san thuS thu nh~p hoan I(li va thuS thu nh~p h01ln I\li phili tni khi Ngan hang c6 quy~nhgp phapduqe bu tru giil'a tai san thuS thu nh?p hi~n hanh vai thuS thu nMp hi~n hanh phai nop va cae tai san Ihu€ tllU nh~p h01ln l\li vathu6 thu nh~p hoan llii phai tra lien quan 1m thu6 thu nh~p doanh nghi~p duge quan I)' b6i cung moteaquan thu8 d6i vai eungmot dan vi chiu thu6 va doanh nghi~p dl,l dinh thanh toan thue thu nh?p hi~n hanh phai tra va tai san thu8 thu nh?phi~n himh trellca sathuftn.
Cae khoan thuS phai nop ngiin saeh nhanuacse duge quy81 toan el,l th€ vai co quan thu€. Chcnh I~eh giua s6 thu€ phai n(>p theos6 s3ch va 56 li~u ki€mIra quy~t loan se dugc dieu ehinh khi e6 quy~t toan ehinh thuc voi co quan Ihu€.
16.Ki loan cae khoan v6n vay, phat hanh chfrng kho3nIH}', cling Cl;1 van
Chi phi di vay la liIi li€n vay va cac chi phi khac phat sinh lien quan Ir\IC ti8p dSn eac khoim vay eua Ngiin hill1g. Chi phi di vayduge ghi nh~n vao chi phi Ira 11Iitrong kY. khi phat sinh lien quan tn!c li6p d6n vi~e d§u tu xay dl,mg ho~e tai san dO-dang thlchiphi di vay duO'e tinh ITVctiSp vao gia tri cua tai san d6 theo quy dinh eua ehu~n mlrc k€ toan Vi~t Nal11.
t 7. van chu so· hu'u
Ngu6n van kinh doanh dIrge hinh thanh tit 56 tien ma cac ea dong dl! g6p v6n Illua c6 ph~n, c6 phi&u, ho~c duqc ba sung tu I<.rinhu?n sau thu€ theo Nghi QUY€I eua D<.IiHOi D6ng e6 dong ho~c thea quy dinh trong di~u I~ hOllt d(>ng ella Nglln hang. Ngu6nv6n kinh doanh duqe ghi nMn thea 56 v6n thlfe IS dl! g6p b~ng lien ho~c b~ng tai san tinh theo m~nh gia ella e6 phi€lIdei pheitMnh khi moi thanh I~p, ho~c huy dong thelll d€ m6 rong quy!nO hOilt d¢ng eua Ngiin hang.
ca phiiu quy Iii e6 phi€lI cua Ngiin hang d1lphat hanh va du!!c Ngiin hang mua Illi. Khoiln tien d1lIra d€ mua e6 phi6u. bao g6mcac chi phi e6 lien quan tr\lc ti~p, dugc giamlro vao v6n ehu 56 hOu dSn khi cac e6 phi~u guy dUQ'ehuy b6 ho~c tAi phat himh.S6 ti~n thu do tai phat hfmh ho~c ban c6 phi€u quy trit di cae chi phi lien quan ITVcti€p d€n vi~e tai phiithanh ho~c ban e6 phi~u
quy dlfgC tfnh vilo phAn v6n ehl!sahuu.
V6n khac: Phan anh 56 v6n kinh doanh duge hill]1 thanh do b6 sungtit kSt qua ho~t dQng kinh doanh ho~e dugc I~ng, bi€u, tlli
tr!!, danh gia Illi tai san.
Tlwyei lIlilll! lIi1y /Q ht! pilqn iJqp liJilniJ aic Bdo cdo lili chil1iJ. Trallg 22
NGAN HANG TmfONG M..:U coPHAN ouocDAN M~u s6: BOSffCTD-HN
THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH HQP NHAT
Niim I(i; chlnh kill/1l1c IIgay 31 thang 12 nam 2019 Dan vi ({I,,,: Tr;~u({Jllg V;~,Nam
LQ'inhu~n chua phan phai.
Nguyen t!ieghi nhan Iqi nhuan chua phan ph6i: duoc ghi nh~ hi 56 loi nhu~n (hoac 16) nrk~1 qua hoat dQng kinh doanh elladoanh nghiep sau khi trir (-) chi phi Ihue thunhap doanh nghiep ella ky hien hanh va cac khoan di~u chinh do lip dung hbi t6 thay
d6i ehinh sach k~ roan vadi~u ehinh hai t6 sai s6ttrong y~u ella cac narn tnroc.
Ngay 21 thang 06 nam 2017 Qu6e HOi (Ill thong qua Nghi Quyet 56 42/2017/QH 14e6 hi~u luc tll ngay 15 thang 08 nam 20 17v~tbl di~m xu Iy no x~u cua cac t6 chirc tin dung, Ngh] Quyet nay co hi~u luc thi hanh tir ngay 15 thang 08 narn 2017va duge thl,le
hi~n trong thai hl;1n05 nam k8 tir ngay e6 hi~u Il,Iethi Mnh.Ngan hangsesu dl,mg toan b9 cae khoan Ic;rinhu?n trong nam daxu Iy cae khocln nO'x~u cling nhu eae khoal1 kMe trong giai
d01;111tai cAu true.
Vi~c phan ph6i Igi nhu~n va trieh I~p cae quy duge can eu vao di€u I~ eua Ngan hang va to trinh Hoi dang qwin tri duqe Ihongqua Dai hQi dang e6 dong hang nam.
18. Cae ho~tc1qng uy thac ehju riii ro ciJa TO ehlfc tin dl,lDg
Ngan hang th\fc hi~n cae hOl;1tdong nh~n uy thac v6n d~ eho vay thay m~1 eho 16ehue kinh Ie ho~e 16 ehue tin d",ng khac.
Gia trj vBn dau til' bang nguanllY thac va van nh~n uy thac duge ghi nh(in khi hqp dbng uy thac dll dllge ky k~t va v6n uy thaedadugc th!!e hi~n. Cae quy€n hli va nghiaVII eua ben nh(in uy thae va ben uy thae d6i vai Igi nhu(in, philn chia Igi nhu~n, phi uythae va cae quy€n lQ'iva nghiaVI,! khae duge quy djnh trong hqp d6ng uy thac.
Cae hOllt dong nh(in uy thae eua Ngiln hang bao gbm:
Cdc 110(11drng ""911 liy Illdc Nglill Itallg kllollg clliu flif ro
Cae tai san giu eho ml,lc dich uy tMe quan Iy giu ho, nh~n uy tMe dAu til' va cho vay khong duge xem la taisan eua Ngiin hangva vi th~ khong dUge bao g6m trong baa eao tai ehloh eua Ngiin hang.
Cdc 1/0(11d{jllg 1111911uylillie Ngall Itllllg cltlll rtii rt)
Ngan hang thl,le hi~n cae hOl;1td(lng nh~n uy tMe eho yay da eho vay I~i khaeh himg. Ngan hang ghi nh~n du ng eho vay tirngubn v6n nh~n uy lhae vao khoan eho vay khaeh hang. Chfnh saeh k~ loan dBi vai eho vay Illi khaeh hang dllge thlfehi~n theoquy dinh eua Ngan hang Nha nUGe Vi~t Nam, nhu d€ e~p tlli thuy~t millhIIl",C s6 7.
19. Lll. i treo c6 ph i~u
Uli C<J ban tren e6 phi~u duge tlnh bAng each ehia lo·jnhu~n ho~e16 phan b6 eho e6 dongsa huu e6 phiau ph6 thong eua Ngiinhang sau khi trieh I~p Quy khen thuang va phue Igi eho s6 IUQ'J1gbinh quiin gia quy~n eua s6 e6 phi811ph6 thong dang luu Mnh
trong kYo
Llli suy giam tren e6 phi~u duge tinh bAng each ehia Igi nhu~n ho~e16 sau thu~ philn bB ebo e6 dOngsa huu e6 phi~u ph6 thongeua Ngiln h~ng (sau khi da di€u chinh eho c6tueeua e6 phi€u Ull dlli e6 quy€n ehuy~n d6i) eho s6 IUQ'J1gbinh quan gia quy€neua 56 e6 phi~u ph6 thong dang luu hanh trong ky va s6 IUQ'J1gblnh quan gia quy€n eua e6 phi8u pht> thong s~duge phat hilnhtrong truemg hqp t~teli cae e6 phi~u phb thollg tiem nllng e6 tae dong suy giflln d€u duQ'c ehuy8n thanh e6 phi~u ph6 thong.
~~
ciICH
~IE\FC-;-....
20. Cac ben liellquan
Cae ben lien quan la cae doanh nghi~p, eac ea nhan, tn,!e tiSp hay giall ti~p qua m9t hay nhi~u trung gian, c6 quy€n ki5m SOalngan hang ho~e ehiuS\I ki~m so at eua Ngan hang. Cae ben lien k~t, cae ea nhan nao tr\Ie tiep ho~e gian riep n~m gili quy€n bi~uquy~t ella Ngan hiing ma c6 anh huang dang kS d6i vai ngan hang, nhfrng ehfre traeh quail Iy ehl! eh61 nhu ban tbng giam d6e,hOi dbng quan Irj, nhl'mg thanh vien than e(in trong gia dinh cua nh£l'ng ea nhan ho~c cae ben lien k€1ho~e nhung cong ty lien k~tvui cit nhan miy cling dugc eoi la cae ben lien quan. Trong vi~c xem xel llrrtg m6i quan h~ giCta cae benlien quan, ban eh§1 ella
m6i quan h~ duge eMy chl! khong phai la hinh tMe phap IY·
Tlwyei millh nily lit bQ ph(in h(fp Ihill1h cdc 8lio cao lIii chfnh. Trang 23
NGAN HANG THUaNG M~l CO PHAN QU(>C DAN Mau s&:BosrrCTD-HN
THUvET MINH BAo cAo TAl CHtNH HQ'P NHAT
Niim tat chlnh kit t/llie ngay 31tluing 12nam 2019 DO-II vi till": Tri?1I d611g Vi?t Nam
V. Thong tin b6 sung chocac khoan m ...c trinh bay trong Bang din <16ik€ toan
I.Ti€n m~t. vilng bac,(fa quy
Ti~n m~! bang VNO
Ti~n m~t bang ngoai t~
Kim 10\1i quy, (fa quy khac
Tang cqng
31/12/2019 01/01/2019
193.314 233.571
38.410 58.027
231.724 29I.59H
31/12/2019 OlIO 1120 19
494.362 1.587.706
152.185 1.538.329
242.177 49.377
494.362 1.587.706
2. Ti€n giri t\li Ngan hilngNha mro'c
Ti~n gui thanh toan tai Ngan hang Nha ruroc
Bang VND
Bang ngoa! t¢
Tang CQllg
0\1 trO'bilt buoc phai duoc giri tai NHNN Vi~t Nal11.S6du duoc tlnh truce cho30 ngay, ducc dieu chinh 1116ithang I I~n vadiroc tinh bang 3% s6du blnh quan ti~n gui cua khach hang bang d3ng Vi~t Nam co ky han duoi I11Qtnarn va1% s6dir binhquan ti~n gui b~g (fling Vi~t Nal11 c6 ky h\ln lir mot nal11tra len. bAng 8%s6 du blnh quan !i~n gui clla khaeh hang b~ngngo(li t~ c6 ky h\ln duoi m(>tnam va 6%s6du blnh quan ti€n gui clia khl:lch hang bang ngoi,lit~ eo ky hi,ln tir m(>!nam (ra len.bang 1% s6du binh quan tien gui btmg ngo(li t~ clla Ngan hanga nuoc ngoai. ~t ca d~u duQ'c (Inh tn:ns6du binh quan tiengui cua (hang (moc. Tai khoan ((Ii NHNN Vi~t Nam con baog6m ti6n gui de thanh Imin bu IrCrva thanh lOan khac.
3. Ti~n giri t~i cae TCTD khaeva ehovay cae TCTD khae~4&
t.lG01/01/2019 4~
~ T6.651.833 JlE,6.412.290
P.t-!239.543 =
3.1. Ti€n gfrit~i cae TCTD khac31/12/2019
Ti~n gui kh6ng ky h\ln
Btmg VND
Bling ngo{li h6i
6.259.490
5.966.569
292.921
Ti~n gui c6 ky h(ln
Bang VND
Bdng ngo{li h6i
CQng
8.130.948
6.115.158
2.015.790
14.390.438 6.651.833
3.2. Cho yay cae t6ehfrc tin dvng khae 01/01/201931/12/2019
Cho vay ngilll h\ln (.)
Bling VND
884.208 32.000
640.923 32.000
Bling ngogi h6i 243.285
0\1 phong rui ro eho vay cae TCTO khae
CQng 884.208 32.000
Tang cQlIg 15.274.646 6.683.833
Thuylr 1II;lIh ntly Iii hi} plr(in h(1p Ihi'm" cac Bdo cdn la; chinlr. Trani( 2-1
NGAN HANG THUONG M~I eo PHAN QuaeDAN
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH HQP NHAT
Nilm lili chinh killilue nguy3J thdng 12llii", 2019
Mau sa:1305rrCTD-HN
D(111vi till": Trifll (lallg Vi?1 Naill
se ti~1I Ngay clao han
640.923
50.000 17/03/2020
116.000 18/02/2020
115.675 07/0112020
127.298 08/01/2020
231.950 28/02/2020
243.285
115.850 07/01/2020
127.435 08/01/2020
884.208
31/12/2019 OliO 1120 J 9
15.274.646 6.683.833
15.274.646 6.683.833
31112/2019 OliO 1/20 19
37.800.381 35.502.177 .~~
7.727 24.048 TY85.775 140.778 '!IUH
16.720 7.108·ANHA~
37.910.603 35.674.111 A'-cv~
31/1212019 01/01/2019
35.805.825 33.734.193
1.374.689 1.344.159
128.597 124.077
133.338 168.193
468.154 303.489
37.910.603 35.674.111
31/1212019 OliO112019
14.598.969 14.856.703
8.833.341 9.781.943
14.478.293 11.035.465
37.910.603 35.674.111
(*) Chi tiet cac khoan cho yay cac t6 chuc tindung nhu sau:
BAngVND
Cong ty Hi chinh c6 phAn Tin Vi~t
Cong ry Hi chinh C6 phan Di~n hrc
Cong ty Hi chinh C6 ph~n Di~n lire
Cong ty Hi chinh C6 ph~n Dien luc
Cong ty Hi chinh C6phan Dien hrc
B~ng ngoai h6i
Cong ry Hi chinh C6 phan Di~n luc
COl1gty Hi chinh C6 ph§n Di~nluc
CQng
Phan tlchch§t hrQ'ngdir nQ' cho Yay,iiin giri cacTCTD khac
- Nc i!iJ tieu chuan
Tang cQllg
4.1 Cho yaykhach hang
Cho yay cac 16chuc kinh t~, ca nhan trong mroc
Cho yay chi~t kh§ucong cu chuyen nhuong va cacgiAy tcr c6 gia
Cho Yay bang v6n tai trq, uy Ihac d~u tu
Tra Ihay bao lanh
Tang cQng
4.1a Phan tich chAt IU'Q'lIgnQ'cho yay
Nq diJ lieu chu~n
NqC§n chuyNq duoi (ieu chuAn
Nq nghi nga
Nq co kha nang mAtv5n
Tang cQng
4.tb Phan tich dlf IIQ'theo thai gian
Nq ng~n h(l,n
Nq trung h(111
Nqdai h(lll
Tang cQng
Thllylt minh llei), Ie} b(j ph4n h(fPthunh ccicBciocao tili d,(nll. Trang 25
- - - - - - - - - - ---------------
NGAN HANG THlfONG ~I CO pHAN QUOC DAN
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH H<}PNHAT
Ntillliai ctunh kit tillie ngay 31 thdng 1211(11112019
Mau s5: BosrrCTO-HN
Don "i tinh: Tri(!11dl/lle Vifl Nam
4.le Phan tieh dtr ncr eho vay theo nganh
Nong nghiep va lam nghiep
Cong nghiep ch~ bien, ch€ tao
Xay dung
Ban buon va ban le; slla chua 0 to, mo to, xe may vad(jng C(] khac
Dich V\1 hru tru va an u6ng
V~n tai kho bili
Hoar dOngrai chlnh, ngan hang va bao hiSm
Giao due va dao tao
Y te va hoat dong trc giup xli hOi
Hoar dong dich V\l khac
SanxuAt san pham v~t ch~t va djch V\1 tieu dung cua hOgia dlnh
T6ng eOng
4.2DeSivo; sI! thay d6i (tling/giam) cua Du phong rui ro tin d\lng
Nlim nay
seSduodiu nlim
DV phong rui ro trlch I~p 1 hoan nh~p trong ntlm
Sli d\lng dl,f phong rui fO tin dl,lng trong nllm
S5 dlT cuc3inlim
NAm trlme
sa dlT diu nlim
Dv phong rui ro trlch I~pl hoan nh~p trong nllm
Sli dl,lngdl,f phong fui ro tin dl,lOgtrong nlim
sa dlT cu3i nlim
Chi ti~t s3 dlr d'l phong cu6i I1lim
DI,I phbng chung tin d\lng khac d6i vai cae TCTD trong nuac
DI,fphbng rui ro cho vay khach hang
+ D/.!phong chung
+ D!I phong c!lIM
CQng
S. Ho~t dong mua nil
Mua nqb~ng VND
Mua ng b~ng ngo\li t~
DV phong rui ro
CQng
Thllye; minI! nily Iii btj pli(ill h(1p r/uinl! cdc Bao cdo rai chiT/h.
31/12/2019
70.340
970.937
8.577.346
1.136.126
932.139
4.203.491
8.391.076
137
42.249
3.245.550
10.341.212
37.91.0.603
DII plu)lIg chullg
267.297
11.613
278.910
228.196
39.101
267.297
31/12/2019
427.176
278.9/0
148.266
427.176
31/12/2019
OlIO112019
91.485
1.095.271
8.008.597
1.177.741
949.973
6.710.582
5.134.901
770
51.038
2.841.430
9.612.323
35.674.111
Dlf phong ql Ihi
125.285
~
61. 185 ~~
(38.204)
148.266 .:l
~.1?'
131.051
73.527
(79.293) .,12S.285
~'J
01/01/2019
392.582
267.297
125.285
392.582
01/0112019
10.022
(75)
9.947
Tran!: 26
NGAN HANG THtrONG M~I CO PHAN ouoc DAN M:1u 56: BosrrCTO-HN
THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH HQP NHAT
NiJmlili cldnk k€llllllc "gayLl tluing 12 "lim 2019 DUll vi 1111":T,i?u d&lIg Vi?1 N(/III
6. Chung khoan<tAu tir
6.1. Chu-ng khoan diu nr sin sang dSball
a. Chimg khoan Nq
- Traiphieu Chinh phu
- CJI!,ngkhoan do caeTcrDkhac trong nutrcphat hanh
Cl}ng
6.2. Chung khoan (tAu ttr gifr c:J~nngay <taohl,lll
- Chung khoan No do cac TCKT trong mroc phat hanh (*)
- D\I' phong rui ro chimg khoan d§u nr giCtd€n ngay dao han
CQng
Tang cQng
31/12/2019 OliO 1/20 19
6.913.703 8.864.536
5.697.451 5.928.452
1.216.252 1.936.08"
6.913.703 8.86".536
6.366.102 7.353.896
(84.287) (85.487)
6.281.815 7.268.409
13.195.518 16.132.945
(*) Khoan d§u tu vao trai phi8u cua cac congry sau:
Cong ty phat hanh Llii su~t s6 IU'Q'ngtrai Jlhi~u Gill tr] d§u tuNgay dao han
Cong ry TNI-IH MTV Mua ban no Vi~tNam ( ten eli Cong ty Mua ban nc,7va taisan tbn dong cua doanh nghiep) - DATC Narn 2023 8.9%/nlim 31.554 31.554
C6ng ty CP Hoang Gia DL Nam 2021 10,8%/nam 250.000 250.000
C6ng ty Cp ehfrng khoan Everest 18/0612020 10%/nlim 500 50.000
Cty TNHH I thflllh vien quim I)' tai saneua cae TCTD Vi~t Nam Nlim 2023 O%/nlim 20 ma 509.274
Nam 2024 O%/nam 10 m1i 19.596
Nam 2025 O%/nam 126 rna 3.067.516
Nam 2026 O%/nlim 30 ma 882.895 \!Nam 2021 O%/nlIm 8 ma 110.30 I
~Nlim 2022 O%/nllm 10 ma 648.061"
NlIm 2023 O%/nam 24 ma 488.720
Nam 2024 O%/n11m 17 ma 308.185 ~
Tang cQng 6.366.102
7. Gop van, dAu tll' dili h\ln 31/12/2019 OliO 1120 19
- Phan tich gia trj d§u hI' theo IO\li hlnh d§u hI'
Cae khmin d§utlI dili h\ln khac 719.600 719.600
D\I phong giam gia ddutlJ' dai hlln (64.918) (12.918)
TOng cqng 654.682 706.682
Thuvei minh /Iely lel bQ phtJn hC/p tl".)nh ccic Bao cdo teli elrin". Trallil 27
MAu sa: BosrrcTD-HNNGAN HANG THHONG M~J coPHAN ouoc DAN
Niim lai cit!,," ki'IJllic "gay31thdng 12nam 2019
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH HQP NHAT
DUll vi tinh: TrifJl afmg Vi?t Nam
7. Gop van, dAu hrdili han:
- Chi ti~1 cae kho3n ctAu tu dili han ciia Ngan hang
Ten
Diu hr~ili h~n kha_c .
Cdng ty CP khoang san SAi Gon - Quy Nhcm
Cong ty CP DT SAi Gon
Cong ty CP Chung khoan Navibank
Cong ty CP D~u tu PMt tri~n nhfl may di~n Sai Gon - Binh Thu~n
Tang cljng
nlUye', minh I/t/_\' It) hi) pluln 11('1'1/")lIiJ cdc Boo cdo tai chlnh.
31112/2019
Gia gAc DllphongTy I~phan
vAn (%)
7_19_.6_0_0__ .__ J64_:_!,-~ . _
273.700 (6,000)
(57.008)
(1.910)
3,18%
11,00%
9,47%
9,00%
338.200
17.700
90.000
719.600 (64.9l8)
01/0112019
Gia gAcTy I~phtin
vAn (%)DIl phong
719.600 (12.918)----_- ---- -
273,700 (6.000) 3,18%
338.200 (5.043) 11,00%
17.700 ( 1.875) 9,47%
90.000 9,00%
~
719.600 (12.918)
~
I
Trang 2X
Tai san caTang cQng
dinh khac
I1.652 295.518
121 13.400
(5.671)
1.773 303.247
858 131.665
129 25.476
(5.425)
987 151.716
NGAN HANG THUONG ~I eo pHAN ouoc DAN M~u sa: IJ05rrCTD-HN
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH HQl>NHAT
Mini la; chill" ki"/Ilk IIgay 3/ ttumg 12niim 2019 DUll vi tinh: Trifll Dallg Vift Nam
8. Tai sanc6 djnh hu'u hlnh
- Tang giam tai san clidjnh hihJ hlnh nam nay:
Nha CU'3, v~t ki~nMay moe thi~t b]
Phurrng ti~n v~n tai
truyen d§n
Thi~t b] dung cuquan 1,9
Khoan muctrue
Nguyen gia TSCf) hfru hinh
S6 du- dilu narn
- Mua trong nam
- Thanh ly, nhuong ban
Sa dtrcu6i nam
44.394 124.666 51.963 72.843
6.288 599 6.392
(5.671)
130.954 46.891 79.235
47.737 32.363 42.935
11.670 4.044 8.111
(5.425)
59.407 30.982 51.046
44.394
Gia trj hao mon lfiy k~
se du- dAu nam
- Khau hao trongnarn
- Thanh Iy, nhirong ban
s6 du cu6i nam
7.772
1.522
9.294
Gia tr] con I~i ciia TSCI) hfru hlnh
ssdir d~u nam
se duo cu6i narn
36.622
35.100
76.929 19.600 29.908 794 163.853
71.547 15.909 28.189 786 151.531
31112/2019 01/0112019
3.866 3.736
51.069 45.743
- Cac thong tin khac v~ tai san c6c.linh hiru hinh:
* Cam ket mua TSCf)c6 gia tTi 16n trong wong lai:
* Nguyen gia tai sail c6 dinll da kh§.u hao h~l nhung v~n conSlr dl}ng:
Trang 29
NGAN HANG THlfONG M41 CO PHAN ouoc DAN M§u s6: BOSrrCTI)-HN
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH H<}PNHA.T
Namlai chi"" kil lIllie "gay 31lIlting 12niim 2019 DUll vi 11,,11:Trifu DIJng Vifl Naill
- Tang giam taisail c6 djnh hfru hinh Dam trutrc:
Khoan mucNha cira, v~t ki~n
May moe thi~t bi Phuong ti~n v~n tai Thi~1 b] d\lllg ql Hi SaD c8djnhT6ng cQng
true truy~n d§n quanly khac
154.702 107.420 55.149 69.422 2.123 388.816
17.277 665 3.643 33 21.618
(110.308) (31) (3.851) (222) (504) (114.916)
44.394 124.666 51.963 72.843 1.652 295.518
Nguyen gia TSCf) hfru hinh
s6 duo dilu nam
- Mua trong narn
- Thanh ly, nhuongball
sa du cuai Dam
Gia tr] hao mon luy k~
S6du dAu nam
- Kh§u hao trong nam
- Thanh Iy, nhuong ban
S6du cu5i uam
15.029 37.342 31.952 35.487 1.233 121.043
3.792 10.426 4.244 7.596 129 26.187
(11.049) (31) (3.833) (148) (504) (15.565)
7.772 47.737 32.363 42.935 858 131.665
Gia tr] con I~ie.liaTSCf:) hu'u hinh
S6du dilu nam
S6du cu6i niim
890
794
267.773
163.853
70.078
76.929
139.673
36.622
23.197
19.600
33.935
29.908
ThuY{1 minh 1/(/), La /1,; pilljll h(lf! thanh cac bao cdo tai chinh. Trunt: 30
il~\ Ji-
NGAN RANG TRUONG M~I eoPHAN ouoc DAN Mftu s8: BosrrCTD-HN
THUVET MINH BAo cAo TAl CH iNH H<JPNHAT
Nam Illi chinh kit thtu: "gay3 I thdng 1211111112019 DUll v] (11111:Tri~1I DJlIg Vift Naill
9. Hi san c6djnh vo hlnh
- Tang gram titi san c6 djnh vo hinhnarn nay:
Khoan mucQuy~n sir dung c:t§t Phfin m~m may TSCD vo hinh
T6ng cQngco thai h\ln vitlnh khac
Nguyen gia TSCD vo hlnh
sA dtr dAu nlim 381.138 57.859 54.682 493.679
- Tang trongnarn 1.545 1.545
sA duocuAi nlim 381.138 59.404 54.682 495.224
Chi tr] hao mon lOy k~
S6 du dAu nlim 207 26.412 16.001 42.620
- Kh~u hao trong narn 24 6.703 7.877 14.604
S6 du cuAi nlim 231 33.115 23.878 57.224
Cia tr] con I\li cua TSCD vo hinh
S6 du dAu nam 380.931 31.447 38.681 451.059
S6 du cu6i nlim 380.907 26.289 30.804 438.000
- Tling gium tai san cA djnh vo hinh nam truce:
Khoan mucQuy~n suodung d§t PhAn m~1lI may TSCD vo hlnh
Tang cQngco thai han vi tinh khac
Nguyen gia TSCD vo hlnh >t-~
S8 dir afiu nlim 1.032.340 49.393 54.512 1.136.HS Y'UHJ
- Tang trong narn 8.466 170 8.636 ·.N
- Thanh ly, nhuong ban (651.202) (651.202) ;AMS6 du cu6i nam
A381.138 57.859 54.682 493.679 ,.~
~Cia tr] hao mOil lOy k~~ .
184 20.303 8.149 28.636So dlr dau nlim
- Kh~u hao trong nam 23 6.109 7.852 13.984
S6 dlf eu8i nlim 207 26.412 16.00.1 42.620
Cia tri con I\li cua TSCD vo hinh
S6 dlf dfiu nam 1.032.156 29.090 46.363 1.107.609
sA dlf euBi nlim 380.931 31.447 38.681 451.059
Tllllyei millh flay fa b(i plll)lI h(fP rhdllh cdc Bao eao (eli eMllh. TrallK J I
NGAN HANG THlfONG ~I e6 PH AN ouoc DAN M§u s8: B05ITCTD-HN
THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH HOP NHAT
Nam tai chin" kRt thtu: Ilgay 311"Ullg 12 niim 2019 Dan vi till": Trieu dallg Vi¢t N(/III
10. Tai sanc6 khac
I. Chi phi xay dung eo bando dang
2. Cac khoan phaithu (.)
3. Cac khoan H\i, phi phai thu (*)
4. Hi san eokhac(*)
31/12/2019 01/0112019
11.410 19.494
5.659.071 4.432.482
3.151.544 2.663.644
3.804.182 3.980.178
(200.000) (35.859)
12.426.207 11.059.939
5. Cac khoan du' phong ruiro cho cac tai sanc6 n(li bang khac
TAng cQllg
(*) Trong d6, Illidu thu cua khoan noxAu dll ban chocac t6 chuc mua ban no da.ghi nhan Ill' ngay 01 thang 01 narn 20 17d~11nay dircc ghi nhan trong "Cac khoan phai thu'' la: 89.276.735.645 VND;trong "Cac khoan l11i,phi phai thu" Iii:620.284.255.412 VND;trong "Chi phi cho phanb6" Iii: 127.080.384.779 VND. Cac khoannay sl! diroc xu Iy va phanb6
vao k€tqua kinh doanh trongnam 2020.
10.1 Chi phi xay dl}'ngco' ban deYdang
Trong do: NhCtngcong trlnh Ian:
- Toa nha Navibank Kien Giang
- Mua sam TSCD khac
31/12/2019 01/01/2019
1.839
17.655
19.494
0110112019
60.335
4.372.147
200.000
1.704.441
~629. /86
1'1
198.630 ~65.79/ .~
~4./52
50.000
1.919
9.491
CQng
10.2 Cac khoan phai thu
- Cac khofm phai thu n<)i b(l
- Cae khoan phai thu ben ngoai
Cty TNHH TM-DV Nong Scm Bac Hii
Cdng ty CP d;ehV!I Mua ban n9' Q1I6e t~
C6ng ty CP Mua ban n9' Thi h¢ mai
Cong ty CP Ddu TU'va Chia Se
C6ng cy CP cllI:rngkhoan Ngan hang SM Gon thU'ang tin
C6ng I)' TNHH TM va edng ngh¢ Gia TlI¢
C6ng ty CP N6ng nghi¢p vapllljf Iri6n ddll /U'D;a 6e Chdu '!Ie
C6ng ty CP XNK khoang scm Minexporl
Cong cy CP tllUang /11(1; d6u tU'va xay d!mg Tan H6ng Ha
Ba Th(leh Th; Thliy An
Ong Ngo Chanh (Theo uy quydn chllyin quydn sir hiIu lid .I'cmIh~ ehdp)
Ong Bui Vinh Quang
Ph(l111H(mg Ha
LU'ong Thanh LU'9'ng
D6 Thanh Tai
C6ng ty TNHH khach 5(ln Fusion Suits Sai 00/1
Ph(ll11XI/an Thanh
NguyJn Thanh Timg
Nguyin Thf Tllliy DU'ang
11.410
3]/12/2019
30.876
5.628.195
200.000
3.571.346
190.473
450.566
65.79/
4./52
50.000
96.383
/27.54/
57.279
105.806
171.500
127.858
/71.500
181.039
68.96/
401J OOt)
74./00
74./00
70.200
74.100
74.100
70.200
Thuye'l minlr ndy Ld b(l ph(lnlWfi Ihanh cdc Brio cao lai chinh. TrallK 3]
NGAN HANG THUONG M~I CO pHAN ouoc DAN
THUVET MINH BAo cAo TAl CHINH HQ"PNHAT
N(;lIIlai chtnt: kit thtu:IIgay 31 tltollg 1211(;1112019
Mau s6: B05ffCTD·HN
Don vi tinh : Tri?1I dAllg Vi?1 NIII1I
74.100 74./00
2./02 260
242.756 277.829
5.659.071 4.432",82
31/12/2019 01/01/2019
31.396 19.148
3.729.697 3.869.788
43.089 91.242
3.804.182 3.980.178
31/12/2019 0110112019
(200.000) (35.859)
(200.000) (35.859)
31112/2019 01/01/2019
5.824.474 6.349.686
5.824..109 6.349.6/9
65 67
~5.755.815 2.106.707
3.740.025 2./06.707~
2.0/5.790 .~
11.580.289 8.456.393
)242.973 1.30I.144
590.835
833.808 1.301.144
12.414.097 9.757.537
10.2 Cac khoan ph:ii thu (t.t)
Nguyin Ngoc Khanh
Ky quy Cong tyCP chung khoanBIDV
Cdc khoan phai thu benngoiI; khac
CQng
10.3 Hi san e6khac
• Hi san khac
- Chi phi cho phan b6- Thanh roanchuyen ti~n
C~ng
10.4 Dl,fphong rui ro ehocac tai san Co n~i bangkhac
- Du phong rui ro cac khoan nc phai thu kh6 doi
CQng
11. Ti~n giri va vay cac TCTD khac
11.1. Ti~ngUi cua cae TCTD khae
a. Ti~n gui khong Icy han
• Bang VND
· Bang ngoaih6i
b. Ti~n gui c6 ky han
- Bang VND
• Bdngngoai hc5i
C~ng
11.2. YaycacTCTD khac
• Bang VND
• BdngngoaiMi
CQng
TAng eqng ti~n giricua va vay TCTD khac
12. Ti~n giricua khach hang
• Thuy~t minh thea lo~i ti~n gili
Ti~n, vang gui kh6ng ky hlln
• Bdng VND
- Bdng ngo9i hc5i
Ti~n, vang gui c6 ky hlln
• Bdng VND
• Bling ngo(li hdi
Tiangui vanehuyen dung
Thuye'r minh nay la b(I ph4n h(!p thi/"h cdc Bdo ec/o rai eMllh.
31/12/2019 01/01/2019
4.729.576 4.020.291
4.603.649 39.J}747
/25.927 78.544
54.182.218 42.921.430
5/.855.14/ 40.203.4-16
2.327.077 2.717.984
11.024 25.192
Trallg33
NGAN HANG THUONG M~I eoPHAN ouoc DAN Mfiu s3: B05rrCTD-I-IN
THUVET MINH BAo cAo TAI CHINH HQl>NHAT
Niim tili chinh kit thuc IIgay 31 tlllillg 12nam 2019 DUll v! tlnh: Tri¢1Idallg Vift Naill
12. Ti~n gli"icua khach hang (t.t)
Ti~n gui ky quy
- B&ng VND
- B,ing ngoaih6i
172.490 181.905
/72.483 /81.517
7 388
59.095.3UI:I 47.148.818
31112/2019 01/01/2019
8.116.554 9.035.763
2.538.936 3.230.787
-1.694.381 3. 792.945
1.046 1.654.864
241.308 247.343
398.383 78.402
242.500 31.422
50.978.754 38.113.055
59.095.308 47.148.818
Tang CQllg
- Thuy~t minh theo d3i tU'Q"ngkhach hang, lo~i hlnh doanh nghi~p
Ti~n glri cua TCKT
Doanh nghiep nha nuacCtingty CP, TNHH, H(Jpdanh, Tai chlnh
Cong 'Y TIr nhdn
Congty chung khoan, bao hiem,tai chlnh
Doanh nghiepIll'nhdn,Kinh Ii tdp lhi
Doanh nghiep co v6n tMII ur mrac ngoai
Ti~n gt'ri cua ca nhan
T6ng cQng
13.V3n lai trc, iiy thac dAu nr, cho yay TCTD chju riii ro
Vbn nh~n tai tro, uy thac d~uIll, cho yay bang VND
Vbn nh~n tai tro, lIY thac dAu nr, cho yay bang yang, ngoait~
31/1212019
116.477
01101/2019
170.063
Tang cQng v3ntiii trQ', iiy thac a§u til",cho Yay TCTD chiu riii ro 170.063116.477
vdn nhl,in tit Hi¢p ainh vay v6ns6 VNXI/-I cho Dl! an Tai tr(J daanh ngh¢p vlra va nho aU(Jckj kit giira Chinh phu mrGCC6ng hoa Xii h6i Chu nghia Vi~t Nam va Ngdn hOng h(Jp tac Qu6cIi Nh(lt Ban (JBIC). Giai ngtin thea (hoa thul,in khllngaf.f(Jckj kit gliia Ngon himg Nha nUGCva Ngdn hiJng TMCP Nam Vi¢t ngay 17103120I O.
14.Phat Illinh gifty to' co gia thong thll"(tng
Trai phi~u
- B&ng VND
Chung chiti6n gui
- Bling VND
31112/2019 01101/2019
1.750.000 I.750.000
1.750,000 1.750.000"
954.190 7.434.275
954.190 7.434.275
2.704.190 9.184.275T6ng cQng
15.Cac khoan nl)' khac
Cae khoan phai tra ni>i bi>
Cae khoan phai tra ben ngoai
U\i va phi phai tra
31/1212019
55.134
80.618
1.621.526
01/0112019
12.118
324.293
1.348.100
T6ng cQng 1.757.278 1.684.511
Thuytl min" nizy fa b(i phQn 11(111rhanh cdc Bao cdo rili chillh. TI'tII1/! 34
NGAN HANG TflUONG M~I CO PHANQUOC DAN M~usa: B05rrCTD-HN
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH H<}PNHAT
Niim lai chin" kit ttuu:flgay 311/lting 12 nam ]()19 DUll vi tinh: Tri?u dfmg Vi.?tNam
CHi TlEUvan gop chu
sit hiru
Chenh Ifchd Ilhi~u quy ty gia hfii
doai
Quj' khacQu5' diu nr Quy d" I'hong Quy d" trfr b3 LVi nhu~n chua
T&ngph:it tri~n tai chinh sung van di~uI~ ph in ph6i
'I29.644 1.105 78.998 47.769 80.053 3.218.141
........._..__.______ ·_~.~.·"~T.' ......-~--.-----.'.---
36.240 36.240
16. van quy ctia T3 chirc tin dyng
16.1. Bao cao tinh hinh thay d3i van chi! sO'hfru
3.010.21_:_6 ~(2:.:9._644L . .
- LQ'i nhu~n tang trong nam
_~_S::ackho~fl_!?;iam_khac . .. ,,"__,, ..... ..__ ._._,,__ ._.,, ._. . _____ J21.615).___ ___ (21:.?~~)
sa du t:_li ngay 3111212018 3.010.21.6 (29.644) 29.644 1.105 78.998 47.769 94.678 3.232.766
~~~IJ"~L~gay OllOIl2~1?__ _ . ~.:0_1_0.~~_.6__ ...
- Tang v6n trong nam
47.769 94.678-",,-----_.__._.__.,,_._--_._-_.__._,,----,,----" ---_._--------_ .._.-._--29.644 l.105 78.998 3.232.766
1.091.339 1.091.339
- LQ'i nhuan tang trong narn
. - Trich b6 sung chi phi thuQcf)~ an
Tai du true
43.142 43.142
(36.239) (36.239)
- Phanph6i Iqi nhudntheo ngh]
.9ut~tD~i HQid6fll?_C~dom&. ._
Sa dir t:_li ngay 31/l2l20.l9
(24.336)
4.101.555 (29.644) 29.644 1.105 78.998 47.769 77.245 4.306.672
T/1U)'e"rminh llii)" h) "< j phql1.h(fJ>thanh ctic Bao cao tai chinh. Trang 35
NGAN HANG THtfONG M~I eo PRAN ouoc DAN M~u s6: oosrrCTD-HN
THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH HQP NHAT
Ntim tlli chinl«kit tluie IIgll)' 11tl,tillg 12 "lim 2019 DUll I'j tlnh: Tri~udallg Vi¢tNom
Vc'n quy cua T6 clnrctin d\lng
Theo Nghi djnh s693/20 17IND-CP ngay 07 thang 8 nam 2017 do Chinh Phil ban hanh, cac Ngan hang thuong mai phai trich I~p cac quy truce khi chia c6 nrc va sau khi chia Hiichocac thanh vien lien kSt theo quydinh cua hop d6ng (n~u co), bu d~pkhoan 16 cua cac nam truce dil hSI thai han duoc tnr V30 loi nhuantruce Ihu~ thu nhap doanhnghiep nhu sau:
· Trlch I~p quy du tnl b6 sung van di~u I~ 5% loi nhu~n sau thue, s6 du I<~ida 56 du t6i da cua quy nay bangvim di6u I~hien co cua cac t6 chuc tin dung. Quy nay seducc chuy~n sangv6n di~u I¢ khi co 51!phe chu5n cua ngiin hang NhanuacVi~t nam va Uy Ban ChUng KhoanNha Nu6c.
· Trieh 10% vao quy d\I phong tai ehinh; s6 dll t6i da eua quy nay kh6ngVlIqt qua 25% v6n di~u I~ hi~n e6 cuacae t6 chue tin dl,lng. Quy d\I phong [ai ehinh dung d~ bu d~p phan conI(lieua nhung tim th~l, lhi~( h~i ve lai sfmxay ra trong qua trinhkinh doanh sau khi dll duQ'c bl) dap b~ng lien bai lhuimg eua cae la ehire,ca nhangay ra tan th~l, ella 16ehue bao hi~mva Slr dl,lllg d" phong trich I~p trong chi phi.
· Trieh cae quy khac nhu quy d~u tu XDCB, quy khen thuimg ph(Je IQ'i... do Bantanh d~o Ngiin hang d€ xu~t va do Dili hQidbng c6 dong phe duy~t.
16.2.Thu nh~p tren mi)t c3 phi@uD071vi tinh: D6ng Vi?/ Nam
Nam 2019 Nam 2018
· Lgi nhu~n ho~e15 d~ tinh liii co ban tn'!n e6 phi€u 43.142.075.120 36.239.634.188
· S6binh quan gia quy€n e6 phiSu ph6 thong d~ IInh Iilicoban 335.132.786 297.669.552
- Uii co' ban tren c6phi€u 129
16.3.Ch i ti~1 v5n a~u IIr cua TCTD
31/12/2019 01/01/2019
van CP thlfo'ng van CP IfU dai T6ng sa Veln CP Ihu'ollg van CP IfU diii
· V6n g6p eac thanh vien khac
· Th~ng du van e&ph§n
· C6 phiSu quy
T6ng ci)ng
4.101.555 4.101.555 3.010.216 3.010.216
(29.644) (29.644) (29.644) (29.644)
4.071.911 4.071.911 2.980.572 2.980.572
TIIIIYP',minI! nay Iii b(j p"(ill h(/fJ Ilull1h cae Ban clin 'ui chfnk
Ii.TrUIlt:36
1
122
•NGAN HANG TRUONG M~ CO PHAN QUOC DAN
Ndm tal chlnh kit tl,ue ngay1/ th4ng 12n.dm2019
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH HQP NHAT
• • • • • • • • •• • • • •MAu sa:BosrrCTD-HN
16.4.cA tli'c
Dun vi tlnh: Trifu d6ng Vift Nom
-csnrcda congbb sau ngayk€t thuc niendQ k€toan:
+ cb nrcda congbe)tren cB phieu phB thOng:
+ csnrc dli congbB tren c6phi€u lCU dAi:
- c6 tuc cua c6 phieulCU diIi liiy k~ chua duqc ghi nh~:
TIIII)';'rminh lUi), Iii b(j phiJnhap thanh cdc Bao cao riii chinh.
"_. ,..- " ~".
Nim 2019 Nim 2018
I .I
Trang 37
NGAN HANG THlfONG M~I CO PHAN Quae DAN
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH HQ'P NHAT
Miiu s5: n05rrCTD-HN
Nam tai chinh kitthue IIgay3J tluing 12nam 20J 9 Don vi ttnlt: Trieu tlli/lg Vi?f NIIIIl
16.4.c6 phi€u Don vi tinh: Trieu
Nlim 2019 NlIm2018
- sshrong c6 phieu dangky phat hanh
- s6 hrong e6 phieu d1!ban racong chung
+ cd phidu phd thong
+ cd phieu uu aai
- So luong c6phieu duoc mua lai
+ c6phidu phd thong
+ cd phiduuu aiii
- So hrong c6phi~u dang luu hanh
+ cd phidll pho thong
+ cs phieu Il'U alii
549 350
410 301
410 101
,3J
3 3
407 298
407 ]98
• Menhgia c6 phieu dang luu hanh 10.000d6ng/CP.
VI. Thong tin bil sung cho cac khoan mue trlnhbay trong Bao cao k~t qua heat cl(lng kinh doanh
17. Thu nh~p lai va cac khoau thu nh~pnrong t\1'
Narn 2019 Niirn20lS
Thu nhap Ii~itien gui 72.328 47.785
Thu nhap l1!ieho Yay khach hang 4.194.082 3.754.135
~Thu fir lai kinh doanh, d§u tu chUng khoan ng 595.329 765.990
1Thu tir nghi~p Y\I bao lanh 140.440 73.205'1
]Thu khac tir ho~t d(lng tin dl,lng 289.094 97.750
TAng cQng 5.291.273 4.73S.S65~,~
IS. Chi phi Hii vii cac khoan chi phi tU'o'ng t~1'
Nam 2019 Nam 2018
Tni Hli tien gui 3.717.643 2.840.199
Tni liIi tien yay 29.105 77.441
Tni liii phat hanh gi~y to co gia 385.553 831.900
Chi phi ho~t d9ng tin d\lngkhac 564 8.152
Tang cQng 4.]32.865 3.757.692
1.9.Uii/lB thufill til' hO\lt iI(lng djch v\I
Nam 2()19 Nam 2018
Thu phi djch v\I 102.974 65.347
Thu dich Y\I thanh to<in 33.567 32.557
TIll! dich V\I ngan quy 1.759 2.245
Thu khac v~ dich V\I 67.648 30.545
Tlwyet minh nay Iii b(i ph4nh<lp thanh cdc Bdo cdn uli chinh. TranR38
NGAN HANG THUONG M~I CO PHAN QUOC DAN
THUVET MINH BAD CAD TAl CHiNH HQ'P NHAT
Nilm lai chinh kil fhuc IIgay 31tilling 12niim 2019
M§u s6: BOSrrCTO-HN
£)0'11vi fill": Trieu 11allg Vifl Nam
Chi phi tif hoat dt)ng djchvI}
Chi dich V\I thanh 101m
Chi v~ dich V\) ngan quy
Chi khac v~ djch V\I
Llii/(lil) thuAn tir hoat dQng djch VI}
20. Llli/iB thuAn tir hoat dQng kinh doanh ng()~i h6i
Thu nhap nr heat dong kinh doanh ngoai h6i
Thu tir kinh doanh ngoaiI¢ giao ngay vachenh lech danh gia ngoai{¢ kinh doanh
Thu fit cae congGIl tai chlnh phai sinh thin t¢
Chi phi hoat dong kinh doanh ngoai h6i
Chi lit kinh doanh ngoai t¢ giao ngay vachenh l¢ch danh gia ngoai t¢ kinh doanh
Chi (It cae c6ng cu tai chinh phai sinh liJnl¢
Uiif (Iii) thuAn tir hoat dQng kinh doanh ngoai h5i
21. Liill6 thuAn tir hoat dQng kinh doanh (mua ban)chung khoan dAu tu·
Thu nMp ti! mua ban chung khoalld~lI ttl
Chi phi v~ mua ban chUng khoan dftu tlf
Llii/lB thulln tir ho~t dQng mua ball chfrng khoall dlluh..
22. Laillil thullll tir dc ho~t dQng kinh doanh khac
Thu nh~p tir hO\ltdong kMc
Chi phi lir ho~t dong kh:iIc
Lllifl6 thulln tif cac hOl,lt dQng kinh doauh khac
Tlruylr minh IIGY Iii h(1pht)n h(lp themlt cdc Bdo cdo(eli chinh.
Nam 2019 Naill 2018
52.229 39.926
5.611 6.154
8.575 6.872
38.043 26.900
50.745 25.421
NAill 2019 NAill 2018
662,324
508. 123
154.201
684.110
495.722
188. 388
(21. 786)
Narn20lS
~43.907
165.941
(22.034) '~
650.272
326.572
323.700
653.461
271.821
38/.640
========~(3=.1=89~)======~==~
Nlim 2019
128.269
96.407
31.862
Nlim 2019 N:lm 20lS
146.904
142.941
1.064.822
803.579
3.963 261.243
Trang 39
NGAN HANG THUONG M~I CO PHAN QUOC DAN
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH HQP NHAT
Nam tu; chlnl: kit tillie ngay31 tluing 12 mim20J9
M~u s5: B05/TCTD-HN
23.Chiphiho~tdQng
DUll vi tinh: TrieuItallg Vifl Naill
I. Chi nop thu~ va cackhoan phi. I~ phi
2. Chi phi eho nhan vien
Trong d6:
Chi luang va phu cdp
Caekhoan chidong gopthea luang
Chi 1I"t;! cdp
3. Chi v~ tai san
Trangdo: Khdu hao taisanccidinh
4. Chi eho hoar dong quan Iy cong V\l
Trong d6:
Cong tdc phi
Chi va cac hoat dr;Jngdoan thi cua TCTD
5. Chi nop phi bao hi€m. bao toan ti6n gui ella khach hang
6. Chi phi dt,rphong (khong tlnh chi phidlr phongrui ro lin dung noi va ngoai bang; chi phi d" phonggiam giti chtrngkhoan)
Nlim 2019 Nllm 2018
5.174 1.097
415.720 443.811
367.4 75 386.494
29.132 3/.665
2.479 3.306
204.627 248.670
40.071 40.172
169.698 241.995
7./32 8.769
1.572 38/
67.364 61.269
36 3.000
T6ng cQng
24. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p
Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh:
). Chi phi thu~ TNDN tinh tren thu nh~p chju thuEky hi~n hanh
2. Di6u ehinh chi phi thu~ thu nh~p doanh nghiep ella cae nam truac vao chiphi thuS thu nh~p hien hanh nam nay
3. TAngchi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hifn hanh
VII. Thong tin b6 sung mQt s6kho3n ml}c trinh bay fren Bao cao III'ucllUY~1lti~1lt~
25. Ti~n va cackho3n hrO"ngdlfO"ngfi~n
Ti6n m~t va cae khofm tLfOTlgdUOTIgti6n t(li quy
Ti~n giri t<;liNHNN
Ti~n, vang giri t<;licae TCTD khae va eho vay caeTCTD khae (khongk)r h\ln va ky h;;tn< 3 thang)
TBngcQng
862.619 999.842
Nl\m 2019 Nam2018
11.643 51.590
256
1.1.899 51.590
31/12/2019 31/12/2018
231.724 291.598
494.362 1.587.706
14.390.438 6.651.833
15.116.524 8.531.137
Thuylt m;nl! nay la b(i ph(1fIhilI' tlranl! cac Bao cao ta; chfnh. Trang ./0
Mau s6: BosrrCTD-HNNGAN HANG THU"ONG M4I CO pRAN ouoc D~"4
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH HQP NHAT
Nom taichinh kit thuc ngay31tluing 12nam 2019
VIII. Cac thong tin khac
DO'II vi t[II": Tri~1I ((611g Vi~1Nom
26.Tinh hlnh thu nh~p cua call b9, cong nhan viell
I. TAng s6 call bQ,cfing nhfln vien
II. Thu nh~p cua can bQ, cong nhan vien
I.T6ng quy luang
2. Ti6n thuong
3. Thu nh~pkhac
4. T6ng thunhap (1+2+3)
5. Ti~n luang binhquan (d6ng/nguaiithang)
6. Thu nh~p binhquan (d6nglnguailthang)
27. Tlnh hinh thuc hi~n nghia vI} vO'iNgan sach Nhil nuoc
Niim 2019 Ni\m 2018
1.840 2.285
367.475 386.494
2.479 3.306
369.954 389.800
14,85 14,10
14,95 14,22
Chi tieu s6 dlJ'd§u nlimPhat sinh trong nam
sa dlr cuai nam
(713)
( 1.329)
2.389
347
Gill trj d~11
OliO 1/20 19 ~I
45.785.012,/'"'
CC11.900 'CHI
12.845.759 (IE
5.761.74] .Fe1.891.518 ;---..9.714.601 ~
241.471
3.950.125
2.054.865
46.432.591
128.689.585
se phai n(lp se dil nQp
I. ThueGTGT
2. Thu€TNDN
3. Cac loai thue khac
20.480
42.508
496
17.657
15.525
27.312
38.850
59.362
25.419
TAng cQllg 63.484 60.494 123.631
28. LOl,lihlnh vit gia tr] tili san th~ chAp cua khach hitng
Loal tai san dam bao
BAtdong san
Baolilnh
Chung khoan ella doanh nghiep
Hang h6a, nguyen lieu, nhien lieu, v~t li¢u
May m6e thi€t bi chuyen dung
Phuong ti~n v~n tai
s6 du ti~n glii, s6 Ti€t ki~m b~ng VND tlli TCTD
sa du ti~n glii, kY phi€u, chling chi li~ngai bing VND lIIi NCB
sa du ti~n gt'ri ngolli t~ tlli NCB
LOlli khac
TAng
Thuyll minh nayto bq plu)1l h(lp than" cdc Bdo cdo(a; chinh.
Gia tr] d~1l31/12/2019
47.819.673
11.000
17.461.778
5.506.025
1.786.526
7.897.034
280.633
3.966.275
2.131.134
55.051.941
141.912.019
Trail!! 41
NGANHANGTWONG M~J coPHAN ouoc DAN
THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH HQ'PNHATNom tiIi chlnh kit thtu: "gay 31 thdng 12niim 2019
Mfiu s5: BoSrrCTD-I-IN
Dan vi tinh: Tri~1I (to"g Virt N(l1II
29. NghTaV\I nQ' ti~m An va cac earn k~t (lira ra
Chi tieu
Bao lanh yay viln
Cam k~t giao dich ngoai hili
Camkit giao dich hO(111doi
Cam k€t trong nghiepV\I LlC
Cam kit thanh loan trong nghiepV!I UC
Cac bao lilnh khac
Baa liinh thanhloan
Baa ldnh thuc hien hap d6ng
Bao liinh du thdu
Camkit baa ldnh khac
Cac earn k~t khac
Tang eQng
30. Giao djeh vo-icac ben lien quan
Cac giao dich va s6 du trong y€u voi cac ben lien quan trong narn nhu sau:
Ben lien quan Mal quan h~ Tinh eh§t glao djch
17.780Ban di€u hanh Thanh vien ehu ehbt Luong thuong BanTang Giam dbc
Thl! lao HDQT, BKS
31112/2019 01/0112019
9.291.170 13.122.710
9.291.170 13.122.710
145.719 124.445
145.719 124.445
2.411.802 2.644.624
469.787 539../39
555.643 686.924
96.389 243.018
1.289.983 1./75.2./3
205.000 /85.000
12.053.691 16.076.779
Phat sinhtrong nam
sa duot~li31/1212()19
Phiii thul (phlli Irii)
8.804
31. M.rc dQ t~p trung theo khu vue djaIy cua cac tili san, cong nQ"va cac khonn m\le ngol)i bang
B(j pMn theo khu vl,fe dia Iy: La m(lt b(j ph~n c6 th~ phan bi~t dlIQ'Ccua ngan hang tham gia va~ qua trinh cung dpSfmph~m, dich V\l trong philm vi m(lt moi tNang kinh t€ C\l the ma b(l ph~n nay c6 chiu rui ro va I'li fch kinht~ khae vai eae b(lph~n kinh doanh trong eac moi twang kinht~ khac. M(>tkhu vl,fe dialy khong bao g6m cae ho~t d(jng trong moi tNang kinht~ e6 rui TO va lQ'iieh kinh t~ khac bi~t dang k~. M(>tkhu Yl,fCdjaIy c6 th8 Iii m(>tquae gia, hai hay nhi~u quae gia ho~cIl1Ql.
hai hay nhi8u tinh, thfmh ph6 trong CtlnlIaC.
Tang dtr nQ'eho yay
Cae cam k~t tind\lng
TAng ti~n gifiCCTC ph:'!i sinh
(TAng gi:'! trj giaodjeh theo hQ"p(l6ng)
Kinh doanh va (lflutu· eh(rng khOlln
p.~=
Trong nlIoe 14.884.800 2.557.521 43.925 13.195.51838.794.811
Ngoai nlIOC
T/wy€i mill" nay fa bl) ph(lll hqp thanl! cdc Bdo coo Iii; chin". Trunfi 42
NGAN HANG THUONG ~I CO pHAN ouoc DAN
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH HQ'P NHAT
M~u s6: BosrrCTD-HN
Nom Iili chlnh kit Iluie IIgay 31 thdng 12/1(11112019 Dan vi tlnh: Tri~1Illfillg Vifl N(/III
32. Quan I)' rui ro lai chinh
Cac rui ro tai chfnh rna Ngan hang phai chiu bao g6m rui ro tfn dung, rui ro thj truong va rui ro heat dQng.
32.1 Rui ro tin dung
Rui ro tin dung la rili ro rna mQt ben tharn gia trong m¢t cong cu tai chlnh hoac hop dang, khach hang kh6ngthuc hien cacnghia vu cua rnlnh, d§n d€n tilll thilt v~ tai ehfnh. Rui ro tin dung phat sinh nr hoar d(lng eho vayva bac lanh duoi nhieu hlnh
thirc.
Ngan hang cilng chiu cac rui ro tin dung khac phat sinh nr cac khoan d§u nr vao chirng khoan n<;rva cac rui ro khac tronghoar d¢ng giaodjch cua Ngan hang ('rili ro giao dieh'), bao gam eae tai san tren danh m\lc giao dich khong thuQe v6n ehusaIliiu, cae eong C\lphai sinh va s5 dlI thanh toan vai eae d6i taco
Rui ro tin d\lng la rui ro 16n nh~t cllo hO(l' dQng kinh doanh eua Ngan hang; do d6 Ban lanh d(lo quan Iy rui ro tfn d\lng ehoNgan hang m¢t each r~t cAn tn,mg. Viec quan 19 vaki6m soat rui ro tin d\lng dugc t~p irung vao m¢t b¢ ph~n qulm 19 rui rotin dvng chiu trach nhi~m bao cao thu<mg xuyen eho Ban Tdng Giam DBc va nguoi dUng d~u m6i dun vi kinh doanh.
32.1.1 Do hrirng riii ro tin dl,mg xac djnhtan thfit va I~p dl}' phong
(a) Clio vay va bao lanh
Vi~e do IlIang rui ro tin d\lng duge thve hi~n trlIae va trong thai gian eho vay.
Ngan hang da xay dvng cae mo hlnh h5 trg viee dinh IlIgng nii ro tin d\lng. Cac mo hinh x~p hllng va ehAm di8m nay dlIgeSlr d\lng eho mc;>idanh m\le tin d\lng trc;>ngy~u va hinh thanhccr sa eho vi~e do IU<mgeac riJi ro vi ph<.lmthanh lOan truoe vatrong khi cho vay.
Dva tren vi~c do luang tren, Ngan hang pM!n 10lii cac khoflll yay va trlch I~p d\I phong thea Thong tlI02/2013/TT-NHNNngay 21 lhang 01 nlim 2013 va Thong tlI 5609/2014/TT-NHNN ngay 18 thang 3 nlim 2014 cua Ngiln hang Nha mfae Vi~tNam dS do IlIang va philn 10lli cae khoan eho vay va bao Illnh nhlI da trinh bay trong Thuy~t minh IV.6.
(b) Chu-ng kho31l I1Q'
Cae kh03n d§utu ella Ngan hang vao chUng khoan n<;rla cae eong e\l ng do Chinh phu va eae t6 ehue tin d\lng va kinh t~e6uy tin phat Mnh. Rili ro tin d\lng du<;reuae tfnh thea tung khoanng el,l th~ khi Ngiin hang danh gia e6 sv thay d6i v€ I'ui ro tind\lng eila ben d6i tac. Cac khoan dautu vao cac ehUng khmln nay dlIge xem la cach d~ dam bao hOIiChdinh ch~t IlIgng tfnd\lng t5t hon va d3ng tho-i duy trl ngu6n tin dl,lng sin sang d6 dap ung yeu cau cAp v6n.
32.1.2 Cae chillh sach ki~m soal va giam thi~u riJi ro tin dl,lng
Ngiin hang kiSm sOllt rui ro tin d\lng biing vi~c ap d\lng cae hlll1muc d6i v6"icac I'ui ro (cho eli rui ro n¢i bang va rtli ro ngo?ibang) lien quan d€n tlffig khilch hang yay v6n, ho~e nh6m khach hang yay v6n thea dung cae quy dinh cua Ngiin hang Nha!luoe Vi~t Nam. Them vao d6, nji ro tin d\lI1g eLlngduqc ki~m soat thong qua vi~c ra soat djnh ky die nh6m tai san th~ eh~pva phan tleh kha nling Ira n<;rlai va v6n eua cae kMch hang vay vbn va cae khaeh hang ti~m nling.
Ngan hang c6 mOl s6 cae ehinh sach va caeh thue th\Ic hanh da gifun thi6u rui 1'0 tin dl,lng. each thue truy~n th5ng nh~t lanAmgiO"eac tai san dam bao eho cac khoan t\lm Ung v6n, mQt eaeh thuc ph6 bi~n. Cae 10lli tai san dilln bao eha cae khoaneho vay va ung truacgbm c6:
- Th€ ch~p d6i vai cac bAt d¢ng san la nMa;
- Quy~n d6i vai cae tai sanh01i1 d¢ng nhtr tr\lsa,may m6c thi8t bi, hang ton kho, cae khoill1 phai thu;
- Quyan d6i vai cac cong el,l tai chinh nhlI chung khoan ng va ehUng kho!ln v6n.
TllII)'ei rninh nely lel b(} ph4n h(1p /hanh cdc Blio crio /ai chfnh.
----------------------~--~--------~------~--------- -----------
NGAN HANG THlJONG M~I CO PHAN QUOC DAN
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH HQP NHA.T
M~u s3: BOSffCTD-HN
Niilll tui chlnh kitt/llie flguy 31tluing 12nam 2019 Don v] (/,,11,'Tri?1I dimg Vi?t Num
D6i voi cac khoan eho Yay e6 dam bao, tai san th~ chap ducc djnh gia mot each dQc I~p boi Ngan hang voi vi~c apdung cactY I~ chi~t khAu ell the d€ xac djnh gia tri c6 th€ eho yay tai da. Ty I~ ehi€t khdu cho m6i loai tai santh~ chap duochirongdan trong ThongHI 0212013ffT-NHNN ngay 21 thang 01 nam 2013 va Thong nr56 09/2014ffT-NHNN ngay 18 thang 3narn 2014 cua Ngan hang Nha nuoc Vi~1 Nam va ducc Ngan hang di€u chinh eho timg tnrong hop cu th~. Khi giatri hop ly
cua cac tai san th~ chap b] giam, Ngan hang s~ yeu du khach hang vay viin phaithS chap them tai san d~ duy tri mue d(>antoan d3i vai rui ro eua khoi'm eho yay.
Rui ro tin dl.lng d3i vai cae cam k~t ehu y~u bao g6m thu tin d\lllg va cac hgp d6ng bao Il'inh tai chrnhc6 trnh chat wong tvnhu rui ro tin dl,lng d5i vai cae khoEm eho vay. Thu tin dl,lng kern chung tir va thu tln dl,lng thuang l11~i-la cae cam k~t bitngvan bim eua Ngan hang thay m~t eho khaeh hilng thanh lOan eho ben th(r ba len d~ns6ti€n quy dinh theo eac di~u khoilll vadi~u ki~n el,l th€ - dugc dam bilo bing ehlnh hilng h6a lien quan vii do d6 rui ro th§p han so vai eae khoan choYay tn!c ti~p.Vi~e pMt hanh thu tin dl,lng vii eae hgp d6ng bilo lanh tili ehrnh duqe thlfe hi~n theo cae quy Irlnh danh giavii phe duy~t tindvng nhu dai vai cae khoan eho vay va t~m ung eho khaeh hang tru khi khach hilngky quy 100% eho cae cam k~t e6 lien
quan.
32.2 Riii ro thi trtrirng
Rui ro thi truang h\ rui ro mil gia tri hqpIy eua cae lu6ng ti~n Irong luang lai eua mot eongql tai chlnh se bi~n d(lng theonhOng thay d6i eua gia thi truang. Rui ro thi truang phat sinhtil' triilllgthai rna eua liii suAt, eae san ph§1l1ti~n t~ va cong el,lvan, tftt ea cae san phfim nay d~u ehiu tac dongtil bi6n d¢ng Iren thi tmang noi chung va tUng 10i\i thi tnr6ng noi rieng vaS\I
!hay d6i eua muc d(l bi~n d(lng eua giA thi tNang nhu: rui ro Lilisuftt, rui ro ti~n t~ va rui ro v€ gia khac.
Tl!uytr minI! rl(iy Iii b(/ph4n h(,p thunh cdc Boo coo riii chinh. Trang 44
NGAN HANG THU'ONG M~I CO PHAN QUOC DAN
THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH H<}P NHAT
Nam liti chinh kit '"uc IIgity 31 tilting 12niim 2019
Miiu sa: B05rrCTD-HN
DUll vi till": Tri?u Drmg lIi?f Nam
32.2.1 Ruiro liii su~t
Rui ro liii sudlla rui ro ma dong li~n trong nrong lai ella nli)t cong C\I tai chinh bi bi~n di)ng do lac di)ng ella cac thay d6i vi; lai suli! ella thi tnrong, Ngan hang quan Iy rui ro [ai suat thong qua viec ki~nI soat rmrcchenh lechlai suat theoky han hang thang,
Bang dlfo'i day tom t~t nii ro Hii su~t cua Ngiin hang t:_li ngay31 thang 12nam 2019:
Chi ticu
Ti~n giri li;ii ngan hang NM nuoc• 'R_ • • • • •R• •_"• • _ .....~.~__ ·~__ ,. ~ .•_.,__ • • " _ ~__ • __ ' ._'._ '__ __
Ti~n, vang glri rai va cho yay cacrCTD khac (.)
Cae c6ngC\) tili ehinh phai sinh vil cae tili santa.ichinh khae (.)
Qua han
231.724
KhOng chju liii OBn 1 thang
494.362
Tir 1d~n3 Til' 3 d~n6thang thang
-----+-----_ ....
......_-_..._--_-_ 14.876.696
26.786
397.950
2..322 9.223
Tir 6 d~n 12thang
5.594
Tir I d~n 5nam
Tren 5 nam
Chung kho{m d~u lU C*)----_._----_._--_ ..__ _- .Gop v6n, dAu tu dAi hi;in (*)
......_..__ .-1------- ..------ ...-- ...- ....
Cho vaykhaeh himg (0) 3.067.535 8.370.567 22.620.190 2.020.508 1.200.101 495.974 135.728..-- -- ..-----..-..-.--.-..-------- ..--- -..- -.---.---f- ------ ..-----11---- -----. --------- -- -.-.-- ----.-.-..- -.-.--- -.
1.273.290 6.194.736 3.660.185
Ti~n m!U,yang bac, da quy----.---. -.--.-- -..------ --. --- -----.-- ..--.--- -- - --.- ---.-.--.--.-.------------ -----_.--1-----
Hi san c6 dinh va Bit d(mg san d<iu lU
Hi san C6 kh{!C (*)
Tbng Tai san
N<;r ph:ii traTitn gui eua va vay [lr NI-fNN va cac TCTD khac
Ti6n gui cua kh{tch hang
V6n [iii Irq, uy lhac dfiu tu, eho yayTCTD chiu rui ro
Phal hanh gifry 10c6 gia-_ -_.__._-----_. --_._ __- ..__ ._----_._- _._- -Cae khoan nq khac
Tbng N<;r ph:\i tra
105.703 778.870 200.000-..-...·-·----------,I-----~ --.------...
719.600 719.600----1------1-------1·-·-·--·--·-· ......-·-·.-.-.....-....---,,-.......-- ....---- ------ -._.-.--,--...- -----
589.531 589.531----.-- ----.---.-.-...-....- -.- _ ....._._.1--...._ ........._--_.---- ----
200.377 46.272 2.659 13.725 12.626.207
3.067.535
_--. -.-.--.---f--.----.-- ...-----111.996.552 156.812
12.333.979
209.8l0
1.067.021
TBng
231.724
494.362
15.274.646
43.925
37.910.603
13.279.805
Mu'c chenh I~eh nh~y cam vo-ilai su~t nQi bang 3.067.535- --_.- ...-.__._.... _- ---.... '-", ....... _-- -.Cae cam k~1ngo~i bang co Hiedc;)ngloi InUCdi) nh~y cain voi 1J.isuAI ella cae [iii san vA eong nq (rong)
5..118.769 81.170.403........-.--..- --.~------ ...-..-.-.--...-....--.....-....--. -~.-....--- -~- ....---- --------1------
11.341.679 1.072.418- .-...---- ..........-- ....-- ...- ..- .. -.------ ......--1-- ....-...
12.222.868 11.264.656._--._-- ------_._- -----_--
24.704.093 23.430.2n
_._-- _. ...- _ .. _ ......_...18.549.716 11.773.115 5.284.953
........ _...... --- ..... __ ._-,_._- -- ...----- ---116..477------_._--------- - _ ..
303.411 237.281 858.126 1.009.530145.653 150.189- - --- -- --_- _._- ._.--
143.912 274.557 390267... _- .. _.... __._- ----.-- --_.
143.912 23.984.757 12.877.530
Tlwyi'i min}, mly Iii /)(j ph,'n 1t,'I' rlll)nlt cdc Hdo cdo tili chinh.
~~~
3.297.129
513..403
19.366.530
2.762.521
12.190.067 719.336 10.552.742 (16.069.401)---_._---- _.._ ...__..._...... ._.- _._._._......_- -- _ . ._ .._-
14.952.588 719.351
IS
10.552.742 (16.069.401)
2.525.257
233.851
12.244.247
(9.718.990)
6.693.370
201.288
6.344.367
349.003
--- .-f- - .--
(9.718.990) 349.003
1.126.007
3.992.762
3.992.762MIre chcnh I~ch nh~y dOl vo-i liii su~t nqi. ngo~i biing 3.067.535
12 414.097
59.095.308
116..477
2.704.190
1.757.278
76.087.350
5.083.053
1.762.536
7.845.589
T""nl! 45
NGAN HANG THlfONG M~r co PHANouoc DAN
THUYET MINH BAo cAo TAl CHlNH H<}P NHAT
lVam tai chlnhkit lillie ngay 311hang 12 "am 2019
M~u s6: BosrrCTD-HN
Don vi tinh: Tri?uDimg Virl Nom
Bang dU'o'iday tom t~t rui roIlii suAt eua Ngan hang Il.lingay 01 thang 0.1nlim 2019:
Chi tieu
Ti~n sui lili ngan hangNha nuoc
Ti~n. vang gui l\li va clio vay cac TCTD khae(+)
ColecongC\I lJIi chinh phai sinh va cacIAi santili chinh khac(+)
Cho vay khach hang(0)
Qua han
2.006.201
KhOng chju Iii D~n I thang
291.598
1.587.706
Tit 6 d~n 12thang
--_ ..-.• ..
Tren S nam
Chung khoan d~uttl (0)
Gop vbn, d~u nr dai han (..)--- -----------_._--
10.022------------f---------+-----II------ _ ..- -----1·-- --- ..----.- -----.
1.076.261 907.000 350.000 515.618 8.266.196 4.979.821----~-----~------I---
719.600
Heat d~ng mua no
123.536
Til' 1 din 5nam
Til' 1 d~n 3thang
Til' 3 din 6thang
Tang
291.598
1.587.706- . ----- -----
6.683.833
- --_.._----_ ..._.._-- ._-- - -~------I---
6.651.833 32.000---1------1------- ------1---- -- ---. - ---
9.948 9.375 12.616 21.140 53.079-..--.--.-- - ·-1-------1-·--··..·....--- -----
9.551.732 16.526.295 2.937.085 1.806.936 2.769.268 76.594 35.674.111
221.621 56.042
--------1---------.-
13.725
6.404.652 72.949.091
11.095.798.--.- ---- .....-------1------ ...-..------- ·..·..-----·1------1 ------
2.660
614.912
10.022-----
16.218.432
719.600..--614.912
7.988.886 3.012.851--- '--- .--.-- --------j-----I---
13.321.967 8.349.376 11.843.611--_._.- -------_.
-_---11.001.737
47.148.818------
170.063 170.063-----
1.750.000 9.184.275
303.917
13.246.826
Hi sancA dinh va Bfitdong sandAuII!._..__.-Hi san Cokhac (0) 10.383.062
-.---.--------- ----- ------1------11------1-----Tang Hisan 2.006.201 10.798.196 19.042.689 17.728.149 3.521.3!2 2.399.736 11.048.146
------------------ -------~-----Nq phiii tra
------.-- .......-_···_·-- ....-1-----1---------_·_---------_ ..· ......· .-- ------- - ..- ..--------1--Ti~n giti cua va yay litNHNN va cacTCTD khac~------.-..-.-.~..-,-.-.---------.----- ..-.,.--.-. ,_,-._.Ti~n gui eua khach hang
V5n IAitrQ', uy thac d5u tu, cho yay TCTD chiu nii ro--~--Phat hilnhgi5y to eo gill
165.209 253.479
11.958.193 1.675.671
- --- .. -·-1-------1·-----1--- --- --·----1-- 1.087.577 2.450.965 1.852.519 1.402.993
---- -..--. - - ...-- - ---_.--------_ ...._--303.917 227.196 383.236Cac khoan no khac
Tang Nq phai tra--.----- ------
~u-c chenh I~eh n~~!..dim vo-ilsi su~t nqi bang
Cac cam kth ngoaibang c6 tac dongloi mitc dl) nh(lYcam voi Il1iswh ClIa cac lili silll va cong n() (rong)
- .-----
640.161
346.692 368.318 55.152
2.370.984 1.920.063 69.189.403
1.684.510
329
8.677.162 4.484.589 3.759.688
13.247.155
l\ltl'C chenh Ifell nh,l)'dOl voi lai suA. IIQi, ngo~i bang-f---.- ----- - ---- ------ ---...
2.006.201 23.741.1 05 (3.S82.608) 3.531.72 1 (10.521.560)-------_ ... ------ - ._-- _ ..- ~--..
(0) Khoan m\lC miy khongbao gam sA dl! dv phongrui roo
Tlwye'l min" nti.'· hI hQ phiJ" "liP II,,},," cdc Bdo c,;o'iiichin".
22.625.626 14.196.428 14.042.882 13.729.504---1------1------ ..·-- ..-11------1
2.006.201 10.494.279 (3.582.937) 3.531.721 (10.521.560) (11.329.768)---------~.--~---~~--
(11.329.768) 8.677.162 4.484.589 17.006.843
NGAN HANG THUONG M~I co PHANouoc DAN
THUVET MINH BAo cAo TAl CHiNH H<;JPNHATNiim liii chlnh killirue /lgilJlllllrthrg 11/16m 1019
M~u sA: BosrrCTD-HN
Du" vi tinh: Tri{iu Dallg Vift Nom
32.2 Rili ro th] trwng
32.2.2 Rili ro ti~n t~Rui ro tien I¢ hi rui ro rna gia trj cua cac congell tai chinh bj biendQngxuiil phar tli biendi)ngI)' gia, Ngan hangduoc thanh I~pvii hoat dQngtai Vi¢1Namvoi donglienSlr dung 13d6ngVi¢1Nam.D6ngli~ngiaodich ehinhcua Ngannangcung 13d6ngVi¢1Nam.Cac khoan chovayva irng tnroc ehokhach hang cua Nganhangchu ytu bangd6ngVi~1Namviido la My. Tuy nhien, mQt$6tai sankhac cua Nganhangbangngoai t¢ khac d6ngViet Nam vii.do la My. BanT6ngGiamd6ecua Ngan nangdatni~1I~phan miretrang thai chourng loaiti~nt¢.Trllnglluii d6ngti~ndl1qcgiamsalnangngayvaeni~nIl1qcphongnglianji ro dlIQ'eNganhill1gsirdllngd~dam bac trlingthaidbngti~ndlrqcduytrl tronghitnmireda:tni~t I~p.
Bang dU'oiday trinn bay caetai san vii ding nl! cua Ngan hang theo lo~i ti~nt~ dU'l!c quy d&i sang VND t,i ngay 31 thang 12nim 2019:
--------------1------- -.--.- -.--------8.296 8.296
Cllilieu US!) dlfCTCquy d~iCae ngo,i I~ khae dln{c
quyd~iEUR dln{c quydAi T~ng
Tai sail
37.514 505 391 38.410--------1._-------- ------------- ---------
242.177 242.177Ti~n giri ~i ngao hilng Nha nuac
Ti~n. vilng giri Illi va cho yay cae TCTD khae(0)-------------------
Cae c<ingClllai ehinh phaisinh va caellIi sanLai ehinh khac (.)
Cho vaykhaeh hilng (.)I-----------------·-------·-------·--·--·---~---------I--------i---------II-------Chimg khoiln d&u IU (.)r-----------~---------------------------------------··----~---------4-------------~r_-----------G6p v6n, d&u(Udlii hlill (.)1------------------------------------------------------·--------------1--------------;---------------.~---------~----Hi siln c6 dinh va B~I di)ng san d~u ttl
2.538.487 2.519 10.991 2.551.997--~-- ...--------1
759.521 759.521
697.702 697.702
--------- ...-~--......-..-.... "'--'---". ------------------_._---- - .--------- --------~--- ._..- .THisan Co khae (.) 1Ll72 11.172--------- .---------------- ..--. ---- ------------·----i----- ------TAng Tili sin 4.286.573 3..024 1U82 4.300.979
---- ----------NIT phii Ira va vAn ehu sci·hitu----- - -- --_ .... - ..--------- - --------
Tien gtii ella khaeh hang
Ti~n gUi ella va vayIiI NHNNva cae TCTD khac 2.606.625 65 2.606.690
Phal hilnh gi~y Ii>'cO gis
2.451. 720 1.683 1.357-- --- -.---- ----_._-------1----- ......-.-.--
2.454.760
Caekhoiln OQ' khae
v6n va caequy-'------
T~ng NV phai tra vavAn chi, so' hfru_ ....._-_......_-------- ---
-----------------------------
5.066.641 1.748 1.357 5.069.746
Tr~ng thai ti~n I~ o{li, IIgo,i hang------- - .--- - - ---
(115.850)------ ~- - - - --- -_.
(895.918) 1.276 10.02:'
(768.7(,7)
(ll5.850)
(884.617)
(780.068)------ --- ----.---t----
1.276 10.025
Thayel minh nc)yIe) b,; plll,in hqp lird"h cuc 8ao~'cio'4i chill/jII " C'l - .. -"':;-, \"0 \i.;: -c~:. ~ ~J ~
TrcIfl1l47
.. . .
NGAN HANG THU'ONG M~I CO PHAN QUOC DAN
THUVET MINH BAo cAo TAl cHiNH H<}PNHATNom tOi chlnh k2r ttuu: Ilgay 3/ thang 12 ndm 2019
MAu sA: BOSITCTD-HN
DUll "i tinh : Trifu Dimg Vi?1Nom
Bang dWI day trlnh bay de tal san va cong n9' ctia Ngin Mng theo 10\li tiEn t~ dU'~l'cquy dAi sang VNDt~i ngay 01 thang OJ nam 2019:
Chi lieu EUR duvc quy dAi
Taidn
58.027
Ole ngo,i tf khic dUVequycJAi
TAngUSD cJU'Q'cquydAi
-~~---- ~--- ----------- -- -- -.-----~-~-----.~~_,.-------------~--..-~--~~-
Ti~ m~t.vangb;tc. d3quy 57.729----------------------1----------11------
Ti~n goi tai nganhangNhaDIrac 49.377 49.377--.-----------.---------------1------ ..-------.---.----------~-~~-~~...-
213.863 19.127 6.553 239.543
1.687.413 9.815 1.697.228--------~-----------
719.096 719.096
Titn. vang goi tai va cho yay cacTCTD khac(0)-_. ---------
Ole cOngCI,I til; chinh pM; sinh va cac ta;san tAi chinh khac(0)
Cho yay khachhang(0)~.--------~~---------~~-Chimg khoan dAutu (0)
G6p v6n,.tAutu dai han (0)
30 268
·_--------1·-----_·_--+---------- ------.---..-.....-.------------
_______ 1 ------~-.- ..-- --. ---- ..-..-..-·----ll-~~-Tai sin c6 dinh va Blitd(lng san d~u tu ______________ ------1._----_._---
28_972
Titi san Cokhac(0)
TAllgHi san
2.1522.152---------- ..-----....-.---- --.--I-....:....------I-~~~- --+--------1-----
2.765.4236.8212.729.630----.~.-- ..·--1-----------1-·_·-
67 67
NQ'phii Ira "i van chusa hliu
Ti~n gm ella va vay tirNHNN va cac TCTD khac
Tien gmclIa kh:lch hang
Phat hanhgiAy ta c6 gia
Cac khoan nO'khac-..... - ....__ ......_- ----_. _.. --_ .._ .._-_._----V6n va cac quy_.._----- - ---------TAng NV phii Ira va van chusO-hihl~----- - - ------_._ .._--_._._----_..--_._------_._-- --------_._- --_._- __"
Tq,lIIgthai li~1It~ nvi bang
_~--------- ...-+--------...--..-------.-----1-------
-1--------_· -....-.-----..2.801.633
----------1--------_·-2.800.342 1.178 113
----_·-----1-------------- --99 99
-----~-.---- _- .._--- -2.801.7992.800.441 1.245 113
6.7011 (36.376)(70.811) 27.727,,---- ...----------1-----·_ ..__..- ------ -'- --
Tr~lIgtbai ti~1Itr ngo~i bang-----------------------.-
Tr~lIgtbi.i ti~n t~ lI<}i,ngo"i bang----1------- -----1------..-------- --~-- -
(70.81l) 27.n7 6.708 (36.376)
(0) Khoan mile nay khong baogbm s6du d\l phong rui roo
TlIIIVt!', !IIi"h nay I(i hi! 1)"(/" h(11),hall}, cae Bao cdo ,iii chitl"1i"J: l .~.0 ~;;~J!!'~ - - -.-- ~,
TwtlK 48
NGAN HANG THU'ONG M~I co PHANouoc DAN
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH HQP NHAT
MAu sa: BOSn-CTD-UN
Ntint (ai chlnh kl, "1I1e IIgay 3/ tlrang 1111am 1019 Dim vi tinh: Triiu Dallg Vif, Nam
32.2 Rtii ro th] tnrimg
32.2.3 Rtii ro thanh khoan
Rui ro thanhkhoan III rui ro mil Ngall hang khong tht thuc hi¢n duoc nghiaVII chi Ira liell quan d~ncong 1lQ'tai chinh khi d~nhan va khong co ngu6n vbn thay th~ khikhach hangrill vbn. H~uqua co th6 diin d~n viec Ngan hang khong con kha nang thanh roan dbi voi nguoi gui lien va khong thuc hien diroc cac cam k~teho vay. Ngan hang quanIy rui ro thong qua:
- Kiem soat h01l1dQng huy dQng vbnva cho yayhang ngay
• DuyITI danhmuc d~uur bao g6mcac chung khoan dedangchuyen dbi thanh lib m~1
- Ki~msoat cacchi s6 thanh khoan d\Ia lrell bao cao tlnh hlnh tili ehlnh dam bao tuan thu theoc{l.c quy djnh ella Ngan himg NhsntlOC Viet Nam.
Dang dlr{riday tomtllt cac khoin tili san va n"rctia Ngiin hilllg theo uhom ky h~n Hnh tir ngay31 thang 12 nlim 2019 d~n ngay dao h~n:
Qua h!,ln Trong hl,lnT~ng
Ti~n gai t:;lingan hang Nha nucrc 494.362
Chi tieu
231.724
D~n3thang Din 1 thangTren 3 thang Tir 1 - 3 thang Tir3 - 12 thting Trin 1 nam
231.724---1-------1---------------1-------11---------1'- -------1
494.362~----t------+--.-.- .-- ------------11-------,- ----,---- -"'------1
Tien, yang gai ~i va eho vay cae TCTDklulc (0) 14,876,696 397,950 15,274,646--"._--""-_..,,,,--_.._-_.,----+------,,--- --""''''"'''-,,.,--- """'.---,,--..-----------
Cae eongC\l tili chinh phai sinh va cae tai san tai chfnh khac (0) 26,787 2.322 14.816 43,925.-------,,--. -,-" -------,,------1--------1 .- -----"-".,, ·---------1--------1--·- -.-----1Cho vay kMchhang (0) 529.524 2.538.232 1.699,167 3,456,007 10.878.193 18,809.480 37,910,6031----------=--------- - -----
Ti~n m~t, vimg b;tc, da quy
1-10(1.1dc}ngmuanq1------1------_·,,- -- -.-
ChUng khoim d§uIII (.)
_._~_~ __ M. • _
Tili s:in cb djnh vaBih dQngsan dduIII
13,279.805
719,600, "._..-------- ----,,-"'-- --, ....._ .._---
589.531
12,626.207
81.170.404
528,870--_ ..-
199.775 2.340,603 10.210,557
G6p v6n, dftuIIIdAihi,lll (.) 719,600
589,531,.-._-"-- -".--- _·_--·----1"'·_··....·_---- -------,--
208,683Hi still C6 khac(+) 162.947 155,817 12.098,760-·----1-· --------
T~ng Hisan..,--------_._- 529.524 2.538.232 18.tIG6.290 4.219.001 13.389.429 42.427.928
------ ------ ,-- ----"NQ' phii tra
Ti~n gui ella vavay tu cae TCTD khae 1,072.417-------.-- -.--- _.. ------ ..----1·-------"'---,- ---- ,-....--"'..-." -.-~--
12.414.09711,)41,680--
Ti~n vay tu Chinh phu va NHNN
Tien gli'icua khach hang----- - ..,__::'----_
• .._ ,_"' • • •,,'__.. _0",,"" _,__, ._ .. .-- _.._·..···-,---1-..···----- - --,- ,13.167.876 10.319,648 30.322,831 5.284.953
116.477__ ----~--.----1.867.656
vbn lai Irq. uy thac d~u tll, eho vay TCTD ehiu rui ro
Phat hilllh gill)' to e6 gia 148.778 147.064 540.692----~- -"'---,,- ---- .-._ _---
471.106 367,119._- ... "._ --- ,-,_._.-2~,119.440 11.906.248
529.524 1.538.232 (7.1163,1~O) (7.687.246)
Cae khoan nQ'khae
Tang NQ' phaf tra
717,766 201287-
31.581.289 H70.373
Mu'c chenh Ihanh khoan rong (18.191.8(0)34.957.5S5
Tllllyel mill I! nay hi hQ"Iujn h(fP ,hcillh cdc iJcio ccio leii chinl!
. C! \ ~ Z ~ ~ 1':"1.~~ -»- /.f) /J
59.095.308
116.477
2.704.190
1.757.278
76.087.350
5.083.054
NGAN HANG THUONG M~I eo PHANQuae DAN
THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH HQP NHAT
M~u s6: BOSffCTD-HN
Ti~n m~t, yang bllC,dfl quy 291.598----. -----11--"----· -- -------+-------11-------1--
Tien gei tai ngan hang Nha nucrc 1.587.706 1.587.706____ _ _ - - - -- - - - ----- -- - - f- ----1-----
Ti€n. vang g6'i tai vacho vay cac TCTO khac (0) 6.651.833 32.000 6.683.833____ " .. ------- ....--·-----1-----1--"---- .-------1-------+--- ----1-- ----1·------1
9.375 33.756 53.079.- ._. - --- ---~I-- ------.- ...
2.246.466 3.365.767 11.207.516 16.851.884 35.674.111-"1-----·- ---1·----·----
10.022 10.022
291.598
Nam It;; chlnh ki, ttuu: "gity 31 tluing 12 niim 1019 Don vi 11,,1,:Trifu D6"g Vifl Nam
Bang dtro'i day tom tit cac kho8n tai sanva nq cua Ngan h1Ingthco nhom ky han tlnh tit ngay 01 thang 01 nlim 2019 d~n ngay dao han:
Tren3 thang D~n I thang Tit 1 - 3 thang n·3 - 12 thang Trio I nlimT6ngChi tieu
Qua han
D~II3 thang
Trong h~n
Cac ding ell lai chinh phai sinh vii cac tai san tai chinh khac (*) 9.948
Cho yay khach hang (0)
Cho vay khach hang (0)
ChUng khoan dAuur(0)._----- ---_ .•_-- -----~-
G6p vOn. d~u tll' dai h;1O(0)-"'-- ----_ ..- -----" _...._-----
1.090.541 911.937
1.076.313 372.087 13.858.068 16.218.432----1----"---1--- --- ..
719.600 719.600.....__._---1-._--_._-_.......__..-
614.912 614.912
911.964
rai san cil dinh va BAt dong san dflu til.----.- .-- -----1- ..-------- - -"_...- -----.-~-- -- --------
154.695 237.152 259,445 10.444.506 11.095.798rai san C6 khac (*)
T6ng Tlii san 1.090.541 911.937------_._---- ------- - .---
12.018.559 4.016J81 12.412.681 42.498.992 72.949.091----- --- - - - - - ------ -----~
Nq phai tra------- ... " .....---------_ .._-_._------_ ...--..-.-.- ---1---"-- ----- ------- ....-..- ----- .---- -- -------------+---Ti~n gl'ri eua va vay tlr NI-INN va cacTCTD khac
---------- - --- -- ------------- ---_._... -------6.744.686 3.012.851 9.757.537
- ---_.- -- --- -- -------1.244.200Ti~n vay tlr Chinh phu va NHNN 1.244.200
TllIIye't miniJ nily Icl h(i [111(111Ililp cll(inh cdc Boo call t£ii chinh
~~~''''//""~ ........~\..u
Trail!!, 50
-- --- ._----------1Ti€n glii cua khach hang
Cac congCII tili chinh phai sinh vii cac khoannq tai chinh khac
13.467.694 8.203.650 23.801.804 1.675.670 47.148_818---~-- - -------1------1--
vbn tili Irq, IIY thac dAu tu, cho vay TeTD chiu rlii ro----_ .. --- ".. _ _--------------_.,,_. -----_._-170.063 170063
Phathanh gifi.y to e6 gin
Cac khoan nq khac
TAng NQ'phai tra
...- .._- -------_ ..- _._-_."--_.----_ _ -.- - -- -_ ..
1.134.102 2.404.440 3.255.572 2.390.161 9.1M.275--- -
55.152 1.684.511-.- ----
531.114._------- -- ---
383.235 715.010--- ----_._-_.- --_._---_._---- ---11----_. - - ---
23.121.796 14.004.176 27_772.386 ~,291.046 69.1119..404
MITe chellh thanh khoan rong 1.090.541 911.937 (11.103_237) (9.987.795) (I ~.359.705) 3.7S9.c.t!7
C*) Khoan mile nay kh6ng bao gbm s6du dV phong nii fO.
NGAN HANG THU'<JNG M~I eo PHAN Quae DAN M~IIs6: B05rrCTD-HN
""'"Il.:.:i THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH HQ'P NHAT
\,.1
Nam liJi chlnl: kit tllue IIgl)Y JI thang J2 ,,11m20 J 9 Dim v! tinh: DAug Viii NIIIII
32. Qllan Ii' rui ro tili chinh (ti~p theo)
32.3 Cia tr] hQ'p I)' cuacae tal san lui chfnh V8 c(ing nQ"tili ehlnh
Cac tai sant.'1i chinh va congnq tai chinh cua Ngan hang dang duoc ghi nh~n theo nguyentac gis g6c trtr di cac khoan du phonggiam gia tai sail. Do v\iy. giatr] ghi s6 cua cac tai santai chlnh va cong no tai ehinh ella Ngcin hang co Ih~ co cac khac bi~1 d6i
voi git\ Iri hop Iy cua chung.
Hi~n tai. Ngan hang chua thuc hi~n xac dinh giatrj hop Iy cua clt ca cac tai san tai chinh va eong no tai ehinh ella minh. NgiinMng s~ thl,fc hi~n vi~e trlnhbcly gill Irj hqp Iy ella tai san tai ehfnh va eongllq tai chinh khi eo cae huang dan chi ti€tctia cneco
quan quail I)'.
Nglloi I¥P bang K~toAn trllO'ng
~~ /
t)~ Thj Than'tr..{'uO'ngHit Thj Hi~u
TP. flo N(Ji,ngay 08 I/ICing 04 mim 2020
\\
•
),
I
J
Trullg 51